第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)與證券從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分（按題型排序）→參考答案及解析部分

一、單選題（共20分）

（請將正確選項(xiàng)的字母填入括號內(nèi)）

1.根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（2020年修訂），首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)階段，有效報(bào)價(jià)數(shù)量應(yīng)不少于（）家。

A.20

B.30

C.40

D.50

2.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述，正確的是（）。

A.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)在基金轉(zhuǎn)換過程中只向轉(zhuǎn)出基金收取

B.C類份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，但申購時(shí)需支付申購費(fèi)

C.基金銷售機(jī)構(gòu)可同時(shí)向投資者收取申購費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)

D.業(yè)績報(bào)酬屬于基金銷售費(fèi)用的一種

3.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)中，保證金比例的計(jì)算公式為（）。

A.保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶內(nèi)資金）/融資額度

B.保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶內(nèi)資金）/（融資額度+融券賣出證券數(shù)量×市價(jià)）

C.保證金比例=信用證券賬戶內(nèi)證券市值/融券賣出證券數(shù)量×市價(jià)

D.保證金比例=（融資額度+融券賣出證券數(shù)量×市價(jià)）/信用資金賬戶內(nèi)資金

4.根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)評估體系不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)識別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

5.下列不屬于證券公司合規(guī)管理體系要素的是（）。

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估

B.合規(guī)管理制度與執(zhí)行

C.合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè)

D.客戶投訴處理機(jī)制

6.基金信息披露中，關(guān)于定期報(bào)告的披露時(shí)間要求，正確的是（）。

A.基金季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)披露

B.基金中期報(bào)告應(yīng)在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)披露

C.基金年度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)披露

D.基金凈值報(bào)告書應(yīng)在每個(gè)開放日結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)披露

7.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，銷售基金產(chǎn)品時(shí)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的核心原則是（）。

A.收入優(yōu)先原則

B.風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則

C.高收益優(yōu)先原則

D.流動性優(yōu)先原則

8.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其管理人應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.實(shí)繳資本不低于1億元人民幣

B.有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員

C.具有健全的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.擁有5名以上熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專職人員

9.下列關(guān)于證券公司信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，正確的是（）。

A.信用業(yè)務(wù)部門可直接接觸客戶的信用評級業(yè)務(wù)部門

B.信用業(yè)務(wù)部門的辦公場所可與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門共用

C.信用業(yè)務(wù)部門的系統(tǒng)可與企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)完全獨(dú)立

D.信用業(yè)務(wù)部門可直接獲取經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門的客戶交易信息

10.根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須披露的基金費(fèi)用不包括（）。

A.申購費(fèi)

B.轉(zhuǎn)換費(fèi)

C.持有期贖回費(fèi)

D.基金管理人報(bào)酬

11.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營賬戶應(yīng)（）。

A.與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)賬戶合并管理

B.實(shí)行集中統(tǒng)一管理

C.與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)賬戶合并管理

D.由各部門分散管理

12.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前（）天，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

A.3

B.5

C.7

D.10

13.證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素不包括（）。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.控制活動

D.內(nèi)部監(jiān)督

14.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)中，不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗

D.客戶服務(wù)部門

15.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，正確的是（）。

A.基金運(yùn)作方式必須明確說明投資策略

B.基金運(yùn)作方式可隨市場變化隨時(shí)調(diào)整

C.基金運(yùn)作方式無需說明投資范圍

D.基金運(yùn)作方式必須與基金招募說明書一致

16.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其投資顧問應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格

B.具有至少2年證券投資咨詢從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

C.熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)

D.具有至少5年資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

17.基金信息披露中，關(guān)于重大事件的披露，正確的是（）。

A.基金份額持有人大會的表決結(jié)果無需及時(shí)披露

B.基金管理人變更無需在1個(gè)工作日內(nèi)披露

C.基金托管人變更應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)披露

D.基金重大損失無需披露

18.證券公司內(nèi)部控制體系中的“職責(zé)分離”原則，主要目的是（）。

A.提高運(yùn)營效率

B.降低運(yùn)營成本

C.防范操作風(fēng)險(xiǎn)

D.增強(qiáng)市場競爭力

19.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循的原則不包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.收入最大化原則

C.合規(guī)經(jīng)營原則

D.信息披露原則

20.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營投資決策機(jī)制中，不包括（）。

A.投資決策委員會

B.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

C.投資經(jīng)理

D.風(fēng)險(xiǎn)控制專員

二、多選題（共15分）

（請將正確選項(xiàng)的字母填入括號內(nèi)，多選、錯選、少選均不得分）

21.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制體系應(yīng)包括的要素有（）。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.內(nèi)部監(jiān)督

