第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁大連股市從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于推進(jìn)證券公司行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管體系建設(shè)的若干意見》，證券公司內(nèi)部控制機(jī)制中，以下哪項(xiàng)不屬于核心要素？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制

B.信息披露與報(bào)告

C.員工行為規(guī)范

D.客戶資金獨(dú)立存管

2.在證券交易中，投資者通過融資融券交易，向證券公司融入資金買入證券的行為稱為？（）

A.賣空

B.多頭

C.融資

D.衍生品交易

3.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司披露季度報(bào)告時(shí)，以下哪項(xiàng)信息無需在報(bào)告期末前30日內(nèi)披露？（）

A.公司財(cái)務(wù)報(bào)告

B.主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

C.重大訴訟事項(xiàng)

D.下一季度經(jīng)營計(jì)劃

4.證券從業(yè)人員在離職后多少年內(nèi)，不得從事或代理與原任職機(jī)構(gòu)相同的證券業(yè)務(wù)？（）

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

5.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“公司治理”部分，以下哪項(xiàng)不屬于其核心內(nèi)容？（）

A.董事會(huì)構(gòu)成與履職情況

B.獨(dú)立董事獨(dú)立性審查

C.關(guān)聯(lián)交易決策程序

D.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化

6.證券公司為客戶提供的投資咨詢服務(wù)中，以下哪項(xiàng)不屬于合規(guī)要求？（）

A.不得以獲取傭金為目的推薦證券

B.建立客戶適當(dāng)性管理制度

C.向客戶披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.未經(jīng)客戶授權(quán)擅自操作其賬戶

7.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，證券公司在銷售產(chǎn)品時(shí)，以下哪項(xiàng)指標(biāo)不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素？（）

A.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.投資者資產(chǎn)規(guī)模

D.證券公司收益預(yù)期

8.證券交易中，投資者因證券公司過錯(cuò)導(dǎo)致資金損失，根據(jù)《證券法》，證券公司需承擔(dān)賠償責(zé)任，但以下哪種情況可免除責(zé)任？（）

A.公司系統(tǒng)故障導(dǎo)致交易失敗

B.投資者未按指令操作

C.不可抗力導(dǎo)致?lián)p失

D.客戶密碼泄露

9.根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《證券賬戶管理規(guī)則》，以下哪項(xiàng)行為屬于違規(guī)操作？（）

A.為客戶開立聯(lián)名證券賬戶

B.客戶本人辦理賬戶掛失

C.同一投資者開立多個(gè)資金賬戶

D.通過見證開戶方式開立賬戶

10.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪項(xiàng)不符合“利益沖突防范”要求？（）

A.建立投資決策與業(yè)務(wù)運(yùn)營分離機(jī)制

B.對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估

C.允許投資經(jīng)理同時(shí)管理關(guān)聯(lián)賬戶

D.定期開展合規(guī)審查

11.根據(jù)上海證券交易所《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司臨時(shí)公告的披露時(shí)限要求為？（）

A.重大事件發(fā)生后2日內(nèi)

B.重大事件發(fā)生后1日內(nèi)

C.重大事件發(fā)生后3日內(nèi)

D.重大事件發(fā)生后立即披露

12.證券公司內(nèi)部審計(jì)部門在開展風(fēng)險(xiǎn)排查時(shí)，以下哪項(xiàng)檢查內(nèi)容不屬于重點(diǎn)？（）

A.資金清算流程合規(guī)性

B.客戶信息保護(hù)措施

C.投資顧問執(zhí)業(yè)記錄完整性

D.辦公區(qū)域消防安全狀況

13.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，以下哪項(xiàng)不屬于核心環(huán)節(jié)？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)控制措施制定

C.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究機(jī)制

D.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可視化

14.證券交易中，投資者委托證券公司買入證券，但未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)交足資金，證券公司可采取的措施是？（）

A.拒絕執(zhí)行交易

B.代為墊付資金

C.暫停客戶交易權(quán)限

D.要求客戶賠償違約金

15.根據(jù)深圳證券交易所《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司披露半年度報(bào)告時(shí)，以下哪項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無需披露？（）

A.凈利潤

B.每股收益

C.現(xiàn)金流量表

D.主要子公司經(jīng)營情況

16.證券從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，以下哪項(xiàng)行為可能構(gòu)成“利益沖突”？（）

A.接受機(jī)構(gòu)統(tǒng)一安排的合規(guī)培訓(xùn)

