GB/T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7:

“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料

(2025C1一升級(jí)版)

GB/T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》

6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

6.4.1總則

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的整個(gè)過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估宜系統(tǒng)地、循環(huán)地、協(xié)作性地開展，并充分考慮相關(guān)方的觀點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估宜使用最佳可用信

息，在必要時(shí)可通過(guò)進(jìn)一步調(diào)查加以補(bǔ)充。

6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

6.4.1總則

(1)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義與構(gòu)成；

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的核心環(huán)節(jié)，由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)相

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互關(guān)聯(lián)的子過(guò)程構(gòu)成。其目標(biāo)是通過(guò)系統(tǒng)化方法全面認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)，理解不確定性的來(lái)源及其對(duì)目標(biāo)的影響性

質(zhì)與程度，為制定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供決策依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需貫穿組織各層級(jí)和業(yè)務(wù)全生命周期，強(qiáng)

調(diào)動(dòng)態(tài)性、適應(yīng)性和全員參與，確保風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與組織戰(zhàn)略、治理要求、運(yùn)營(yíng)環(huán)境及相關(guān)方期望保持一致；

(b)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的構(gòu)成；

——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)):風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的起點(diǎn)，旨在發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)和描述可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

的風(fēng)險(xiǎn)因素。這一過(guò)程需要廣泛收集信息，運(yùn)用多種方法和工具，如頭腦風(fēng)暴、德爾菲法、檢查表等，以

確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性；

·定義：發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)并描述可能單獨(dú)或共同產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)源、事件、原因及潛在后果，識(shí)別對(duì)象包

括有形與無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)源、威脅與機(jī)遇、脆弱性及關(guān)聯(lián)依賴性；

·方法要求：采用系統(tǒng)化技術(shù)(如情景分析、德爾菲法、結(jié)構(gòu)化訪談),整合歷史數(shù)據(jù)、前瞻性預(yù)測(cè)、

相關(guān)方反饋及行業(yè)基準(zhǔn)，確保覆蓋新興風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)外部環(huán)境變化及認(rèn)知盲區(qū)；

·輸出成果：形成《風(fēng)險(xiǎn)清單》,明確風(fēng)險(xiǎn)源、潛在事件、影響對(duì)象及因果鏈初步描述。

——風(fēng)險(xiǎn)分析(理解風(fēng)險(xiǎn)):風(fēng)險(xiǎn)分析在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，以理解

其性質(zhì)、原因、可能后果以及發(fā)生概率等。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，解構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、可能性、后果嚴(yán)重性、

時(shí)間維度及控制有效性，量化或定性描述不確定性特征：

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·定義：在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，解構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、可能性、后果嚴(yán)重性、時(shí)間維度及控制有效性，量化

或定性描述不確定性特征；

·關(guān)鍵考慮：需評(píng)估現(xiàn)有控制措施效果、敏感性、置信水平及多風(fēng)險(xiǎn)組合效應(yīng)(如自然對(duì)沖、正負(fù)相

關(guān)性),明確記錄分析中的假設(shè)前提、數(shù)據(jù)局限性和認(rèn)知偏差：

·技術(shù)適配：根據(jù)決策目的、信息可用性和可靠性，選擇定性與定量技術(shù)(如故障樹分析、蒙特卡洛

模擬),高度不確定性事件需采用多技術(shù)交叉驗(yàn)證；

·輸出成果：形成《風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》,闡明風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定依據(jù)、關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素及影響路徑模型。

——風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)(判斷其重要性):風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重要性進(jìn)行判斷，確定

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和優(yōu)先順序。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果將直接影響后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，因此必須確保評(píng)價(jià)的客觀

性和準(zhǔn)確性。

·決策依據(jù)：將風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果與預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則對(duì)比，基于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度確定風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)位

置，評(píng)價(jià)剩余風(fēng)險(xiǎn)可接受性及管理優(yōu)先級(jí)；

·決策輸出：輸出結(jié)論包括維持現(xiàn)狀、啟動(dòng)應(yīng)對(duì)、深化分析或調(diào)整目標(biāo)，需明確風(fēng)險(xiǎn)管理資源的配置

優(yōu)先順序；

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·透明度要求：評(píng)價(jià)過(guò)程需記錄準(zhǔn)則適用性、相關(guān)方分歧點(diǎn)及剩余風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明，結(jié)果經(jīng)組織適當(dāng)層級(jí)確

認(rèn)；

·輸出成果：形成《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告》,列示風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)圖譜、優(yōu)先處理清單及預(yù)警閾值單。

(c)過(guò)程的動(dòng)態(tài)性與協(xié)作性；

·非線性和迭代性：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估各環(huán)節(jié)非固定順序執(zhí)行，需根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)演化、信息完備性及決策緊迫性循

環(huán)迭代，定期復(fù)核假設(shè)前提與參數(shù)有效性；

·協(xié)作深度：吸納跨領(lǐng)域?qū)＜抑R(shí)及相關(guān)方價(jià)值觀，通過(guò)結(jié)構(gòu)化協(xié)商機(jī)制規(guī)避個(gè)體認(rèn)知偏差，支撐風(fēng)

險(xiǎn)準(zhǔn)則制定與結(jié)果驗(yàn)證；

·信息管理：依賴最佳可用信息，明確數(shù)據(jù)邊界、質(zhì)量缺陷及模型局限性，動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。

(d)與其他過(guò)程的銜接。

·輸入?yún)f(xié)同：基于溝通協(xié)商結(jié)果、組織內(nèi)外部環(huán)境及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則(5.4.1,6.3)開展評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)管

