銀行票據(jù)防偽技術(shù)與鑒別機(jī)密（禁止拷貝、錄像）1中鈔實業(yè)有限公司公簡介公司成立于1996年，系中國人民銀行總行下屬單位中國印鈔造幣總公司的控股子公司。受中國人民銀行、中國印鈔造幣總公司的委托管轄十六家分布于全國各地的銀行票據(jù)定點印制企業(yè)。負(fù)責(zé)銀行票據(jù)憑證的設(shè)計、生產(chǎn)和安全管理。

具有印鈔領(lǐng)域防偽技術(shù)的源頭優(yōu)勢，擁有在防偽紙張、防偽油墨、銀行票據(jù)憑證、有價證券等品種上的特許生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)，為金融系統(tǒng)、政府部門及大型企業(yè)提供安全防偽產(chǎn)品及服務(wù)。2票據(jù)的分類與概念匯票即期（銀行匯票）遠(yuǎn)期（商業(yè)匯票）銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票3票據(jù)功能支付功能結(jié)算功能融資功能投資功能信用功能票據(jù)功能一、票據(jù)體系介紹票據(jù)功能4本票本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。出票資格：本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠自己來源，并保證支付。銀行本票的出票人，為經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票的銀行機(jī)構(gòu)本票是指銀行本票，而商業(yè)本票是指由銀行以外的企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體等組織簽發(fā)的本票，我國法律只允許銀行本票的使用。6本票絕對記載事項（一）表面“本票”的字樣；（二）無條件支付的承諾；（三）確定的金額；（四）收款人名稱；（五）出票日期；（六）出票人簽章。本票上未記載前款規(guī)定事項之一的，本票無效。7單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付的各種款項，均可以使用銀行本票。銀行本票可用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。申請人或收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人（代理出票銀行審核支付銀行本票款項的銀行）不予受理。本票注意事項891011商業(yè)匯票對買賣雙方企業(yè)的優(yōu)勢信用好，承兌性強(qiáng)

銀行承兌匯票是經(jīng)銀行承兌到期無條件付款，把企業(yè)間的商業(yè)信用轉(zhuǎn)換為銀行信用，對企業(yè)來說收到銀行承兌匯票如同收到現(xiàn)金；流通性強(qiáng)，靈活性高

銀行承兌匯票可以背書轉(zhuǎn)讓用于支付，也可以申請貼現(xiàn)獲取現(xiàn)金，不會壓占企業(yè)的資金；增加賣方企業(yè)銷售額，提高市場競爭力

由于銀行對開具銀行承兌匯票的企業(yè)具備一定的實力和信用，對規(guī)模較小的企業(yè)本身可能不具備開具銀行承兌匯票的條件，此時可將收到的銀行承兌匯票以背書轉(zhuǎn)讓支付方式，提新老客戶提供遠(yuǎn)期付款，增加賣方銷售額，提高市場競爭力；12實現(xiàn)買賣雙方共贏利用遠(yuǎn)期付款，以有效的資金購進(jìn)更多的貨物，最大限度地減少對營運(yùn)資金的占用與需求，有利于擴(kuò)大買方生產(chǎn)規(guī)模，從而使買方企業(yè)產(chǎn)生更大的采購需求，賣方企業(yè)因此也增加了銷售額，實現(xiàn)買賣雙方共贏；相對于貸款融資，明顯可以降低買方企業(yè)的財務(wù)費(fèi)用；如買方企業(yè)全額保證金，保證金可以獲得定期利息收益；銀行承兌匯票是企業(yè)信用與實力的最好證明，在票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓過程中，增加了買賣雙方的實力與信用，為雙方企業(yè)未來更大額度的融資奠定良好基礎(chǔ)，實現(xiàn)快速增長。商業(yè)匯票對買賣雙方企業(yè)的優(yōu)勢13shibor(3M)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入報價走勢14再貼現(xiàn)利率歷次調(diào)整情況15目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)16