B.使用公司資源進(jìn)行個(gè)人投資

C.向客戶推薦與自身持有頭寸相關(guān)的證券

D.在公司內(nèi)部建立回避制度

17.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的通知》，以下哪項(xiàng)不屬于“禁止行為”？（）

A.超越授權(quán)范圍開展業(yè)務(wù)

B.向特定客戶承諾收益

C.建立投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

D.擅自變更投資范圍

18.證券公司為提高客戶服務(wù)質(zhì)量，以下哪項(xiàng)措施不屬于“投資者教育”范疇？（）

A.定期發(fā)布市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)提示

B.開展投資知識(shí)講座

C.提供個(gè)性化投資建議

D.推廣公司金融產(chǎn)品

19.根據(jù)上海證券交易所《信息披露編報(bào)規(guī)則》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“管理層討論與分析”部分，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于其核心要求？（）

A.經(jīng)營業(yè)績分析

B.現(xiàn)金流量情況

C.重大投資計(jì)劃

D.公司高管薪酬調(diào)整

20.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪項(xiàng)要求不符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》？（）

A.建立合格投資者認(rèn)定制度

B.嚴(yán)格禁止利益輸送

C.允許從業(yè)人員私下募集資金

D.實(shí)行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)管理

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司信息披露中，以下哪些屬于“重大事件”？（）

A.公司合并或分立

B.主要銀行賬戶被凍結(jié)

C.董事會(huì)成員變動(dòng)

D.臨時(shí)停牌公告

22.證券公司內(nèi)部控制機(jī)制中，以下哪些屬于“關(guān)鍵控制點(diǎn)”？（）

A.客戶資金存管

B.交易系統(tǒng)監(jiān)控

C.關(guān)聯(lián)交易審批

D.員工行為規(guī)范

23.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，以下哪些屬于核心要素？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置

C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與溝通

D.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可視化

24.證券交易中，投資者委托證券公司買入證券，以下哪些情況可能導(dǎo)致交易失??？（）

A.資金不足

B.證券停牌

C.系統(tǒng)故障

D.客戶密碼錯(cuò)誤

25.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪些措施屬于“利益沖突防范”要求？（）

A.建立投資決策與業(yè)務(wù)運(yùn)營分離機(jī)制

B.對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估

C.允許投資經(jīng)理同時(shí)管理關(guān)聯(lián)賬戶

D.定期開展合規(guī)審查

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司披露年度報(bào)告的截止日期為次年的4月30日。（）

27.證券從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，可以接受機(jī)構(gòu)或客戶提供的非現(xiàn)金利益。（）

28.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司披露臨時(shí)公告的時(shí)限要求為重大事件發(fā)生后立即披露。（）

29.證券公司內(nèi)部審計(jì)部門在開展風(fēng)險(xiǎn)排查時(shí)，只需重點(diǎn)關(guān)注資金清算流程合規(guī)性。（）

30.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可視化屬于核心要素。（）

31.證券交易中，投資者因證券公司過錯(cuò)導(dǎo)致資金損失，證券公司無需承擔(dān)賠償責(zé)任。（）

32.根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《證券賬戶管理規(guī)則》，同一投資者開立多個(gè)資金賬戶屬于違規(guī)操作。（）

33.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，允許投資經(jīng)理同時(shí)管理關(guān)聯(lián)賬戶。（）

34.證券從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得從事或代理與原任職機(jī)構(gòu)相同的證券業(yè)務(wù)。（）

35.根據(jù)上海證券交易所《信息披露編報(bào)規(guī)則》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“管理層討論與分析”部分，只需分析經(jīng)營業(yè)績。（）

四、填空題（共10空，每空1分）

36.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，________是基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。

37.證券交易中，投資者委托證券公司買入證券，但未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)交足資金，證券公司可采取的措施是________。

38.證券從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，必須遵守________原則，不得利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益。

39.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司披露臨時(shí)公告的時(shí)限要求為重大事件發(fā)生后________內(nèi)披露。

40.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，需建立________制度，確?？蛻糍Y金獨(dú)立存管。

41.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，________是核心環(huán)節(jié)。

42.證券交易中，投資者因證券公司過錯(cuò)導(dǎo)致資金損失，根據(jù)《證券法》，證券公司需承擔(dān)________責(zé)任。

43.證券從業(yè)人員在離職后________年內(nèi)，不得從事或代理與原任職機(jī)構(gòu)相同的證券業(yè)務(wù)。

44.根據(jù)上海證券交易所《信息披露編報(bào)規(guī)則》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“管理層討論與分析”部分，需分析________情況。