理目標(biāo)與戰(zhàn)略一致性；

·輸出驅(qū)動(dòng)：評(píng)價(jià)結(jié)果直接驅(qū)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略選擇(如規(guī)避、分擔(dān)、自留),并為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警)、監(jiān)控

評(píng)審(6.6)提供基準(zhǔn)輸入。

(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的；

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風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的核心環(huán)節(jié)，通過(guò)系統(tǒng)化的方法識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，為組織決策提供科

學(xué)依據(jù)。其核心價(jià)值在于幫助組織明確風(fēng)險(xiǎn)處理的必要性、確定優(yōu)先級(jí)并制定針對(duì)性策略，同時(shí)驅(qū)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

管理能力的持續(xù)改進(jìn)，為組織可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

(a)為決策提供結(jié)構(gòu)化輸入；

——輸入條件的科學(xué)性與完備性：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是決策鏈的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，基于風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)事件、發(fā)生可能

性及后果的客觀分析，結(jié)合定性與定量方法(如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、情景分析),為決策者提供量化與非量化相結(jié)

合的數(shù)據(jù)支持，確保決策的合理性和可追溯性。此過(guò)程需遵循GB/T27921-2023《風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》

中對(duì)評(píng)估方法的規(guī)范性要求，確保數(shù)據(jù)來(lái)源的可靠性與分析邏輯的嚴(yán)謹(jǐn)性；

——決策依據(jù)的動(dòng)態(tài)適應(yīng)性：通過(guò)分析不確定性對(duì)目標(biāo)的正負(fù)向影響，揭示風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)的雙重屬性，

支持組織在戰(zhàn)略規(guī)劃、運(yùn)營(yíng)管理等各層級(jí)制定價(jià)值驅(qū)動(dòng)的適應(yīng)性決策。例如，在評(píng)估新興技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，

同步識(shí)別技術(shù)創(chuàng)新帶來(lái)的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，體現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)融入組織戰(zhàn)略”的原則；

——資源優(yōu)化導(dǎo)向的優(yōu)先級(jí)管理：依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則(如風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)排序，結(jié)合

風(fēng)險(xiǎn)敞口量化分析(如預(yù)期損失值、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR),實(shí)現(xiàn)資源向高影響、高概率風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)配置，確保優(yōu)

先級(jí)排序與組織戰(zhàn)略目標(biāo)一致。

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(b)判定風(fēng)險(xiǎn)處理的必要性；

——系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別要求：需覆蓋組織內(nèi)外部環(huán)境、相關(guān)方需求及風(fēng)險(xiǎn)源，采用全生命周期風(fēng)險(xiǎn)掃描

方法(如供應(yīng)鏈映射、業(yè)務(wù)流程分析),避免遺漏系統(tǒng)性威脅與新興風(fēng)險(xiǎn)(如數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)

險(xiǎn)、氣候變化引發(fā)的運(yùn)營(yíng)中斷風(fēng)險(xiǎn));

——風(fēng)險(xiǎn)可接受性判斷：結(jié)合組織風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則與目標(biāo)兼容性，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)與目標(biāo)偏差分析(如關(guān)鍵績(jī)效指

標(biāo)KPI偏離度),分析風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性是否超出容忍邊界，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的觸發(fā)閾值。例如，當(dāng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指

標(biāo)超過(guò)行業(yè)排放標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，自動(dòng)啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控要求；

——資源分配的科學(xué)性：基于風(fēng)險(xiǎn)敞口分析，運(yùn)用成本效益量化模型(如風(fēng)險(xiǎn)處理投入產(chǎn)出比測(cè)算),

區(qū)分需立即干預(yù)的緊急風(fēng)險(xiǎn)與可監(jiān)控的潛在風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資源投入效能。

(c)確定風(fēng)險(xiǎn)處理優(yōu)先級(jí)；

——多維評(píng)價(jià)原則：優(yōu)先級(jí)判定需綜合法律合規(guī)性、財(cái)務(wù)影響(如預(yù)期損失金額)、聲譽(yù)損失(如輿

情指數(shù))、環(huán)境社會(huì)效應(yīng)(如碳排放超標(biāo)倍數(shù))等多元維度，采用加權(quán)評(píng)分模型(如層次分析法AHP),避

免單一指標(biāo)導(dǎo)致的誤判；

——?jiǎng)討B(tài)調(diào)整機(jī)制：優(yōu)先級(jí)應(yīng)隨內(nèi)外部環(huán)境變化(如法規(guī)更新、市場(chǎng)波動(dòng)、技術(shù)迭代)定期復(fù)審(建

議每季度或重大事件后),通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系(如風(fēng)險(xiǎn)熱力圖動(dòng)態(tài)更新),確保與組織戰(zhàn)略一致

性；

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——效率與效果的平衡：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)處理成本-收益敏感性分析，優(yōu)先處理控制措施投入產(chǎn)出比最優(yōu)的風(fēng)

險(xiǎn)，例如對(duì)高概率低后果風(fēng)險(xiǎn)采用預(yù)防性控制，對(duì)低概率高后果風(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)總量最優(yōu)化。

(d)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)行動(dòng)；

——策略選擇的針對(duì)性：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，嚴(yán)格遵循風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略匹配原則：高可能性/高后果風(fēng)險(xiǎn)

需采取規(guī)避措施(如退出高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)),低可能性/高后果風(fēng)險(xiǎn)可考慮保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，中等風(fēng)險(xiǎn)采用控制措施降