通過更改票據(jù)局部信息達(dá)到詐騙目的。（變造看痕跡）變造重點部位是：

出票日期、出票金額、票據(jù)號碼、

（密押備注）（一）變造由真票涂改而成、防偽功能齊全17出票人應(yīng)禁止承兌相同要素的大小面額銀票同日向同一收款人簽發(fā)同一到期日的大小面額的數(shù)張銀票，不符合正常邏輯關(guān)系，為變造票提供機(jī)會，商業(yè)銀行應(yīng)禁止對此類銀票進(jìn)行承兌，對客戶確有需要開立大小面額的銀票時應(yīng)在不同日簽發(fā)，并不得為同一到期日，在予查復(fù)時亦應(yīng)主動提示告知。

操作警示18可變信息數(shù)碼防偽技術(shù)在票據(jù)的票面上設(shè)置一些數(shù)字或字符信息，根據(jù)這些可變信息并結(jié)合票據(jù)的流水碼及金額產(chǎn)生相應(yīng)的識別密碼，因此每張票據(jù)的識別密碼也各不相同。將所有資料儲存在防偽數(shù)據(jù)庫中，使用者可以利用電話、網(wǎng)絡(luò)等工具核對密碼是否正確，從而識別票據(jù)的真?zhèn)巍?/p>

19目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)20票據(jù)信息防偽二維碼防偽技術(shù)二維碼作為一種全新的自動識別和信息載體技術(shù)，發(fā)展迅速，應(yīng)用廣泛。分為緊密矩陣碼（簡稱CM碼）網(wǎng)格矩陣碼（簡稱GM碼）二維碼是采用數(shù)字形式存儲信息的一種防偽技術(shù)，其特有的圖形表達(dá)方式，以及安全可靠的加密技術(shù)，可以對特定內(nèi)容的相關(guān)信息進(jìn)行編碼，并根據(jù)需要進(jìn)行加密后用激光打印機(jī)打印在紙張的特定位置，通過掃描儀錄入自動識別，從而達(dá)到防偽目的。21二維碼防偽應(yīng)用于銀行憑證防偽（一）安全性高每個圖碼的加密特征是唯一的，同時與其攜帶的數(shù)據(jù)相關(guān)，能防止復(fù)印、掃描打印和克隆，通過計算機(jī)系統(tǒng)加密和解密的方式對憑證和文件影像進(jìn)行電子驗證，保證二維碼信息的唯一性和安全性。（二）成本低、制作簡便一種圖形數(shù)據(jù)文件不同于傳統(tǒng)的電磁信號，以完全暴露的圖形，任意印制或用激光打印機(jī)打印在任何材料上，掃描錄入系統(tǒng)后自動進(jìn)行識別。（三）信息容量大二維碼信息密度高文字、照片、指紋、簽字、聲音等進(jìn)行編碼，具有較大容量。銀行可以根據(jù)需要設(shè)定各類憑證和文件的編碼要素，加密生成打印二維碼，以此傳遞加密防偽的特定信息。（四）抗損、抗干擾和糾錯能力強(qiáng)二維碼在形成過程中加入了在污損錯位情況下的替代運(yùn)算。22荷蘭造幣廠為慶祝成立100周年，于2011年6月22日推出世界首款含有二維碼硬幣，這款二維碼硬幣分為兩種，分別為面值5歐元銀幣和面值為10歐元的金幣。只要利用智能手機(jī)中的解碼軟件，對準(zhǔn)二維碼輕輕一拍，就可以立即把里面的信息內(nèi)容轉(zhuǎn)化為文字、圖像或者網(wǎng)站鏈接。2324票據(jù)信息防偽RFID技術(shù)RFID（射頻識別）技術(shù)，是一種非接觸式的自動識別技術(shù)，它通過射頻信號自動識別目標(biāo)對象并獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，識別工作無須人工干預(yù)，可在各種環(huán)境下工作，可識別高速運(yùn)動物體并可同時識別多個標(biāo)簽，操作快捷方便。由于RFID技術(shù)具有可記錄、可追溯的特點，2000年左右國際上就有過在鈔票中加入RFID技術(shù)的設(shè)想和嘗試。2001年歐元發(fā)行前夕，電子工程時報一篇題為《到2005年歐元鈔票將加入無線射頻標(biāo)志》的報道稱：歐洲中央銀行與某技術(shù)合作伙伴啟動一個秘密項目，到2005年將射頻識別標(biāo)簽加入歐元鈔票紙張中，以遏制偽造者偽造歐元鈔票。25付款人對下列情形應(yīng)承擔(dān)責(zé)任