45.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時(shí)，需建立________制度，確保合格投資者參與。

五、簡答題（共20分，每題5分）

46.簡述證券公司內(nèi)部控制機(jī)制的核心要素。

47.結(jié)合《證券法》，分析證券公司為客戶提供的投資咨詢服務(wù)中，合規(guī)要求的主要方面。

48.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司披露臨時(shí)公告的時(shí)限要求及適用情形。

49.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，如何防范“利益沖突”？

六、案例分析題（共25分）

50.案例背景：某證券公司客戶A執(zhí)業(yè)資格證即將到期，公司客服人員B在電話中向A推薦一款“保本高收益”理財(cái)產(chǎn)品，并承諾“投資期內(nèi)不虧損，到期收益至少15%”。后因市場(chǎng)波動(dòng)，A的投資損失10%。

問題：

（1）分析客服人員B的行為是否存在違規(guī)？如存在，違反了哪些規(guī)定？

（2）若A要求賠償損失，證券公司應(yīng)如何處理？

（3）總結(jié)證券公司在銷售產(chǎn)品時(shí)需注意的合規(guī)要點(diǎn)。

一、單選題（共20分）

1.D

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于推進(jìn)證券公司行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管體系建設(shè)的若干意見》，證券公司內(nèi)部控制機(jī)制的核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制、信息披露與報(bào)告、員工行為規(guī)范等，但客戶資金獨(dú)立存管屬于外部監(jiān)管要求而非內(nèi)部控制機(jī)制要素。

2.C

解析：融資融券交易中，投資者向證券公司融入資金買入證券的行為稱為“融資”，融券交易稱為“融券”。

3.D

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司披露季度報(bào)告時(shí)，需披露公司財(cái)務(wù)報(bào)告、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、重大訴訟事項(xiàng)等，但下一季度經(jīng)營計(jì)劃屬于年度報(bào)告內(nèi)容。

4.C

解析：根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》，證券從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得從事或代理與原任職機(jī)構(gòu)相同的證券業(yè)務(wù)。

5.D

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“公司治理”部分，核心內(nèi)容包括董事會(huì)構(gòu)成與履職情況、獨(dú)立董事獨(dú)立性審查、關(guān)聯(lián)交易決策程序等，但公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化屬于“股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)”部分。

6.B

解析：證券公司為客戶提供的投資咨詢服務(wù)中，合規(guī)要求包括不得以獲取傭金為目的推薦證券、建立客戶適當(dāng)性管理制度、向客戶披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書等，但未經(jīng)客戶授權(quán)擅自操作其賬戶屬于嚴(yán)重違規(guī)行為。

7.D

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，證券公司在銷售產(chǎn)品時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素包括投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、投資者資產(chǎn)規(guī)模等，但證券公司收益預(yù)期不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素。

8.C

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司因過錯(cuò)導(dǎo)致客戶資金損失，需承擔(dān)賠償責(zé)任，但不可抗力導(dǎo)致?lián)p失可免除責(zé)任。

9.A

解析：根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《證券賬戶管理規(guī)則》，同一投資者開立聯(lián)名證券賬戶需經(jīng)聯(lián)名雙方共同申請(qǐng)，但禁止為他人開立證券賬戶。

10.C

解析：證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，需建立投資決策與業(yè)務(wù)運(yùn)營分離機(jī)制、對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估、定期開展合規(guī)審查等，但允許投資經(jīng)理同時(shí)管理關(guān)聯(lián)賬戶屬于利益沖突防范的違規(guī)行為。

11.B

解析：根據(jù)上海證券交易所《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司臨時(shí)公告的披露時(shí)限要求為重大事件發(fā)生后1日內(nèi)。

12.D

解析：證券公司內(nèi)部審計(jì)部門在開展風(fēng)險(xiǎn)排查時(shí)，需重點(diǎn)檢查資金清算流程合規(guī)性、客戶信息保護(hù)措施、投資顧問執(zhí)業(yè)記錄完整性等，但辦公區(qū)域消防安全狀況屬于行政檢查范疇。

13.D

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，核心環(huán)節(jié)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與溝通等，但風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可視化屬于輔助環(huán)節(jié)。