低影響；

——行動(dòng)計(jì)劃的可執(zhí)行性：行動(dòng)設(shè)計(jì)需包含SMART原則要素(具體、可衡量、可實(shí)現(xiàn)、相關(guān)性、時(shí)限

性),明確責(zé)任主體、時(shí)間表、關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)及二次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求；

——韌性與機(jī)會(huì)管理：將負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)控制與正面機(jī)會(huì)利用相結(jié)合，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)-機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)化分析(如供應(yīng)鏈中

斷風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為供應(yīng)商多元化機(jī)會(huì)),采用設(shè)計(jì)思維等創(chuàng)新方法，增強(qiáng)組織韌性。

(e)驅(qū)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力迭代升級(jí)。

——評(píng)估結(jié)果反哺管理體系：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中暴露的管理漏洞(如風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具滯后、數(shù)據(jù)采集

不全),優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程與工具(如引入AI風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型、完善風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)),推動(dòng)“風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改

進(jìn)”原則的落地；

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——培育風(fēng)險(xiǎn)文化與能力：通過(guò)評(píng)估結(jié)果的跨層級(jí)溝通(如風(fēng)險(xiǎn)專題培訓(xùn)、管理層風(fēng)險(xiǎn)述職),提升

全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力納入組織核心能力建設(shè)體系；

——支持可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)：將ESG(環(huán)境、社會(huì)、治理)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估納入常規(guī)流程，通過(guò)評(píng)估結(jié)果對(duì)接聯(lián)

合國(guó)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)(SDGs),例如在氣候風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中關(guān)聯(lián)SDG13“氣候行動(dòng)”,體現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)服務(wù)于

組織長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展”的核心思想。

(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)機(jī)；

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其時(shí)機(jī)的選擇直接影響評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性。以下情

況需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以確保組織在動(dòng)態(tài)環(huán)境中有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)：

(a)新活動(dòng)或新知識(shí)的引入；

——新活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)組織啟動(dòng)新的活動(dòng)或項(xiàng)目時(shí)，由于涉及新的流程、技術(shù)、合作伙伴或市場(chǎng)環(huán)境，

可能存在未識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)。在新活動(dòng)啟動(dòng)前，應(yīng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)源、事件及其后果，

確?；顒?dòng)順利進(jìn)行并符合組織目標(biāo)；

——新知識(shí)影響：當(dāng)組織獲得新的知識(shí)或信息(如新技術(shù)、市場(chǎng)趨勢(shì)或法規(guī)變化)時(shí)，這些信息可能

揭示原有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的不足。應(yīng)及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，納入新知識(shí)，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性和有效性。

(b)環(huán)境或目標(biāo)的重大變化；

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——環(huán)境變化：組織所處的外部環(huán)境(如政策、市場(chǎng)、技術(shù))不斷變化，這些變化可能影響風(fēng)險(xiǎn)狀況。

當(dāng)環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，以識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)并調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略；

——目標(biāo)調(diào)整：組織內(nèi)部目標(biāo)的變化(如戰(zhàn)略調(diào)整或業(yè)務(wù)發(fā)展)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)承受能力和優(yōu)先級(jí)的變

化。目標(biāo)調(diào)整后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織目標(biāo)保持一致。

(c)定期評(píng)估與新風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；

——定期評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)作為持續(xù)過(guò)程，而非一次性任務(wù)。組織應(yīng)定期(如每年或每季度)評(píng)估現(xiàn)

有風(fēng)險(xiǎn)，反映其正面和負(fù)面結(jié)果，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行調(diào)整；

——新風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：定期評(píng)估有助于發(fā)現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)可能源于外部環(huán)境變化、內(nèi)部流程調(diào)整或新

技術(shù)引入。通過(guò)定期評(píng)估，組織可以及時(shí)識(shí)別新風(fēng)險(xiǎn)，并采取措施降低其影響。

(d)控制或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的改變；

——控制準(zhǔn)則變化：組織的控制措施(如技術(shù)、流程或管理方法)發(fā)生變化時(shí)，原有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可能不

再適用。在控制準(zhǔn)則改變后，應(yīng)重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與新的控制措施協(xié)調(diào)一致；

——風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則調(diào)整：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則是衡量風(fēng)險(xiǎn)可接受程度的標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則發(fā)生改變時(shí)(如提高或降低

對(duì)某類風(fēng)險(xiǎn)的容忍度),應(yīng)及時(shí)重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與新的準(zhǔn)則一致。

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(e)重大決策前的評(píng)估準(zhǔn)備；

——決策風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)組織作出可能影響其目標(biāo)的重大決策(如戰(zhàn)略調(diào)整、市場(chǎng)拓展或重大投資)時(shí)，這

些決策可能帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)。在作出重大決策前，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)并制定應(yīng)對(duì)措施；

——評(píng)估準(zhǔn)備：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為決策提供了科學(xué)依據(jù)，幫助組織在決策過(guò)程中充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，提高決

策的科學(xué)性和合理性，降低決策風(fēng)險(xiǎn)。

(f)深入理解風(fēng)險(xiǎn)的需求；

——風(fēng)險(xiǎn)理解需求：在某些情況下，組織可能對(duì)某種風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、來(lái)源、影響或可能性缺乏足夠的了

解。為了更準(zhǔn)確地評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，獲取全面的風(fēng)險(xiǎn)信息；

——詳細(xì)評(píng)估目的：通過(guò)詳細(xì)評(píng)估，組織可以深入了解風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的

影響和可能性，從而制定更有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。。

(g)多選項(xiàng)決策中的風(fēng)險(xiǎn)比較與優(yōu)化。

——多選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)：在決策過(guò)程中，組織可能面臨多個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)的選項(xiàng)。這些選項(xiàng)涉及不同的風(fēng)險(xiǎn)類型、