未依照票據(jù)法第五十七條的規(guī)定對提示付款人的合法身份證明或者有效證件以及匯票背書的連續(xù)性履行審查義務(wù)而錯誤付款的；公示催告期間對公示催告的票據(jù)付款的；收到人民法院的止付通知后付款的。26商業(yè)匯票掛失的處理手續(xù)已承兌的銀行承兌匯票喪失，失票人到承兌銀行掛失。商業(yè)承兌匯票喪失，由失票人向承兌人掛失。失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后三日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。27目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)28掛失止付通知書應(yīng)記載的事項票據(jù)喪失的時間、地點、原因；票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；掛失止付人的姓名、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。

欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。29303132票據(jù)公示催告數(shù)量33商業(yè)匯票的廣泛使用（2012年1,553萬份，日均6萬份）和流入民間融資市場，使票據(jù)惡意公示催告案急劇增加。央行公布2012年1月1日-12月31日各家銀行機(jī)構(gòu)上報的被公示催告、被司法凍結(jié)的風(fēng)險票據(jù)數(shù)達(dá)31,214張，日均發(fā)生86張，按商業(yè)匯票平均存續(xù)期150天計算，市場上每天存在12,800余張無效票據(jù)，尚不包括假票和變造票。34利用公示時間差進(jìn)行詐騙。按現(xiàn)行法律規(guī)定，凡法院受理票據(jù)遺失時做出的公示催告，只要在報紙上刊登或法院公告欄上張貼，就視同通知了各銀行，實際上銀行根本無法得知法院的公示內(nèi)容。而實事求是地講，法院不可能將公示催告寄往全國所有銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)，特別是轉(zhuǎn)賬支票和銀行承兌匯票，由于無法注明受理行或貼現(xiàn)行地點，犯罪分子一方面向當(dāng)?shù)胤ㄔ荷暾垝焓е垢?，另一方面到外地銀行解付或背書轉(zhuǎn)讓他人，利用時間差作案，給受理行或貼現(xiàn)行造成資金損失。35《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的意見》中申請公示催告的條件：所謂失票人應(yīng)當(dāng)為票據(jù)的合法權(quán)利人，即票據(jù)喪失前的最后持票人。出票人、背書人或者承兌人于票據(jù)上完成法律所規(guī)定的票面記載后未交付前發(fā)生票據(jù)喪失時，也可以向人民法院申請公示催告。人民法院在受理出票人、背書人或者承兌人的申請時，應(yīng)首先審查該票據(jù)是否確未交付，已經(jīng)交付的，人民法院不予受理。36《民事訴訟法》第195條第2款規(guī)定：“公示催告期間，轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為無效?！?7民事訴訟法第一百九十七條：“沒有人申報的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)申請人的申請，作出判決，宣告票據(jù)無效。判決應(yīng)當(dāng)公告，并通知支付人”。民事訴訟法第一百九十八條：利害關(guān)系人可在知道或應(yīng)當(dāng)知道除權(quán)判決公告之日起一年內(nèi)，有向作出判決的人民法院提起訴訟的權(quán)利，但僅對有正當(dāng)理由不能在法定期間申報權(quán)利的利害關(guān)系人一種補(bǔ)救方法。38《支付結(jié)算辦法》第51條規(guī)定：“付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書之前，已經(jīng)向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任。但是，付款人或者代理付款人以惡意或者重大過失付款的除外?！边@說明付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書時，只有查明確未付款，應(yīng)立即暫停支付。假如票款在掛失止付之前已被惡意持票人冒領(lǐng)，付款人或其代理人在已盡到了形式審查義務(wù)的前提下就不再承擔(dān)責(zé)任，失票人只能自己承擔(dān)向不當(dāng)?shù)美嘶蚯謾?quán)人請求返還利益或賠償損失的責(zé)任。而且付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任。39《票據(jù)管理實施辦法》第二十條：付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書，應(yīng)當(dāng)立即暫停止付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。第二十一條：付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書之前，已經(jīng)依法向持票人付款的，不再接受掛失止付。（1997年6月23日國務(wù)院批準(zhǔn)，1997年8月21日中國人民銀行發(fā)布）40《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題第二十四條》規(guī)定：票據(jù)喪失后，失票人直接向人民法院申請公示催告或者提起訴訟的，人民法院應(yīng)當(dāng)依法受理。第二十六條規(guī)定：票據(jù)法第十五條第三款規(guī)定的可以申請公示催告的失票人，是指按照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在喪失票據(jù)占有要求的最后合法持票人。第二十八條規(guī)定：失票人向人民法院提起訴訟的，除向人民法院說明曾經(jīng)持有票據(jù)及喪失票據(jù)的情形外，還應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，擔(dān)保的數(shù)額相當(dāng)于票據(jù)載明的金額。第二十九條規(guī)定：對于偽報票據(jù)喪失的當(dāng)事人，人民法院在查明事實，裁定終結(jié)公示催告或者訴訟程序后?？梢詤⒄彰袷略V訟法第一百零二條的規(guī)定，追究偽報人的法律責(zé)任。41《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三十四條：依照民事訴訟法第一百九十七條第二款的規(guī)定，在公示催告期間，以公示催告的票據(jù)質(zhì)押、貼現(xiàn)，因質(zhì)押、貼現(xiàn)而接受該票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，人民法院不予支持，但公示催告期間屆滿以后人民法院作出除權(quán)判決以前取得該票據(jù)的除外。42目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)43票據(jù)可以異地交換票據(jù)交易金額大票據(jù)可以轉(zhuǎn)讓出票與承付有時間差無條件解付在票據(jù)轉(zhuǎn)換和改版期偽造票據(jù)根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段根據(jù)票據(jù)特點44

