企業(yè)貨款回收管理制度一、目的為確保企業(yè)貨款能夠及時(shí)、安全回收，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)所有銷售業(yè)務(wù)的貨款回收管理。三、職責(zé)分工1.銷售部門負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，明確貨款支付方式和期限。跟蹤客戶訂單執(zhí)行情況，及時(shí)向客戶催要貨款。對逾期未付貨款的客戶進(jìn)行催收，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋催收情況。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核銷售合同中的貨款支付條款，確保其合法、合規(guī)。開具銷售發(fā)票，及時(shí)記錄貨款到賬情況。對逾期未付貨款的客戶進(jìn)行賬務(wù)處理，并協(xié)助銷售部門進(jìn)行催收。3.法務(wù)部門對銷售合同進(jìn)行法律審核，確保合同條款符合法律法規(guī)。在必要時(shí)，協(xié)助銷售部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行貨款催收，通過法律手段維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。四、貨款回收流程1.簽訂合同銷售部門與客戶簽訂銷售合同，明確貨款支付方式、支付期限、違約責(zé)任等條款。合同簽訂后，將合同副本交財(cái)務(wù)部門備案。2.發(fā)貨及開票銷售部門按照合同約定安排發(fā)貨，并通知財(cái)務(wù)部門開具銷售發(fā)票。財(cái)務(wù)部門在收到發(fā)貨通知后，及時(shí)開具銷售發(fā)票，并將發(fā)票送達(dá)客戶。3.貨款催收在貨款支付期限屆滿前，銷售部門應(yīng)通過電話、郵件等方式提醒客戶按時(shí)支付貨款。若客戶逾期未付貨款，銷售部門應(yīng)及時(shí)向客戶發(fā)送催款函，并持續(xù)跟蹤催收。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與銷售部門核對逾期未付貨款情況，并協(xié)助銷售部門進(jìn)行催收。4.貨款到賬財(cái)務(wù)部門收到客戶支付的貨款后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并通知銷售部門。銷售部門核對貨款到賬情況，確保貨款金額與合同約定一致。五、逾期貨款處理1.對于逾期未付貨款的客戶，銷售部門應(yīng)加大催收力度，可采取電話催收、上門催收等方式。2.若客戶逾期超過一定期限仍未支付貨款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將該客戶列入信用不良名單，并暫停對其發(fā)貨。3.在必要時(shí)，企業(yè)可通過法律手段維護(hù)自身合法權(quán)益，如委托律師發(fā)送律師函、提起訴訟等。六、考核與獎(jiǎng)懲1.企業(yè)將貨款回收情況納入銷售部門和相關(guān)人員的績效考核指標(biāo)，對貨款回收及時(shí)、業(yè)績突出的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。2.對因工作失職導(dǎo)致貨款逾期未收或造成損失的部門和個(gè)人，視情節(jié)輕重