第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證劵從業(yè)資格考試金融及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司開展證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于客戶身份識(shí)別的要求，以下說法正確的是（）。

A.客戶首次開戶時(shí)只需核對(duì)身份證原件即可

B.對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)開戶客戶，可僅通過視頻驗(yàn)證方式確認(rèn)身份

C.客戶提供的身份證有效期屆滿后，應(yīng)重新進(jìn)行身份識(shí)別

D.客戶委托他人代辦開戶時(shí)，無需重新核實(shí)委托人身份

2.根據(jù)我國(guó)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過凈資本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

3.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋證券公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門

B.控制環(huán)境是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，主要依靠公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)定期開展，但無需根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整

D.內(nèi)部控制缺陷應(yīng)建立臺(tái)賬管理，并限期整改

4.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，以下操作符合規(guī)定的是（）。

A.客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于50萬元即可申請(qǐng)融資

B.融資保證金比例不得低于100%

C.客戶信用等級(jí)為BBB級(jí)別，可獲得的授信額度不受限制

D.融券賣出的申報(bào)價(jià)格不得低于前收盤價(jià)的90%

5.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下行為可能違反《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》的是（）。

A.在報(bào)告標(biāo)題中使用“內(nèi)幕消息”等字樣吸引投資者

B.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開披露的上市公司公告

C.報(bào)告署名人員具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

D.報(bào)告正文前附有免責(zé)聲明，說明信息來源和風(fēng)險(xiǎn)提示

6.根據(jù)我國(guó)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司對(duì)單一客戶融資余額不得超過其凈資本的（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

7.證券公司為客戶開立信用證券賬戶時(shí)，以下材料不屬于必須提供的有（）。

A.客戶本人有效身份證明文件原件及復(fù)印件

B.客戶證券賬戶卡

C.客戶簽署的融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.客戶過去兩年的投資業(yè)績(jī)證明

8.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于投資范圍的規(guī)定，以下說法正確的是（）。

A.可將客戶資產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)

B.可將客戶資產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

C.投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%

D.可將客戶資產(chǎn)用于承擔(dān)無限責(zé)任

9.證券公司內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)自營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，主要關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。

A.業(yè)務(wù)操作是否符合公司內(nèi)部制度

B.投資決策是否科學(xué)合理

C.風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)

D.客戶投訴處理是否及時(shí)

10.證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)時(shí)，以下行為符合《證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》的是（）。

A.向特定客戶推薦未公開的上市公司信息

B.未經(jīng)客戶同意，將客戶信息提供給第三方

C.投資咨詢?nèi)藛T持有被咨詢公司股份

D.在宣傳材料中承諾最低收益率

11.證券公司辦理客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)時(shí)，以下做法符合《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的是（）。

A.將客戶資金與公司自有資金混合管理

B.未經(jīng)客戶同意，動(dòng)用客戶資金進(jìn)行交易

C.建立客戶資金第三方存管制度

D.將客戶資金存放在非銀行機(jī)構(gòu)

12.證券公司從事證券承銷業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于承銷團(tuán)組建的規(guī)定，以下說法正確的是（）。

A.證券發(fā)行規(guī)模在1億元以下的，可不經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

B.承銷團(tuán)成員不得少于2家

C.主承銷商可以單獨(dú)包銷證券

D.承銷團(tuán)成員可以轉(zhuǎn)讓其承銷份額

13.證券公司內(nèi)部控制的“控制活動(dòng)”要素中，不包括（）。

A.授權(quán)批準(zhǔn)

B.職責(zé)分離

C.資產(chǎn)保護(hù)

D.信息披露

14.證券公司為客戶辦理證券交易委托時(shí)，以下操作不符合規(guī)定的是（）。

A.接收客戶委托時(shí)，應(yīng)核實(shí)委托人的身份

B.未經(jīng)客戶確認(rèn)，不得變更委托內(nèi)容

C.可將客戶多個(gè)委托合并為一個(gè)指令執(zhí)行

D.交易指令確認(rèn)后，應(yīng)立即通知客戶

15.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下做法可能違反《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》的是（）。