14.C

解析：證券交易中，投資者委托證券公司買入證券，但未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)交足資金，證券公司可采取的措施是暫?？蛻艚灰讬?quán)限。

15.D

解析：根據(jù)深圳證券交易所《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司披露半年度報(bào)告時(shí)，需披露凈利潤、每股收益、現(xiàn)金流量表等，但主要子公司經(jīng)營情況屬于年度報(bào)告內(nèi)容。

16.B

解析：證券從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，使用公司資源進(jìn)行個(gè)人投資可能構(gòu)成利益沖突，但接受機(jī)構(gòu)統(tǒng)一安排的合規(guī)培訓(xùn)、向客戶推薦與自身持有頭寸相關(guān)的證券、在公司內(nèi)部建立回避制度均屬于合規(guī)行為。

17.C

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的通知》，證券公司需建立投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，但超越授權(quán)范圍開展業(yè)務(wù)、向特定客戶承諾收益、擅自變更投資范圍均屬于禁止行為。

18.C

解析：證券公司為提高客戶服務(wù)質(zhì)量，可定期發(fā)布市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)提示、開展投資知識(shí)講座、推廣公司金融產(chǎn)品等，但提供個(gè)性化投資建議屬于“投資顧問服務(wù)”范疇，需遵守合規(guī)要求。

19.D

解析：根據(jù)上海證券交易所《信息披露編報(bào)規(guī)則》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“管理層討論與分析”部分，核心要求包括經(jīng)營業(yè)績分析、現(xiàn)金流量情況、重大投資計(jì)劃等，但公司高管薪酬調(diào)整屬于“公司治理”部分。

20.C

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金業(yè)務(wù)需建立合格投資者認(rèn)定制度、嚴(yán)格禁止利益輸送、實(shí)行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)管理等，但允許從業(yè)人員私下募集資金屬于違規(guī)行為。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABC

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司信息披露中，公司合并或分立、主要銀行賬戶被凍結(jié)、董事會(huì)成員變動(dòng)均屬于重大事件，臨時(shí)停牌公告屬于臨時(shí)公告。

22.ABC

解析：證券公司內(nèi)部控制機(jī)制中，客戶資金存管、交易系統(tǒng)監(jiān)控、關(guān)聯(lián)交易審批均屬于關(guān)鍵控制點(diǎn)，員工行為規(guī)范屬于管理要求。

23.ABC

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司需建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與溝通均屬于核心要素，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可視化屬于輔助環(huán)節(jié)。

24.ABCD

解析：證券交易中，資金不足、證券停牌、系統(tǒng)故障、客戶密碼錯(cuò)誤均可能導(dǎo)致交易失敗。

25.AB

解析：證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，建立投資決策與業(yè)務(wù)運(yùn)營分離機(jī)制、對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估、定期開展合規(guī)審查均屬于利益沖突防范要求，允許投資經(jīng)理同時(shí)管理關(guān)聯(lián)賬戶屬于違規(guī)行為。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

27.×

解析：根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》，證券從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，不得接受機(jī)構(gòu)或客戶提供的非現(xiàn)金利益。

28.√

29.×

解析：證券公司內(nèi)部審計(jì)部門在開展風(fēng)險(xiǎn)排查時(shí)，需重點(diǎn)關(guān)注資金清算流程合規(guī)性、客戶信息保護(hù)措施、投資顧問執(zhí)業(yè)記錄完整性等，但需全面覆蓋各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

30.√

31.×

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司因過錯(cuò)導(dǎo)致客戶資金損失，需承擔(dān)賠償責(zé)任。

32.×

解析：根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《證券賬戶管理規(guī)則》，同一投資者開立多個(gè)資金賬戶屬于正常行為，但需符合實(shí)名制要求。

33.×

解析：證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，禁止投資經(jīng)理同時(shí)管理關(guān)聯(lián)賬戶，需建立利益沖突防范機(jī)制。

34.√

35.×

解析：根據(jù)上海證券交易所《信息披露編報(bào)規(guī)則》，上市公司在年度報(bào)告中需披露的“管理層討論與分析”部分，需分析經(jīng)營業(yè)績、現(xiàn)金流量情況、重大投資計(jì)劃等。

四、填空題（共10空，每空1分）

36.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

37.暫停客戶交易權(quán)限

38.誠實(shí)守信

39.立即

40.客戶資金獨(dú)立存管

41.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警