票據(jù)可以異地交換。例：設(shè)置查詢騙局，犯罪團(tuán)伙跟蹤查詢?nèi)藛T行蹤，在出票行偽裝工作人員蒙蔽查詢?nèi)藛T，從而達(dá)到使詐騙成功的目的。堅持多項查詢方法的組合使用:系統(tǒng)查詢：除核查票面要素外，可注明將在我行辦理貼現(xiàn)，要求回復(fù)是否有他行查詢、是否掛失止付、票據(jù)填寫格式（手寫還是機(jī)打）。電話復(fù)查：對系統(tǒng)查詢結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，要求傳真底聯(lián)進(jìn)行核對。實地查詢：對大額票據(jù)實地查詢應(yīng)臨崗臨柜查詢。45票據(jù)交易金額大。由于詐騙行為智商高，風(fēng)險小，沒有暴力行為一但成功收益大，詐騙行為既騙現(xiàn)金又騙票，搶劫行為一般搶錢不搶票。票據(jù)可以轉(zhuǎn)讓。例：現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有不轉(zhuǎn)讓的現(xiàn)象，以造成票據(jù)只經(jīng)過第一持票人的假象，混淆視聽以蒙蔽驗票人員。出票與承付有時間差。同城短期票據(jù)偽造白票，異地長期票據(jù)偽造白票和仿造已出票據(jù)。無條件解付。通過威脅，吵鬧等手段，造成混亂局面，以讓驗票人員放松警惕。在票據(jù)轉(zhuǎn)換和改版期偽造票據(jù)。在現(xiàn)在是最容易出現(xiàn)的，通過改版期間，利用有些銀行尚未見過新版票據(jù)的情況，到偏遠(yuǎn)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，進(jìn)行詐騙。46目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)47全部進(jìn)行偽造做成假票據(jù)（偽造看特征）