A.報(bào)告中使用“具有投資價(jià)值”等評(píng)級(jí)詞匯

B.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開披露的上市公司公告

C.報(bào)告署名人員具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

D.報(bào)告正文前附有免責(zé)聲明，說明信息來源和風(fēng)險(xiǎn)提示

16.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于投資運(yùn)作的規(guī)定，以下說法正確的是（）。

A.可將客戶資產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)

B.可將客戶資產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

C.投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%

D.可將客戶資產(chǎn)用于承擔(dān)無限責(zé)任

17.證券公司內(nèi)部控制的“監(jiān)督機(jī)制”要素中，不包括（）。

A.內(nèi)部審計(jì)

B.管理層監(jiān)督

C.股東大會(huì)決議

D.員工舉報(bào)

18.證券公司辦理客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)時(shí)，以下做法符合《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的是（）。

A.將客戶資金與公司自有資金混合管理

B.未經(jīng)客戶同意，動(dòng)用客戶資金進(jìn)行交易

C.建立客戶資金第三方存管制度

D.將客戶資金存放在非銀行機(jī)構(gòu)

19.證券公司從事證券承銷業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于承銷團(tuán)組建的規(guī)定，以下說法正確的是（）。

A.證券發(fā)行規(guī)模在1億元以下的，可不經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

B.承銷團(tuán)成員不得少于2家

C.主承銷商可以單獨(dú)包銷證券

D.承銷團(tuán)成員可以轉(zhuǎn)讓其承銷份額

20.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下做法可能違反《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》的是（）。

A.報(bào)告中使用“具有投資價(jià)值”等評(píng)級(jí)詞匯

B.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開披露的上市公司公告

C.報(bào)告署名人員具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

D.報(bào)告正文前附有免責(zé)聲明，說明信息來源和風(fēng)險(xiǎn)提示

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)包括的內(nèi)容有（）。

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

E.監(jiān)督機(jī)制

22.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（）。

A.客戶適當(dāng)性管理

B.交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

C.資金安全控制

D.信息安全保護(hù)

E.操作風(fēng)險(xiǎn)防范

23.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，以下材料屬于客戶需要提供的有（）。

A.有效身份證明文件

B.客戶證券賬戶卡

C.融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.客戶資產(chǎn)證明

E.交易經(jīng)驗(yàn)證明

24.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，以下做法符合《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》的有（）。

A.報(bào)告中引用的數(shù)據(jù)均來自公開披露的上市公司公告

B.報(bào)告署名人員具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

C.報(bào)告正文前附有免責(zé)聲明，說明信息來源和風(fēng)險(xiǎn)提示

D.報(bào)告中使用“具有投資價(jià)值”等評(píng)級(jí)詞匯

E.報(bào)告發(fā)布前經(jīng)過合規(guī)部門審核

25.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于投資范圍的規(guī)定，以下說法正確的有（）。

A.可將客戶資產(chǎn)投資于股票、債券等金融工具

B.投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%

C.可將客戶資產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)

D.可將客戶資產(chǎn)用于向他人提供擔(dān)保

E.可將客戶資產(chǎn)用于承擔(dān)無限責(zé)任

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.證券公司客戶交易結(jié)算資金必須第三方存管。（）

27.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過凈資本的20%。（）

28.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，可以使用“內(nèi)幕消息”等字樣吸引投資者。（）

29.證券公司內(nèi)部控制的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”要素是指識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過程。（）

30.證券公司辦理客戶交易委托時(shí)，可未經(jīng)客戶確認(rèn)，擅自變更委托內(nèi)容。（）

31.證券公司從事證券承銷業(yè)務(wù)時(shí)，承銷團(tuán)成員可以轉(zhuǎn)讓其承銷份額。（）

32.證券公司內(nèi)部控制的“信息與溝通”要素是指確保信息在組織內(nèi)部有效傳遞和使用的制度。（）

33.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于50萬元即可申請(qǐng)融資。（）

34.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，報(bào)告署名人員具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)即可。（）