程度和影響，需要進(jìn)行比較和評(píng)估；

——評(píng)估比較方法：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，組織可以量化每個(gè)選項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)收益比，比較不同選項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)大小

和潛在回報(bào)。這有助于選擇最優(yōu)決策方案，并在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下提高決策效率。

(4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)系統(tǒng)地、循環(huán)地、協(xié)作性地開展，并充分考慮相關(guān)方的觀點(diǎn)；

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(a)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心要求與內(nèi)涵：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程(6.2-6.7)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需基于“框架”

(第5章)和“原則”(第4章)建立方法論體系。其系統(tǒng)性、循環(huán)性、協(xié)作性及相關(guān)方參與的要求，是

確保評(píng)估結(jié)果科學(xué)有效并支撐組織決策的關(guān)鍵。其核心要求包括：

——系統(tǒng)性：遵循結(jié)構(gòu)化、規(guī)范化流程，確保評(píng)估覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)維度(戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、合規(guī)等),

避免碎片化或主觀偏差；

——循環(huán)性：嵌入組織持續(xù)運(yùn)營(yíng)機(jī)制，通過(guò)“策劃→執(zhí)行→檢查→處置”(PDCA)動(dòng)態(tài)循環(huán)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

態(tài)勢(shì)的持續(xù)感知與迭代更新；

——協(xié)作性：打破職能壁壘，整合內(nèi)外部知識(shí)、數(shù)據(jù)與經(jīng)驗(yàn)資源，建立跨邊界協(xié)同網(wǎng)絡(luò)；

——相關(guān)方觀點(diǎn)：識(shí)別并納入所有受風(fēng)險(xiǎn)影響或能影響風(fēng)險(xiǎn)的主體訴求，確保評(píng)估視角的全面性與合

法性。

(b)系統(tǒng)性實(shí)施要點(diǎn)：結(jié)構(gòu)化流程與方法論支撐；

——系統(tǒng)性的核心要素。遵循第6章“風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程”,采用標(biāo)準(zhǔn)化流程(將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分解為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)

別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)邏輯階段，每個(gè)階段明確輸入、輸出及方法，確保覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)維度(戰(zhàn)略、

運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)等);GB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）.pdf

——流程結(jié)構(gòu)化：按“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)分析→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)”順序推進(jìn)，避免遺漏關(guān)鍵環(huán)節(jié)(如風(fēng)險(xiǎn)源、

事件、后果)。

·風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：采用SWOT分析、流程圖法、頭腦風(fēng)暴等；

·風(fēng)險(xiǎn)分析：結(jié)合可能性-影響矩陣、故障樹分析(FTA)等；

·風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：對(duì)比組織風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí))。

——方法科學(xué)化：可參考GB/T27921-2023《風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》,結(jié)合定性(專家訪談、情景分

析)與定量(建模、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì))技術(shù)，確保評(píng)估結(jié)果可驗(yàn)證。

——信息規(guī)范化：統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)描述模板(如風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)),確保信息可追溯、可比較。

(c)循環(huán)性實(shí)施要點(diǎn)：動(dòng)態(tài)迭代與持續(xù)改進(jìn)；

——定期評(píng)審：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)(如市場(chǎng)變化、法規(guī)更新)調(diào)整評(píng)估頻率(如季度/年度);

——觸發(fā)機(jī)制：當(dāng)發(fā)生重大事件(如事故、并購(gòu))或環(huán)境變化(如新技術(shù)應(yīng)用)時(shí)，立即啟動(dòng)重新評(píng)

估。

(d)協(xié)作性實(shí)施要點(diǎn)：跨邊界協(xié)同與資源整合；

——跨職能團(tuán)隊(duì)：建立跨職能風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組(成員涵蓋管理層、業(yè)務(wù)單元、風(fēng)控、合規(guī)、IT等),明

確角色與責(zé)任矩陣(RACI);

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——外部資源協(xié)同(專家咨詢):引入第三方專家、行業(yè)協(xié)會(huì)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)參與關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)研判，彌補(bǔ)組

織認(rèn)知盲區(qū)：共享行業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)或基準(zhǔn)數(shù)據(jù)(如事故統(tǒng)計(jì)、經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)模型),提升分析客觀性。

(e)相關(guān)方觀點(diǎn)整合：多元視角與參與機(jī)制。

——相關(guān)方識(shí)別：通過(guò)利益矩陣確定優(yōu)先級(jí)(如股東關(guān)注財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，社區(qū)關(guān)注環(huán)境風(fēng)險(xiǎn));

——參與機(jī)制：采用調(diào)查問(wèn)卷、焦點(diǎn)小組、聽證會(huì)等形式收集反饋。

——反饋閉環(huán)：向相關(guān)方透明披露評(píng)估結(jié)果及應(yīng)對(duì)措施。

(5)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息管理原則；

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)使用最佳可用信息，在必要時(shí)可通過(guò)進(jìn)一步調(diào)查加以補(bǔ)充。此原則是確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程科

學(xué)、有效和可靠的核心基礎(chǔ)。

(a)“最佳可用信息”的內(nèi)涵與要求；

——定義：“最佳可用信息”指在特定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)點(diǎn)，在組織可接受的成本、時(shí)間及其他資源約束條

件下，能夠獲取的對(duì)評(píng)估目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)最具價(jià)值的信息。其本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)決策支撐信息的質(zhì)量與可用性的最優(yōu)平

