2025反洗錢考試試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共30分）1.根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》（2023年修訂），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，其第一責(zé)任人是：A.合規(guī)部門負(fù)責(zé)人B.董事會或主要負(fù)責(zé)人C.反洗錢專職崗人員D.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人答案：B2.客戶身份識別的核心原則是“了解你的客戶”（KYC），其中“了解”的范圍不包括：A.客戶的職業(yè)或經(jīng)營背景B.客戶的交易目的和交易性質(zhì)C.客戶的家庭成員婚姻狀況D.客戶的資金來源和用途答案：C3.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與恐怖活動相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在（）個工作日內(nèi)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告。A.3B.5C.10D.立即答案：D4.根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，自然人客戶的受益所有人通常是指通過直接或間接方式最終控制客戶的自然人，且持股比例需超過：A.5%B.10%C.20%D.25%答案：D5.金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，如客戶為外國政要，應(yīng)當(dāng)采取的措施不包括：A.經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)B.了解客戶資金來源C.提高交易監(jiān)測頻率D.拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系答案：D6.對于高風(fēng)險客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少（）進(jìn)行一次客戶身份重新識別。A.每半年B.每年C.每兩年D.每三年答案：A7.下列哪類交易不屬于大額交易報(bào)告范圍？A.自然人賬戶當(dāng)日單筆轉(zhuǎn)賬50萬元人民幣B.法人賬戶當(dāng)日累計(jì)轉(zhuǎn)賬200萬元人民幣C.自然人賬戶當(dāng)日現(xiàn)金繳存20萬元人民幣D.自然人跨境匯款1萬美元（等值）答案：D（大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)為自然人跨境交易20萬元人民幣或等值外幣以上）8.反洗錢監(jiān)管中“風(fēng)險為本”原則的核心是：A.對所有客戶采取相同的識別措施B.根據(jù)風(fēng)險等級分配反洗錢資源C.僅關(guān)注高風(fēng)險業(yè)務(wù)D.由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一設(shè)定風(fēng)險閾值答案：B9.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料和交易記錄的期限為：A.自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或一次性交易記賬當(dāng)年起至少5年B.自業(yè)務(wù)關(guān)系建立當(dāng)年起至少10年C.自交易發(fā)生當(dāng)年起至少3年D.永久保存答案：A10.下列不屬于洗錢上游犯罪的是：A.貪污賄賂犯罪B.破壞金融管理秩序犯罪C.過失致人死亡罪D.毒品犯罪答案：C11.金融機(jī)構(gòu)在辦理一次性金融業(yè)務(wù)且交易金額單筆人民幣（）以上時，應(yīng)當(dāng)識別客戶身份。A.1萬元B.5萬元C.10萬元D.20萬元答案：A12.可疑交易報(bào)告的“合理懷疑”標(biāo)準(zhǔn)是指：A.有明確證據(jù)證明交易涉及洗錢B.交易符合監(jiān)管部門發(fā)布的可疑交易特征C.金融機(jī)構(gòu)基于專業(yè)判斷認(rèn)為交易可能涉及洗錢D.客戶承認(rèn)交易目的不合法答案：C13.反洗錢國際組織“金融行動特別工作組”（FATF）的40項(xiàng)建議中，要求各國建立的核心制度不包括：A.客戶身份識別制度B.現(xiàn)金交易限制制度C.可疑交易報(bào)告制度D.跨境資金監(jiān)測制度答案：B14.金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部審計(jì)的頻率至少為：A.