35.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，可將客戶資產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)。（）

四、填空題（共10空，每空1分）

36.證券公司辦理客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)時(shí)，必須建立__________制度，確?？蛻糍Y金安全。（）

37.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過凈資本的__________。（）

38.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，報(bào)告署名人員必須具有__________以上的證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。（）

39.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于__________萬元即可申請(qǐng)融資。（）

40.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的__________。（）

41.證券公司內(nèi)部控制的“控制環(huán)境”要素主要是指公司的__________和道德價(jià)值觀。（）

42.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，必須在報(bào)告正文前附有__________，說明信息來源和風(fēng)險(xiǎn)提示。（）

43.證券公司辦理客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)時(shí)，客戶資金必須存放在__________機(jī)構(gòu)。（）

44.證券公司從事證券承銷業(yè)務(wù)時(shí)，承銷團(tuán)成員不得少于__________家。（）

45.證券公司內(nèi)部控制的“監(jiān)督機(jī)制”要素是指對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的__________和評(píng)價(jià)。（）

五、簡(jiǎn)答題（共20分）

46.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。（6分）

47.簡(jiǎn)述證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，客戶需要滿足的條件。（7分）

48.簡(jiǎn)述證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，應(yīng)遵循的基本原則。（7分）

六、案例分析題（共25分）

49.案例背景：某證券公司A部門員工張某，在2023年5月期間，多次利用職務(wù)便利，將公司自營(yíng)賬戶信息泄露給其朋友李某，李某利用該信息進(jìn)行短線交易，獲利100萬元。后公司內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)該問題，并調(diào)查清楚相關(guān)事實(shí)。

問題：

（1）張某的行為違反了哪些證券公司內(nèi)部控制制度？（5分）

（2）李某的行為是否構(gòu)成違法？如構(gòu)成，請(qǐng)說明其可能觸犯的法律法規(guī)。（5分）

（3）針對(duì)該案例，證券公司應(yīng)采取哪些防范措施？（7分）

（4）總結(jié)該案例對(duì)證券公司內(nèi)部控制的意義。（8分）

一、單選題（共20分）

1.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第32條規(guī)定，客戶首次開戶時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證明文件原件，并記錄客戶身份信息。客戶提供的身份證有效期屆滿后，應(yīng)重新進(jìn)行身份識(shí)別。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮H核對(duì)身份證原件不夠；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，非現(xiàn)場(chǎng)開戶客戶也需要核對(duì)身份證明文件原件；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，客戶委托他人代辦開戶時(shí)，需要重新核實(shí)委托人身份。

2.D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第55條規(guī)定，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過凈資本的40%。A、B、C選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

3.C

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第12條規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)定期開展，并根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要及時(shí)調(diào)整。

4.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第11條規(guī)定，融資保證金比例不得低于100%。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于100萬元方可申請(qǐng)融資；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，客戶信用等級(jí)為BBB級(jí)別，授信額度受到限制；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，融券賣出的申報(bào)價(jià)格不得低于前收盤價(jià)的70%。

5.A

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第9條規(guī)定，證券研究報(bào)告不得含有“內(nèi)幕消息”等誤導(dǎo)性陳述。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，使用“內(nèi)幕消息”等字樣吸引投資者屬于誤導(dǎo)性陳述。

6.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第12條規(guī)定，證券公司對(duì)單一客戶融資余額不得超過其凈資本的20%。A、B、C選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

7.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第10條規(guī)定，客戶開立信用證券賬戶時(shí)，需要提供有效身份證明文件、證券賬戶卡、融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書。D選項(xiàng)不屬于必須提供的材料。

8.C

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條規(guī)定，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資范圍應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

9.C

解析：證券公司內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)自營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，主要關(guān)注業(yè)務(wù)操作是否符合公司內(nèi)部制度、投資決策是否科學(xué)合理、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)等。C選項(xiàng)不屬于主要關(guān)注內(nèi)容。

10.D

解析：根據(jù)《證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》第20條規(guī)定，證券投資咨詢?nèi)藛T不得在宣傳材料中承諾最低收益率。A、B、C選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