衡，核心特征體現(xiàn)為適用性、充分性和可信賴性：

特征“最佳可用信息”核心特征內(nèi)涵說(shuō)明實(shí)踐意義

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信息必須與特定風(fēng)險(xiǎn)的屬性、背景及評(píng)估目標(biāo)高度相

適用性避免信息冗余，聚焦關(guān)鍵數(shù)據(jù)源。

關(guān)，能直接支撐風(fēng)險(xiǎn)可能性與影響程度的判斷。

信息在覆蓋范圍、深度和數(shù)量上足以支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)確保評(píng)估結(jié)論不被片面信息誤導(dǎo)，尤其

充分性

論的合理性，關(guān)鍵要素?zé)o重大缺失。對(duì)復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)需多維度覆蓋。

信息來(lái)源可追溯、采集方法科學(xué)、處理過(guò)程透明，且保障評(píng)估結(jié)果的可信度與可審核性，降

可信賴性

經(jīng)得起獨(dú)立驗(yàn)證。低決策偏差風(fēng)險(xiǎn)。

——范疇；

維度“最佳可用信息”典型來(lái)源與示例關(guān)鍵說(shuō)明

一運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)：歷史事故率、設(shè)備故障記錄、生產(chǎn)日志；

強(qiáng)調(diào)組織內(nèi)生數(shù)據(jù)的系統(tǒng)

一治理文件：審核報(bào)告、內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果、合規(guī)記錄；

內(nèi)部來(lái)源化沉淀，需建立長(zhǎng)效機(jī)制保

一知識(shí)資產(chǎn)：戰(zhàn)略規(guī)劃、事故分析報(bào)告、員工安全反饋、文化調(diào)

障數(shù)據(jù)可及性與質(zhì)量。

研結(jié)果。

一規(guī)制類：法律法規(guī)、強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管指引：

-市場(chǎng)類：行業(yè)基準(zhǔn)、競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)、供應(yīng)鏈預(yù)警、經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)；

注重多渠道驗(yàn)證與權(quán)威性

一環(huán)境類：地緣政治動(dòng)態(tài)、氣候數(shù)據(jù)、自然災(zāi)害預(yù)警；

外部來(lái)源優(yōu)先級(jí)(如政府?dāng)?shù)據(jù)>商業(yè)

一技術(shù)類：學(xué)術(shù)研究、技術(shù)趨勢(shì)報(bào)告、第三方風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估(如ESG

報(bào)告),防范信息孤島。

評(píng)級(jí));

一社會(huì)類：相關(guān)方訴求(客戶/供應(yīng)商/社區(qū))、輿情監(jiān)測(cè)、公開

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維度“最佳可用信息”典型來(lái)源與示例關(guān)鍵說(shuō)明

數(shù)據(jù)庫(kù)(如國(guó)家統(tǒng)計(jì)局)。

一定量信息：財(cái)務(wù)損失數(shù)據(jù)、故障頻率、市場(chǎng)占有率波動(dòng)值等可定量定性互補(bǔ)：

量化指標(biāo)；·定量數(shù)據(jù)支撐精確建模

信息性質(zhì)

一定性信息：專家研判結(jié)論、管理層經(jīng)驗(yàn)、相關(guān)方訪談?dòng)涗?、組·定性輸入揭示潛在盲區(qū)

織文化感知、聲譽(yù)敏感性分析等非結(jié)構(gòu)化洞察。(如心理偏見、文化風(fēng)險(xiǎn))

——?jiǎng)討B(tài)性與資源約束。

·“時(shí)點(diǎn)”敏感性：信息價(jià)值隨內(nèi)外部環(huán)境變化而衰減(如政策修訂、技術(shù)迭代、市場(chǎng)突變)。最佳

可用信息需反映評(píng)估時(shí)點(diǎn)的最新有效狀態(tài)，非“歷史最優(yōu)”數(shù)據(jù)：

·資源約束下的“相對(duì)最優(yōu)”:“最佳”非指絕對(duì)理想信息，而是在組織可承擔(dān)的成本、時(shí)限及技術(shù)

條件下的現(xiàn)實(shí)最優(yōu)解。

——“最佳可用信息”核心質(zhì)量要素。以下六大質(zhì)量要素是判斷信息是否滿足“最佳可用”要求的核

心標(biāo)尺，各要素相互關(guān)聯(lián)、缺一不可：

“最佳可用信息”核心質(zhì)量要素定義表

質(zhì)量要素質(zhì)量要素涵義解讀GB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）.pdf確保質(zhì)量的典型措施

一建立動(dòng)態(tài)信息篩選機(jī)制：明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估目標(biāo)與

信息必須與所評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)、成因及潛

場(chǎng)景，制定分類標(biāo)準(zhǔn)(風(fēng)險(xiǎn)類型/影響范圍);

在影響高度關(guān)聯(lián)，能直接支撐風(fēng)險(xiǎn)可能性

-應(yīng)用“風(fēng)險(xiǎn)-信息”匹配矩陣：對(duì)數(shù)據(jù)源標(biāo)注

相關(guān)性和后果的分析。例如：評(píng)估供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，

關(guān)聯(lián)等級(jí)(高/中/低),自動(dòng)過(guò)濾低關(guān)聯(lián)信息；

供應(yīng)商交貨延遲數(shù)據(jù)具有相關(guān)性，而無(wú)關(guān)

-定期更新需求清單：每季度評(píng)審信息收集范

的營(yíng)銷活動(dòng)數(shù)據(jù)則不符合要求。

圍，匹配風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢(shì)變化。

一制定數(shù)據(jù)采集規(guī)范(如統(tǒng)一計(jì)量單位、明確統(tǒng)