每半年一次B.每年一次C.每兩年一次D.每三年一次答案：B15.客戶要求變更姓名、身份證件類型或號碼時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)：A.無需處理，繼續(xù)提供服務(wù)B.立即終止業(yè)務(wù)關(guān)系C.重新識別客戶身份D.僅更新系統(tǒng)信息，不做額外核實(shí)答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分）1.反洗錢三項(xiàng)核心義務(wù)包括：A.客戶身份識別B.大額交易報(bào)告C.可疑交易報(bào)告D.客戶身份資料及交易記錄保存答案：ABCD2.下列屬于高風(fēng)險客戶的情形有：A.客戶來自FATF認(rèn)定的高風(fēng)險國家或地區(qū)B.客戶為空殼公司（無實(shí)際經(jīng)營）C.客戶從事貴金屬、珠寶交易D.客戶為政府機(jī)關(guān)事業(yè)單位答案：ABC3.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別中應(yīng)遵循的原則包括：A.真實(shí)性B.有效性C.完整性D.持續(xù)性答案：ABCD4.受益所有人的判定標(biāo)準(zhǔn)包括：A.直接或間接持有公司25%以上股權(quán)的自然人B.對公司有實(shí)際控制能力的自然人C.公司的法定代表人D.公司的高級管理人員答案：AB5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對以下哪些業(yè)務(wù)加強(qiáng)反洗錢審查？A.跨境匯款B.離岸賬戶業(yè)務(wù)C.現(xiàn)金存取D.第三方支付轉(zhuǎn)賬答案：ABCD6.反洗錢內(nèi)部控制制度的內(nèi)容包括：A.客戶身份識別流程B.可疑交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)C.反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃D.內(nèi)部審計(jì)機(jī)制答案：ABCD7.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶涉嫌洗錢時，可采取的措施包括：A.限制賬戶交易B.終止業(yè)務(wù)關(guān)系C.向公安機(jī)關(guān)報(bào)案D.直接凍結(jié)客戶資產(chǎn)答案：ABC（金融機(jī)構(gòu)無凍結(jié)資產(chǎn)權(quán)限）8.下列屬于可疑交易特征的有：A.短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出B.客戶交易金額與身份、職業(yè)明顯不符C.長期閑置賬戶突然頻繁交易D.跨境交易無合理商業(yè)背景答案：ABCD9.反洗錢監(jiān)管的主體包括：A.中國人民銀行B.銀保監(jiān)會C.證監(jiān)會D.國家外匯管理局答案：ABCD10.金融機(jī)構(gòu)在跨境匯款業(yè)務(wù)中，應(yīng)當(dāng)傳遞的“完整信息”包括：A.匯款人姓名或名稱B.匯款人賬號C.匯款人住所D.收款人姓名或名稱答案：ABCD三、判斷題（每題2分，共20分）1.客戶身份識別僅需在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時完成，后續(xù)無需持續(xù)識別。（）答案：×（需持續(xù)識別）2.一次性交易金額未達(dá)到大額標(biāo)準(zhǔn)時，金融機(jī)構(gòu)無需識別客戶身份。（）答案：×（單筆1萬元以上需識別）3.可疑交易報(bào)告需要金融機(jī)構(gòu)主觀判斷交易是否可能涉及洗錢。（）答案：√4.金融機(jī)構(gòu)可以將反洗錢客戶身份識別工作完全外包給第三方機(jī)構(gòu)。（）答案：×（責(zé)任不轉(zhuǎn)移）5.受益所有人僅適用于企業(yè)客戶，自然人客戶無受益所有人。（）答案：×（部分自然人客戶可能存在實(shí)際控制人）6.客戶身份資料保存期限自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少5年，交易記錄自交易發(fā)生當(dāng)年起至少5年。（）答案：√7.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶為恐怖活動組織成員時，應(yīng)立即報(bào)告公安機(jī)關(guān)，無需提交可疑交易報(bào)告。（）答案：×（需同時提交可疑交易報(bào)告）8.高風(fēng)險客戶的身份重新識別頻率應(yīng)低于低風(fēng)險客戶。（）答案：×（高風(fēng)險客戶需更頻繁識別）9.