11.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第33條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立客戶資金第三方存管制度。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

12.B

解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第9條規(guī)定，證券發(fā)行規(guī)模在1億元以上的，應(yīng)當(dāng)組建承銷團(tuán)，承銷團(tuán)成員不得少于2家。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

13.D

解析：證券公司內(nèi)部控制的“控制活動(dòng)”要素包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、資產(chǎn)保護(hù)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)等。D選項(xiàng)不屬于控制活動(dòng)要素。

14.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第26條規(guī)定，證券公司不得將客戶多個(gè)委托合并為一個(gè)指令執(zhí)行。A、B、D選項(xiàng)均符合規(guī)定。

15.A

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第9條規(guī)定，證券研究報(bào)告不得含有“內(nèi)幕消息”等誤導(dǎo)性陳述。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，使用“內(nèi)幕消息”等字樣吸引投資者屬于誤導(dǎo)性陳述。

16.C

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條規(guī)定，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資范圍應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

17.C

解析：證券公司內(nèi)部控制的“監(jiān)督機(jī)制”要素包括內(nèi)部審計(jì)、管理層監(jiān)督、董事會(huì)監(jiān)督等。C選項(xiàng)不屬于監(jiān)督機(jī)制要素。

18.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第33條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立客戶資金第三方存管制度。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

19.B

解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第9條規(guī)定，證券發(fā)行規(guī)模在1億元以上的，應(yīng)當(dāng)組建承銷團(tuán)，承銷團(tuán)成員不得少于2家。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

20.A

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第9條規(guī)定，證券研究報(bào)告不得含有“內(nèi)幕消息”等誤導(dǎo)性陳述。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，使用“內(nèi)幕消息”等字樣吸引投資者屬于誤導(dǎo)性陳述。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCDE

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第5條規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督機(jī)制。A、B、C、D、E選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制制度的內(nèi)容。

22.ABCDE

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第15條規(guī)定，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括客戶適當(dāng)性管理、交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、資金安全控制、信息安全保護(hù)、操作風(fēng)險(xiǎn)防范。A、B、C、D、E選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

23.ABCD

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第10條規(guī)定，客戶開立信用證券賬戶時(shí)，需要提供有效身份證明文件、證券賬戶卡、融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書、客戶資產(chǎn)證明。E選項(xiàng)不屬于必須提供的材料。

24.ABC

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第9條、第11條、第12條規(guī)定，證券研究報(bào)告應(yīng)引用公開披露的上市公司公告、署名人員具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、附有免責(zé)聲明。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，證券研究報(bào)告不得含有“內(nèi)幕消息”等誤導(dǎo)性陳述。

25.AC

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條規(guī)定，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資范圍應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%。A、C選項(xiàng)符合規(guī)定，B、D、E選項(xiàng)不符合規(guī)定。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第33條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立客戶資金第三方存管制度，確?？蛻糍Y金安全。

27.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第55條規(guī)定，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過凈資本的20%。

28.×

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第9條規(guī)定，證券研究報(bào)告不得含有“內(nèi)幕消息”等誤導(dǎo)性陳述。

29.√

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第8條規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過程。

30.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第26條規(guī)定，證券公司不得將客戶多個(gè)委托合并為一個(gè)指令執(zhí)行。

31.×

解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第10條規(guī)定，承銷團(tuán)成員不得轉(zhuǎn)讓其承銷份額。

32.√

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第6條規(guī)定，信息與溝通是指確保信息在組織內(nèi)部有效傳遞和使用的制度。

33.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第11條規(guī)定，客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于100萬元方可申請(qǐng)融資。

34.×

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第11條規(guī)定，證券研究報(bào)告的署名人員必須具有5年以上的證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

35.×

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條規(guī)定，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資范圍不得投資于未上市企業(yè)股權(quán)。

四、填空題（共10空，每空1分）

36.第三方存管

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第33條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立客戶資金第三方存管制度，確?？蛻糍Y金安全。