信息需真實(shí)、無(wú)偏差地反映客觀事實(shí)或科

計(jì)口徑);

學(xué)預(yù)測(cè)，包括數(shù)據(jù)精度、計(jì)算邏輯、記錄

準(zhǔn)確性一對(duì)關(guān)鍵數(shù)據(jù)實(shí)施雙人復(fù)核或第三方驗(yàn)證；

方法的正確性。例如：設(shè)備故障率統(tǒng)計(jì)需

-使用校準(zhǔn)后的傳感器/監(jiān)測(cè)工具采集物理數(shù)

基于完整樣本量，而非局部抽樣。

據(jù)。

一制定強(qiáng)制信息清單：

·基礎(chǔ)字段：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率、影響程度、時(shí)間

信息在廣度(覆蓋所有關(guān)鍵維度)和深度范圍；

(揭示根本原因)上足以支撐風(fēng)險(xiǎn)評(píng)·擴(kuò)展字段：關(guān)聯(lián)方依賴關(guān)系、次生風(fēng)險(xiǎn)路徑。

完整性估，無(wú)重大遺漏。例如：評(píng)估網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)一執(zhí)行缺口分析閉環(huán)：

險(xiǎn)時(shí)，需同時(shí)覆蓋技術(shù)漏洞、人為因素、現(xiàn)有數(shù)據(jù)→對(duì)比清單→觸發(fā)補(bǔ)充調(diào)查(如

外部威脅情報(bào)。供應(yīng)商財(cái)務(wù)狀況調(diào)研);

一標(biāo)注信息局限性：在評(píng)估報(bào)告中聲明缺失項(xiàng)及

對(duì)結(jié)論的潛在影響。

179GB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）

質(zhì)量要素質(zhì)量要素涵義解讀確保質(zhì)量的典型措施

一定義信息有效期標(biāo)簽(如宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)有效期

信息需反映評(píng)估時(shí)點(diǎn)的最新狀態(tài)或有效6個(gè)月);

預(yù)測(cè)周期，避免因數(shù)據(jù)陳舊導(dǎo)致誤判。例一對(duì)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施實(shí)時(shí)/準(zhǔn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)(如輿情監(jiān)

時(shí)效性

如：使用3年前的行業(yè)事故率評(píng)估當(dāng)前風(fēng)控系統(tǒng));

險(xiǎn)將失去參考價(jià)值。一建立信息更新觸發(fā)機(jī)制(如政策變更后72小

時(shí)內(nèi)更新庫(kù))。

信息的來(lái)源權(quán)威、獲取方法科學(xué)、處理過(guò)一建立信息源可信度評(píng)級(jí)體系(如：1級(jí)=國(guó)家級(jí)

程可追溯，且經(jīng)得起獨(dú)立審核驗(yàn)證。例如：機(jī)構(gòu)發(fā)布；2級(jí)=權(quán)威期刊；3級(jí)=商業(yè)報(bào)告);

可靠性

政府統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)比未注明來(lái)源的網(wǎng)絡(luò)文章一要求第三方數(shù)據(jù)提供方法論說(shuō)明與樣本描述；

更可靠。-采用區(qū)塊鏈技術(shù)確保數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)不可篡改。

信息需以清晰、結(jié)構(gòu)化、無(wú)歧義的方式呈一制定組織統(tǒng)一的數(shù)據(jù)字典與編碼規(guī)則；

現(xiàn)，便于風(fēng)險(xiǎn)分析人員快速解讀本質(zhì)。例對(duì)專業(yè)報(bào)告強(qiáng)制要求執(zhí)行摘要編制；

可理解性

如：復(fù)雜的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告需附術(shù)語(yǔ)表及核一使用可視化工具(熱力圖、趨勢(shì)圖)轉(zhuǎn)化復(fù)雜

心結(jié)論摘要。數(shù)據(jù)。

(b)觸發(fā)“進(jìn)一步調(diào)查”的關(guān)鍵情形.當(dāng)現(xiàn)有信息不足以支撐對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估時(shí)，需及時(shí)啟動(dòng)補(bǔ)充

調(diào)查。主要觸發(fā)條件包括：

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觸發(fā)“最佳可用信息需進(jìn)一步調(diào)查”的五大關(guān)鍵情形說(shuō)明表

觸發(fā)情形分類具體表現(xiàn)與典型場(chǎng)景補(bǔ)充調(diào)查的核心目的

-關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)據(jù)缺失(如新業(yè)務(wù)無(wú)歷史損失數(shù)據(jù))

填補(bǔ)關(guān)鍵信息盲區(qū)，建立完整評(píng)

信息缺口/不足一現(xiàn)有信息僅覆蓋部分風(fēng)險(xiǎn)維度(如僅財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，缺少

估框架

運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù))

一數(shù)據(jù)來(lái)源可靠性低(如未經(jīng)驗(yàn)證的第三方數(shù)據(jù))

提升信息置信度，確保評(píng)估基礎(chǔ)

信息質(zhì)量存疑一信息明顯過(guò)時(shí)(如3年前的市場(chǎng)分析)

可信

一數(shù)據(jù)矛盾或完整性不足(如抽樣覆蓋率<60%)

一創(chuàng)新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)(如首次應(yīng)用AI的倫理風(fēng)險(xiǎn))

一多因素動(dòng)態(tài)耦合(如供應(yīng)鏈中斷+地緣政治風(fēng)險(xiǎn)疊加)解構(gòu)復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)機(jī)理，量化關(guān)聯(lián)影