22.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其管理人應(yīng)具備的條件包括（）。

A.實(shí)繳資本不低于1億元人民幣

B.有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員

C.具有健全的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.擁有5名以上熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專職人員

E.具有完善的客戶投訴處理機(jī)制

23.基金信息披露中，關(guān)于定期報(bào)告的披露內(nèi)容，正確的有（）。

A.基金資產(chǎn)凈值

B.基金份額持有人情況

C.基金管理人報(bào)告

D.基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

E.基金投資組合報(bào)告

24.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營投資決策機(jī)制中，包括（）。

A.投資決策委員會

B.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

C.投資經(jīng)理

D.風(fēng)險(xiǎn)控制專員

E.客戶服務(wù)人員

25.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循的原則包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.收入最大化原則

C.合規(guī)經(jīng)營原則

D.信息披露原則

E.投資適當(dāng)性原則

26.證券公司內(nèi)部控制體系中的“職責(zé)分離”原則，主要表現(xiàn)在（）。

A.信用業(yè)務(wù)部門與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門分離

B.自營業(yè)務(wù)部門與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門分離

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門分離

D.投資決策部門與風(fēng)險(xiǎn)控制部門分離

E.客戶服務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門分離

27.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前披露的信息包括（）。

A.基金份額發(fā)售公告

B.基金招募說明書

C.基金基金合同

D.基金托管協(xié)議

E.基金投資策略報(bào)告

28.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其管理人應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)識別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

E.風(fēng)險(xiǎn)處置

29.基金信息披露中，關(guān)于重大事件的披露，正確的有（）。

A.基金份額持有人大會的表決結(jié)果

B.基金管理人變更

C.基金托管人變更

D.基金重大損失

E.基金投資組合變動

30.證券公司內(nèi)部控制體系中的“信息與溝通”原則，主要內(nèi)容包括（）。

A.建立有效的信息傳遞機(jī)制

B.確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

C.建立信息安全管理制度

D.確保信息及時(shí)傳遞到相關(guān)人員

E.建立信息備份機(jī)制

三、判斷題（共10分）

（請將正確選項(xiàng)的符號填入括號內(nèi)，√表示正確，×表示錯誤）

31.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（2020年修訂），首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)階段，有效報(bào)價(jià)數(shù)量應(yīng)不少于20家。（）

32.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)在基金轉(zhuǎn)換過程中只向轉(zhuǎn)出基金收取。（）

33.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)中，保證金比例的計(jì)算公式為：保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶內(nèi)資金）/融資額度。（）

34.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)評估體系不包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（）

35.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述，正確的是：基金銷售機(jī)構(gòu)可同時(shí)向投資者收取申購費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)。（）

36.證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。（）

37.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前5天，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。（）

38.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營賬戶應(yīng)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。（）

39.基金信息披露中，關(guān)于定期報(bào)告的披露時(shí)間要求，正確的是：基金季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)披露。（）

40.證券公司內(nèi)部控制體系中的“職責(zé)分離”原則，主要目的是提高運(yùn)營效率。（）

四、填空題（共10分）

（請將正確答案填入橫線內(nèi)）

41.根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)中，不包括______。（）

42.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前______天，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。（）

43.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營賬戶應(yīng)______管理。（）

44.基金信息披露中，關(guān)于重大事件的披露，正確的是：基金托管人變更應(yīng)在______內(nèi)披露。（）

45.證券公司內(nèi)部控制體系中的“信息與溝通”原則，主要內(nèi)容包括建立有效的______機(jī)制。（）

五、簡答題（共25分）

46.簡述證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素及其主要內(nèi)容。（10分）

47.結(jié)合《證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，分析證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)。（10分）

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循哪些原則？請結(jié)合實(shí)際案例說明如何踐行這些原則。（5分）

六、案例分析題（共20分）

49.某證券公司A在2023年發(fā)生一起自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件：其自營投資部門違規(guī)使用公司資金進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)交易，導(dǎo)致公司損失5000萬元。事件發(fā)生后，公司采取了以下措施：

（1）立即停止違規(guī)交易，并成立專項(xiàng)調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查；

（2）對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰，包括解除勞動合同、罰款等；

（3）對公司內(nèi)部控制體系進(jìn)行全面整改，包括加強(qiáng)投資決策委員會的監(jiān)督職能、完善風(fēng)險(xiǎn)控制流程等。

請結(jié)合《證券公司內(nèi)部控制指引》，分析該證券公司A在自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在哪些問題？并提出改進(jìn)建議。（20分）

一、單選題（共20分）

1.B

2.B

3.B

4.C

5.D

6.A

7.B

8.D

9.D

10.D

11.B

12.C

13.D

14.E

15.A

16.D

17.C

18.C

19.B

20.D

解析：

1.B：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（2020年修訂）第22條，首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)階段，有效報(bào)價(jià)數(shù)量應(yīng)不少于20家。