37.40%

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第55條規(guī)定，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過凈資本的40%。

38.3

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第11條規(guī)定，證券研究報(bào)告的署名人員必須具有5年以上的證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

39.100

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第11條規(guī)定，客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于100萬元方可申請(qǐng)融資。

40.80%

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第25條規(guī)定，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資范圍應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于資產(chǎn)凈值的80%。

41.控制環(huán)境

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第5條規(guī)定，控制環(huán)境是指公司的治理結(jié)構(gòu)、組織文化、員工素質(zhì)等。

42.免責(zé)聲明

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第12條規(guī)定，證券研究報(bào)告必須在報(bào)告正文前附有免責(zé)聲明，說明信息來源和風(fēng)險(xiǎn)提示。

43.銀行

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第33條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶資金存放在銀行等金融機(jī)構(gòu)。

44.2

解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第9條規(guī)定，證券發(fā)行規(guī)模在1億元以上的，應(yīng)當(dāng)組建承銷團(tuán)，承銷團(tuán)成員不得少于2家。

45.監(jiān)督和評(píng)價(jià)

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第7條規(guī)定，監(jiān)督機(jī)制是指對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

五、簡(jiǎn)答題（共20分）

46.證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：

①控制環(huán)境：包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織文化、員工素質(zhì)等。

②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：包括識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過程。

③控制活動(dòng)：包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、資產(chǎn)保護(hù)等。

④信息與溝通：包括確保信息在組織內(nèi)部有效傳遞和使用的制度。

⑤監(jiān)督機(jī)制：包括對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第5條規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督機(jī)制。每個(gè)要素都是內(nèi)部控制制度的重要組成部分，需要公司全面建立和實(shí)施。

47.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，客戶需要滿足的條件包括：

①客戶證券賬戶資產(chǎn)不低于50萬元；

②客戶信用證券賬戶可用資金余額不低于100萬元；

③客戶信用等級(jí)達(dá)到BBB級(jí)別；

④客戶簽署融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書；

⑤客戶通過融資融券業(yè)務(wù)知識(shí)測(cè)試。

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第10條、第11條、第12條規(guī)定，客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)需要滿足上述條件。這些條件是為了確?？蛻艟邆湎鄳?yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資經(jīng)驗(yàn)。

48.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)，應(yīng)遵循的基本原則包括：

①客觀公正：報(bào)告內(nèi)容應(yīng)客觀公正，不受個(gè)人利益或其他利益的影響。

②真實(shí)準(zhǔn)確：報(bào)告內(nèi)容應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確，引用的數(shù)據(jù)和信息應(yīng)來自公開披露的資料。

③完整透明：報(bào)告內(nèi)容應(yīng)完整透明，包括投資邏輯、風(fēng)險(xiǎn)提示等。

④合規(guī)合法：報(bào)告內(nèi)容應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，不得含有誤導(dǎo)性陳述。

解析：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》第7條、第8條、第9條規(guī)定，證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告時(shí)應(yīng)遵循上述原則。這些原則是為了確保報(bào)告的質(zhì)量和合規(guī)性。

六、案例分析題（共25分）

49.案例背景：某證券公司A部門員工張某，在2023年5月期間，多次利用職務(wù)便利，將公司自營(yíng)賬戶信息泄露給其朋友李某，李某利用該信息進(jìn)行短線交易，獲利100萬元。后公司內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)該問題，并調(diào)查清楚相關(guān)事實(shí)。

問題：

（1）張某的行為違反了哪些證券公司內(nèi)部控制制度？（5分）

答：張某的行為違反了以下證券公司內(nèi)部控制制度：

①信息與溝通制度：張某泄露公司自營(yíng)賬戶信息，違反了信息保密制度。

②崗位職責(zé)分離制度：張某利用職務(wù)便利，違反了崗位職責(zé)分離的要求。

③員工行為規(guī)范制度：張某的行為違反了員工行為規(guī)范，損害了公司利益。

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第6條規(guī)定，信息與溝通制度要求確保信息在組織內(nèi)部有效傳遞和使用