風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)復(fù)雜

-長(zhǎng)傳導(dǎo)鏈風(fēng)險(xiǎn)(如氣候政策→原材料成本→產(chǎn)品利響

潤(rùn))

-政策法規(guī)重大更新(如新出臺(tái)數(shù)據(jù)安全法)

快速響應(yīng)環(huán)境變遷，避免評(píng)估失

環(huán)境動(dòng)態(tài)變化-技術(shù)顛覆性突破(如ChatGPT沖擊內(nèi)容行業(yè))

效

-突發(fā)事件(如疫情、自然災(zāi)害)

一涉及戰(zhàn)略級(jí)決策(如百億級(jí)投資項(xiàng)目)

評(píng)估結(jié)果敏感強(qiáng)化結(jié)論穩(wěn)健性，滿足高階決策

一影響組織生存(如合規(guī)紅線風(fēng)險(xiǎn))

性高要求

一需高管層/監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批的結(jié)論

GB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）.pdfGB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）

(c)信息管理的優(yōu)化實(shí)踐。為確保最佳可用信息的獲取和有效利用，組織應(yīng)建立并持續(xù)優(yōu)化其風(fēng)險(xiǎn)管理

信息管理流程：

——建立系統(tǒng)化的信息收集與整合機(jī)制：

·結(jié)構(gòu)化框架：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需求(尤其是“影響和依賴要素映射”結(jié)果),設(shè)計(jì)系統(tǒng)化、常態(tài)化的

信息收集清單和渠道網(wǎng)絡(luò)，覆蓋所有關(guān)鍵內(nèi)外部來(lái)源；

·跨部門協(xié)同：打破信息孤島，建立跨職能、跨層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息共享與協(xié)作機(jī)制，確保信息流的

暢通和視角的全面性。

·技術(shù)賦能：積極應(yīng)用信息技術(shù)工具(如大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)、人工智能/機(jī)器學(xué)習(xí)模型、自然語(yǔ)言處理、

商業(yè)智能工具),提升海量數(shù)據(jù)(特別是非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)如文本報(bào)告、社交媒體輿情、傳感器數(shù)據(jù)、衛(wèi)星遙

感圖像等)的采集、清洗、整合、分析與可視化能力，輔助風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與量化。強(qiáng)調(diào)人機(jī)協(xié)同決策支持。

——實(shí)施嚴(yán)格的信息質(zhì)量控制；

·數(shù)據(jù)治理基礎(chǔ)：將風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理納入組織整體數(shù)據(jù)治理框架，明確數(shù)據(jù)所有權(quán)、管理責(zé)任和質(zhì)

量標(biāo)準(zhǔn)。

·驗(yàn)證與校驗(yàn)流程。

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來(lái)源可信度評(píng)估：優(yōu)先選擇權(quán)威、官方、經(jīng)過(guò)驗(yàn)證的來(lái)源(如政府統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、公認(rèn)行業(yè)報(bào)告、

信譽(yù)良好的研究機(jī)構(gòu)出版物);

交叉驗(yàn)證：通過(guò)多個(gè)獨(dú)立來(lái)源或不同方法對(duì)同一信息進(jìn)行比對(duì)和驗(yàn)證，以降低偏差和錯(cuò)誤風(fēng)

險(xiǎn)；

邏輯一致性檢查：確保信息內(nèi)部以及與已知事實(shí)、歷史數(shù)據(jù)之間不存在明顯矛盾；

時(shí)效性管理：為不同類型和關(guān)鍵性的風(fēng)險(xiǎn)信息設(shè)定明確的更新頻率和有效期，并建立監(jiān)控機(jī)

制確保及時(shí)更新。

——建立閉環(huán)的信息管理流程。

·分級(jí)分類管理：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重要性、信息的關(guān)鍵程度和敏感性，對(duì)信息實(shí)行分級(jí)分類管理，配置相

應(yīng)資源；

·“識(shí)別-驗(yàn)證-分析-補(bǔ)充-應(yīng)用”閉環(huán)：特別是針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域(如戰(zhàn)略決策、重大投資項(xiàng)目、關(guān)鍵

供應(yīng)鏈、核心運(yùn)營(yíng)流程、合規(guī)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)),實(shí)施“信息需求識(shí)別->現(xiàn)有信息驗(yàn)證與缺口分析->啟動(dòng)補(bǔ)充

調(diào)查->更新信息庫(kù)->應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與決策->持續(xù)監(jiān)控與反饋”的閉環(huán)管理流程：

·持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)審信息管理流程的有效性、效率及與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需求的契合度，根據(jù)評(píng)審結(jié)果、技

術(shù)發(fā)展和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行持續(xù)優(yōu)化。

179GB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程(風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià))清單

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活

輸入輸出關(guān)健控制點(diǎn)與前序過(guò)程和后續(xù)過(guò)程的關(guān)系說(shuō)明

過(guò)程動(dòng)內(nèi)容或要點(diǎn)

1)系統(tǒng)性、協(xié)作性：系統(tǒng)地、協(xié)作地開展

(6.4.1),匯集不同領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)(6.2);

2)全面性；考慮以下因素及其相互關(guān)系

(1)前序過(guò)程：

(6.4.2):

-溝通和協(xié)商(6.2):在識(shí)別階段

一有形和無(wú)形的風(fēng)險(xiǎn)源；

組織目標(biāo)、戰(zhàn)略

一原因和事件：即開始與相關(guān)方溝通協(xié)商，匯集專業(yè)