A、C、D選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

2.B：基金銷售費(fèi)用中，C類份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，但申購時(shí)需支付申購費(fèi)。A選項(xiàng)錯誤，基金轉(zhuǎn)換費(fèi)在基金轉(zhuǎn)換過程中向轉(zhuǎn)出基金和轉(zhuǎn)入基金雙方收取；C選項(xiàng)錯誤，基金銷售機(jī)構(gòu)不得同時(shí)向投資者收取申購費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)；D選項(xiàng)錯誤，業(yè)績報(bào)酬屬于基金管理人報(bào)酬，不屬于銷售費(fèi)用。

3.B：證券公司融資融券保證金比例的計(jì)算公式為：保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶內(nèi)資金）/（融資額度+融券賣出證券數(shù)量×市價(jià)）。A選項(xiàng)錯誤，未考慮融券賣出部分；C選項(xiàng)錯誤，未考慮融資部分；D選項(xiàng)錯誤，未考慮信用資金部分。

4.C：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。B、D選項(xiàng)均屬于核心要素。

5.D：證券公司合規(guī)管理體系要素包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估、合規(guī)管理制度與執(zhí)行、合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè)等?？蛻敉对V處理機(jī)制屬于業(yè)務(wù)管理體系要素。

6.A：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)披露。B選項(xiàng)錯誤，中期報(bào)告應(yīng)在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)披露；C選項(xiàng)錯誤，年度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)披露；D選項(xiàng)錯誤，凈值報(bào)告書應(yīng)在每個(gè)開放日結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)披露。

7.B：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，銷售基金產(chǎn)品時(shí)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的核心原則是風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則。A、C、D選項(xiàng)均不符合該原則。

8.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其管理人應(yīng)具備的條件包括實(shí)繳資本不低于1億元人民幣、有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員、具有健全的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。D選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為3名以上熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專職人員。

9.D：證券公司信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)隔離措施包括信用業(yè)務(wù)部門的系統(tǒng)與企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)完全獨(dú)立。A、B、C選項(xiàng)均不符合風(fēng)險(xiǎn)隔離要求。

10.D：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須披露的費(fèi)用包括申購費(fèi)、轉(zhuǎn)換費(fèi)、持有期贖回費(fèi)等。D選項(xiàng)錯誤，業(yè)績報(bào)酬屬于基金管理人報(bào)酬，不屬于基金費(fèi)用。

11.B：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營賬戶應(yīng)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。A、C、D選項(xiàng)均不符合自營業(yè)務(wù)管理要求。

12.C：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券投資基金銷售管理辦法》，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前7天，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

13.D：證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。D選項(xiàng)不屬于核心要素。

14.E：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)中，包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗等。E選項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。

15.A：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，正確的是必須明確說明投資策略。B、C、D選項(xiàng)均不符合基金合同要求。

16.D：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其投資顧問應(yīng)具備的條件包括具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格、具有至少2年證券投資咨詢從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)等。D選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為2名以上熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專職人員。

17.C：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金托管人變更應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)披露。A、B、D選項(xiàng)均不符合法規(guī)要求。

18.C：證券公司內(nèi)部控制體系中的“職責(zé)分離”原則，主要目的是防范操作風(fēng)險(xiǎn)。A、B、D選項(xiàng)均不符合該原則的目的。

19.B：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先原則、合規(guī)經(jīng)營原則、信息披露原則、投資適當(dāng)性原則等。B選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為客戶利益優(yōu)先原則。

20.B：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營投資決策機(jī)制中，包括投資決策委員會、投資經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制專員等。B選項(xiàng)錯誤，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人不屬于自營投資決策機(jī)制。

二、多選題（共15分）

21.ABCDE

22.ABC

23.ABCDE

24.ABCD

25.ACD

26.ABCD

27.ABCD

28.ABCDE

29.ABCD

30.ABCDE

解析：

21.ABCDE：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制體系應(yīng)包括的要素有內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。

22.ABC：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其管理人應(yīng)具備的條件包括實(shí)繳資本不低于1億元人民幣、有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員、具有健全的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。D選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為3名以上熟悉資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專職人員；E選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為完善的合規(guī)管理制度，而非客戶投訴處理機(jī)制。

23.ABCDE：基金定期報(bào)告的披露內(nèi)容包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額持有人情況、基金管理人報(bào)告、基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、基金投資組合報(bào)告等。

24.ABCD：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營投資決策機(jī)制中，包括投資決策委員會、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、投資經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制專員等。E選項(xiàng)錯誤，客戶服務(wù)人員不屬于自營投資決策機(jī)制。