偽造票據(jù)的作案方法照相分色掃描微機(jī)仿造彩色復(fù)印印刷技術(shù)偽造水印纖維絲防偽特征有沒有、對不對、全不全印刷裱糊法48票據(jù)鑒別鑒別點對不對鑒別方法不借助任何工具借助簡單的工具借助復(fù)雜的儀器設(shè)備觸覺視覺聽覺熒光燈放大鏡其他光源信息分析儀防偽造防變造防克隆49票據(jù)鑒別紙張防偽油墨防偽設(shè)計印刷信息黑白水印無色熒光纖維絲安全線防涂改紙張有色熒光油墨特殊油墨無色熒光油墨水溶性有色熒光滲透性油墨藍(lán)綠雙色底紋彩虹印刷工藝號碼印刷微縮文字顯性對應(yīng)隱性對應(yīng)鑒別點有沒有無熒光紙張50偽造票據(jù)的作案方法防范票據(jù)詐騙風(fēng)險的對策注意易發(fā)票據(jù)詐騙案件的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)背書轉(zhuǎn)讓、大額貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

特別要注意審查票據(jù)背書前后手之間商品交易或勞務(wù)供應(yīng)的合理性

審查持票人與其前手的增殖稅發(fā)票或免稅證明和持票人合法的身份證件注意控制和監(jiān)督大額提取和頻繁提取現(xiàn)金

51偽造票據(jù)的作案方法防范票據(jù)詐騙風(fēng)險的對策采用先進(jìn)的防偽技術(shù)和高科技印刷手段對銀行票據(jù)統(tǒng)一制版、統(tǒng)一編號，使各種票據(jù)既利于識別，又難以偽造配備必要的防假、辨假、識假設(shè)備，改善提高識假、辨假的能力。52通過大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)。銀行承兌匯票查詢查復(fù)應(yīng)遵循《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定。傳真查詢。承兌行接到傳真來的查詢書后，應(yīng)將匯票底卡聯(lián)傳真給查詢行。實地查詢。查詢行可以派人持票到承兌行查詢。通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)查詢。銀行承兌匯票查詢查復(fù)

53加大金融機(jī)構(gòu)之間的合作力度，建立覆蓋整個金融系統(tǒng)的防御體系

建立跨系統(tǒng)票據(jù)轉(zhuǎn)由系統(tǒng)內(nèi)查詢的制度發(fā)起查詢地設(shè)有查復(fù)行分支機(jī)構(gòu)的，采用“先橫后直”的方式查詢采取電傳卡片聯(lián)的方法，完善查復(fù)手續(xù)定期通報假票信息定期開展反假經(jīng)驗交流活動的制度54疑問票據(jù)核算手續(xù)》銀發(fā)【1997】394號文、《關(guān)于商業(yè)銀行跨行銀行承兌匯票查詢查復(fù)業(yè)務(wù)處理問題的通知》銀發(fā)【2002】63號文、《關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知》銀發(fā)【2005】235號文中都做了重要的規(guī)定。反復(fù)強(qiáng)調(diào)：支付結(jié)算業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)是保證資金準(zhǔn)確、及時、安全結(jié)算的重要一環(huán)，必須充分重視，認(rèn)真做好。銀行辦理支付結(jié)算必須做到(人民銀行明確查詢查復(fù)業(yè)務(wù)總的原則

)有疑必查有查必復(fù)復(fù)必詳盡切實處理55銀監(jiān)辦發(fā)【2012】286號2012年10月9日印發(fā)