規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理

-威脅和機(jī)遇(明確區(qū)分);知識(shí)，確保考慮不同觀點(diǎn)；

過(guò)程范圍一范圍、環(huán)境、準(zhǔn)則(6.3):依據(jù)

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告一脆弱性(易受攻擊點(diǎn))和應(yīng)對(duì)能力；

(6.3.2)、內(nèi)外已界定的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程范圍、內(nèi)外部

目的；發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)(包含風(fēng)險(xiǎn)描GB∕T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》之7：“6風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料（2025C1升級(jí)版）.pdf-內(nèi)外部環(huán)境變化；

部環(huán)境信息環(huán)境和初步風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則(如有)指導(dǎo)識(shí)

和描述可能有助述),風(fēng)險(xiǎn)源清一新興風(fēng)險(xiǎn)：

(5.4.1,6.3.3別方向，確保識(shí)別活動(dòng)與組織目標(biāo)一

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別于(機(jī)會(huì))或妨礙單、初步事件清資產(chǎn)和資源的性質(zhì)和價(jià)值；

)、歷史數(shù)據(jù)、致。

(威脅)組織實(shí)現(xiàn)單及潛在后果一后果及其對(duì)目標(biāo)的影響；

專家意見、相關(guān)(2)后續(xù)過(guò)程：

目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。描述、機(jī)遇與威-知識(shí)的局限性和信息的可靠性；

方反饋、行業(yè)報(bào)一為風(fēng)險(xiǎn)分析(6.4.3)提供基礎(chǔ)輸

脅清單，-與時(shí)間有關(guān)的因素(如時(shí)效性);

告、組織知識(shí)(如入：輸出的風(fēng)險(xiǎn)清單、事件及后果描

一識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)所涉及人員的偏見、假設(shè)和看

以往風(fēng)險(xiǎn)記錄、述是風(fēng)險(xiǎn)分析的核心輸入，使分析有

法。

經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)).的放矢；

3)信息質(zhì)量：使用相關(guān)，適當(dāng)、最新的信息

-反饋；識(shí)別結(jié)果可能促使重新審視

(6.4.2),考慮最佳可用信息原則(4f);

范圍或環(huán)境(6.3).

4)范圍：識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)需考慮風(fēng)險(xiǎn)源是否在組

織控制范圍內(nèi)，并考慮風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的多于一種

的結(jié)果(6.4.2).

目的：了解風(fēng)險(xiǎn)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告1)深入性；對(duì)不確定性、風(fēng)險(xiǎn)源、后果、可(1)前序過(guò)程；

風(fēng)險(xiǎn)分析質(zhì)及其特征，包括風(fēng)險(xiǎn)源清單、事(詳述風(fēng)險(xiǎn)性能性、事件、情境、控制措施及其有效性進(jìn)一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(6.4.2):直接依賴其

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)件及后果描述、質(zhì)、特征)、風(fēng)行詳盡考慮(6.4.3)。認(rèn)識(shí)到一個(gè)事件可輸出作為分析對(duì)象；

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風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活

輸入輸出關(guān)鍵控制點(diǎn)與前序過(guò)程和后續(xù)過(guò)程的關(guān)系說(shuō)明

過(guò)程動(dòng)內(nèi)容或要點(diǎn)

(6.4.3).機(jī)遇與威脅清險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估(優(yōu)能有多種原因和后果，可能影響多個(gè)目標(biāo)：-溝通和協(xié)商(6.2):分析過(guò)程中

單、風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)先級(jí)排序)、控2)方法適用性；分析技術(shù)和復(fù)雜程度取決于可能需進(jìn)一步溝通協(xié)商，獲取信息或

程范圍(6.3.2),制缺陷/有效性分析目的、信息的可獲得性和可靠性以及可驗(yàn)證：

內(nèi)外部環(huán)境信息評(píng)估清單、不確用資源。可采用定性、定量或定量和定性相-范圍、環(huán)境、準(zhǔn)則(6.3):風(fēng)險(xiǎn)

(5.4.1,6.3.3定性說(shuō)明(包括結(jié)合的方法(6.4.3);準(zhǔn)則用于指導(dǎo)可能性與后果的度量

)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則假設(shè)、數(shù)據(jù)局3)關(guān)鍵考慮因素(6.4.3);及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定方法；范圍與環(huán)境信

(6.3.4)、分析限、技術(shù)局限-事件的可能性及后果：息提供分析背景。

技術(shù)與方法(定等)、敏感性分-后果的性質(zhì)及影響程度；(2)后續(xù)過(guò)程：

性、定量或組析結(jié)果(如適一復(fù)雜性和關(guān)聯(lián)性(風(fēng)險(xiǎn)疊加、級(jí)聯(lián)效應(yīng));一為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)(6.4.4)提供核心輸

合)、現(xiàn)有控制用),-時(shí)間相關(guān)因素及波動(dòng)性(動(dòng)態(tài)變化);入：分析結(jié)果(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、性質(zhì)等)

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指施信息及其有一現(xiàn)有控制措施的有效性；是評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)：

效性評(píng)估、組織-敏感性和置信水平。一為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)(6.5)提供信息支撐：

歷史數(shù)據(jù)與知4)處理不確定性：充分考慮不確定性因素分析結(jié)果直接為是否需要和如何應(yīng)

識(shí)、專家意見。(如數(shù)據(jù)局限性、假設(shè)條件、未來(lái)變化),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，及采取最適宜的策略和方法

高度不確定的事件可能需綜合使用多種分提供信息支撐(6.4.3);

析技術(shù)(6.4.3);一反饋：分析結(jié)果可能揭示新的風(fēng)險(xiǎn)