25.ACD：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先原則、合規(guī)經(jīng)營原則、信息披露原則等。B選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為客戶利益優(yōu)先原則；E選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為投資適當(dāng)性原則。

26.ABCD：證券公司內(nèi)部控制體系中的“職責(zé)分離”原則，主要表現(xiàn)在信用業(yè)務(wù)部門與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門分離、自營業(yè)務(wù)部門與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門分離、風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門分離、投資決策部門與風(fēng)險(xiǎn)控制部門分離等。E選項(xiàng)錯誤，客戶服務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門無直接職責(zé)分離關(guān)系。

27.ABCD：基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前披露的信息包括基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金基金合同、基金托管協(xié)議等。E選項(xiàng)錯誤，應(yīng)為基金投資策略報(bào)告，而非投資組合報(bào)告。

28.ABCDE：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其管理人應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)處置等。

29.ABCD：基金信息披露中，關(guān)于重大事件的披露，正確的有基金份額持有人大會的表決結(jié)果、基金管理人變更、基金托管人變更、基金重大損失等。E選項(xiàng)錯誤，投資組合變動不屬于重大事件。

30.ABCDE：證券公司內(nèi)部控制體系中的“信息與溝通”原則，主要內(nèi)容包括建立有效的信息傳遞機(jī)制、確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)傳遞到相關(guān)人員、建立信息安全管理制度、建立信息備份機(jī)制等。

三、判斷題（共10分）

31.√

32.√

33.√

34.×

35.×

36.√

37.×

38.√

39.√

40.×

解析：

31.√：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（2020年修訂）第22條，首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)階段，有效報(bào)價(jià)數(shù)量應(yīng)不少于20家。

32.√：基金轉(zhuǎn)換費(fèi)在基金轉(zhuǎn)換過程中只向轉(zhuǎn)出基金收取。

33.√：證券公司融資融券保證金比例的計(jì)算公式為：保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶內(nèi)資金）/（融資額度+融券賣出證券數(shù)量×市價(jià)）。

34.×：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)評估體系包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。

35.×：基金銷售機(jī)構(gòu)不得同時(shí)向投資者收取申購費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)。

36.√：證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。

37.×：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券投資基金銷售管理辦法》，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前5天，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

38.√：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營賬戶應(yīng)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。

39.√：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)披露。

40.×：證券公司內(nèi)部控制體系中的“職責(zé)分離”原則，主要目的是防范操作風(fēng)險(xiǎn)，而非提高運(yùn)營效率。

四、填空題（共10分）

41.客戶服務(wù)部門

42.5

43.集中統(tǒng)一

44.2個(gè)工作日

45.信息傳遞

解析：

41.客戶服務(wù)部門：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督?？蛻舴?wù)部門不屬于核心要素。

42.5：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券投資基金銷售管理辦法》，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前5天，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

43.集中統(tǒng)一：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時(shí)，其自營賬戶應(yīng)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。

44.2個(gè)工作日：根據(jù)中國證監(jiān)會《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金托管人變更應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)披露。

45.信息傳遞：證券公司內(nèi)部控制體系中的“信息與溝通”原則，主要內(nèi)容包括建立有效的信息傳遞機(jī)制。

五、簡答題（共25分）

46.簡述證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素及其主要內(nèi)容。（10分）

答：

證券公司內(nèi)部控制體系的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。

①內(nèi)部環(huán)境：包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化、員工道德操守等。

②風(fēng)險(xiǎn)評估：包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等。

③控制活動：包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)批準(zhǔn)、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制等。

④信息與溝通：包括信息收集、信息處理、信息傳遞、信息存儲等。

⑤內(nèi)部監(jiān)督：包括內(nèi)部控制自我評估、內(nèi)部控制評價(jià)、內(nèi)部控制持續(xù)改進(jìn)等。

解析：

要點(diǎn)①、②、③、④、⑤分別對應(yīng)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督的核心內(nèi)容，符合培訓(xùn)中“證券公司內(nèi)部控制體系”模塊的講解要點(diǎn)。

47.結(jié)合《證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，分析證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)。（10分）

答：

證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)包括：

①風(fēng)險(xiǎn)管理委員會：負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、審批風(fēng)險(xiǎn)管理制度、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施等。

②風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。

③業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)控制等。

④內(nèi)部控制部門：負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系的建立、實(shí)施、監(jiān)督等。

解析：

要點(diǎn)①、②、③、④分別對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗、內(nèi)部控制部門的構(gòu)成及其職責(zé)，符合培訓(xùn)中“證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理”模塊的講解要點(diǎn)。

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循哪些原則？請結(jié)合實(shí)際案例說明如何踐