反洗錢內(nèi)部控制的目標(biāo)是完全消除洗錢風(fēng)險。（）答案：×（目標(biāo)是有效控制風(fēng)險）10.跨境匯款中，如無法獲取匯款人完整信息，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕辦理業(yè)務(wù)。（）答案：√四、簡答題（每題5分，共20分）1.簡述反洗錢內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。答案：反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)包括客戶身份識別、客戶身份資料及交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告的具體流程；反洗錢工作崗位職責(zé)劃分；反洗錢內(nèi)部審計(jì)和檢查機(jī)制；反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃；洗錢風(fēng)險評估制度；異常交易監(jiān)測和分析制度；客戶風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)及動態(tài)調(diào)整機(jī)制等。2.客戶身份識別的“穿透式”要求是什么？答案：穿透式識別要求金融機(jī)構(gòu)不僅識別直接交易對手，還需通過股權(quán)結(jié)構(gòu)、控制關(guān)系等途徑，識別最終控制客戶的自然人（受益所有人），尤其是對法人、非法人組織客戶，需穿透至持股比例超過25%或?qū)居袑?shí)際控制的自然人；對無控股股東或?qū)嶋H控制人的，需識別管理層核心成員。3.可疑交易報(bào)告的“合理懷疑”標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)如何把握？答案：合理懷疑標(biāo)準(zhǔn)要求金融機(jī)構(gòu)基于客戶身份、交易背景、資金流向等信息，結(jié)合自身專業(yè)判斷，認(rèn)為交易可能涉及洗錢、恐怖融資或其他犯罪活動，即使缺乏確鑿證據(jù)。判斷時需考慮交易與客戶身份、職業(yè)、業(yè)務(wù)范圍是否匹配，交易頻率、金額是否異常，資金來源或用途是否模糊等因素。4.金融機(jī)構(gòu)在跨境匯款業(yè)務(wù)中應(yīng)履行哪些反洗錢義務(wù)？答案：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保跨境匯款信息的完整性，傳遞匯款人姓名/名稱、賬號、住所（或類似信息）及收款人姓名/名稱；對信息不完整的匯款，應(yīng)要求補(bǔ)充或拒絕辦理；對高風(fēng)險跨境交易加強(qiáng)審查，核實(shí)交易背景；發(fā)現(xiàn)可疑情況及時提交可疑交易報(bào)告；保存跨境交易記錄至少5年。五、案例分析題（共20分）案例1：某商業(yè)銀行收到客戶A（貿(mào)易公司）的跨境匯款請求，金額為150萬美元，收款方為境外某空殼公司，無明確貿(mào)易合同，且A公司近3個月內(nèi)已累計(jì)匯出800萬美元至多個境外賬戶，交易對手均為注冊地在避稅港的公司。問題：該銀行應(yīng)采取哪些反洗錢措施？答案：（1）立即啟動客戶身份重新識別，核實(shí)A公司的實(shí)際控制人、經(jīng)營范圍、貿(mào)易背景，要求提供相關(guān)貿(mào)易合同、物流單據(jù)等證明材料；（2）分析交易特征：頻繁跨境匯款、交易對手為避稅港空殼公司、無合理商業(yè)背景，符合可疑交易特征；（3）將交易信息錄入反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行人工復(fù)核；（4）在合理懷疑基礎(chǔ)上，于發(fā)現(xiàn)當(dāng)日向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告；（5）記錄整個識別和分析過程，保存相關(guān)證據(jù)；（6）視情況采取限制交易、加強(qiáng)后續(xù)監(jiān)測或終止業(yè)務(wù)關(guān)系等措施。案例2：個人賬戶B近1個月內(nèi)收到20筆來自不同賬戶的轉(zhuǎn)賬，每筆金額均為4.9萬元（合計(jì)98萬元），3日后將98萬元集中轉(zhuǎn)入境外某賬戶。賬戶B開戶時登記職業(yè)為“無業(yè)”，且此前一年交易頻率極低，月均交易金額不足1萬元。問題：該賬戶交易符合哪些可疑交易特征？金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何處理？答案：可疑交易特征：（1）資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，與客戶身份、職業(yè)明顯不符（無業(yè)人員接收大額分散資金）；