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知第八條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)銀行承兌匯票查詢查復(fù)管理。票據(jù)承兌行要按有關(guān)部門規(guī)定，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進(jìn)行及時登記，以便他行查詢；要完善查詢臺賬制度，如遇法院凍結(jié)止付等影響票據(jù)權(quán)利的事件發(fā)生，應(yīng)在收到法院通知兩個工作日內(nèi)依托中國人民銀行大額支付系統(tǒng)或其他適當(dāng)方式通知票據(jù)查詢行。票據(jù)查詢行如已將票據(jù)轉(zhuǎn)出，應(yīng)通過適當(dāng)方式通知交易對手，確保持票行及時主張合法權(quán)利。法律另有規(guī)定的除外。56強(qiáng)化銀企協(xié)作，堅持打擊票據(jù)詐騙

票據(jù)的詐騙往往銀行客戶有著直接或間接的聯(lián)系，銀行密切與企業(yè)聯(lián)系不僅有助于了解企業(yè)、增進(jìn)銀行與企業(yè)的合作，也有助于加強(qiáng)企業(yè)客戶防范票據(jù)詐騙的意識與水平。57目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)58票據(jù)案例解析銀行承兌匯票能否凍結(jié)問題59一、票據(jù)仿制60一、票據(jù)仿制61二、問題陳述1.這份票據(jù)如果在流通中一般不會被認(rèn)為有問題的：票面整潔、背書連續(xù)、印戳齊全、書寫符合要求。出票日是5月20日，到期日是10月20日。但在10月19日**市公安局向中國銀行宜興市第三支行（承兌行）送達(dá)《關(guān)于對鼎盛公司100萬元銀行承兌匯票停止支付的通知》，稱因為刑偵部門接到報案，收款人華成公司的副總經(jīng)理有重大詐騙嫌疑，該案已列入該局的重點大案，為防止公有資產(chǎn)被騙，要求宜興市中行三支行停止支付。62二、問題陳述2.12月20日最后持票人上海第三石化銷售供應(yīng)公司持票托收，中行宜興三支行拒付，在拒付理由書上寫：公安立案，涉及刑事詐騙。票據(jù)被公安部門調(diào)取，附有**市公安局【2003】35號《調(diào)取證據(jù)通知書》。出票人鼎盛公司也在拒付理由書上簽字。3.據(jù)查：上海第三石化銷售供應(yīng)公司雖是善意持票人，但不是一個獨立法人資格單位，實際是該公司下屬的第三供應(yīng)處。4.持票人多次向承兌行催討，無果；遵照《票據(jù)法》行使追索權(quán)，仍然毫無收獲，后由其上級單位擁有法人資格的石化公司向當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V。63二、問題陳述5.中國銀行宜興第三支行沒有按時承兌票款，并辯稱：（1）受公安部門的《停止支付通知書》和《調(diào)取證據(jù)通知書》壓力，無法承付；（2）第三石化銷售供應(yīng)公司不是法人，原告與票據(jù)無關(guān)。6.公安部門能否擅自凍結(jié)或發(fā)出下達(dá)票據(jù)停止支付書，凍結(jié)的票據(jù)導(dǎo)致應(yīng)兌付期與實際兌付期差異并延緩，延緩期間的資金損失應(yīng)該由誰來承擔(dān)？64三、重點解析1.事態(tài)的發(fā)展和結(jié)果A.無錫市中級法院的審理：（1）鼎盛公司出票、中國銀行宜興市第三支行承兌的銀行承兌匯票，符合《票據(jù)法》制作的規(guī)則，為有效票據(jù)。（2）票據(jù)的流轉(zhuǎn)、背書是連續(xù)的，上海第三石化銷售供應(yīng)公司取得票據(jù)基于真實的基礎(chǔ)交易關(guān)系，其取得票據(jù)是善意的，并無過錯，因此應(yīng)享有票據(jù)權(quán)利。該公司未辦理企業(yè)工商登記不具獨立法人資格，其在銀行開戶是經(jīng)其上級法人單位批準(zhǔn)的，現(xiàn)由其上級公司提起訴訟應(yīng)予準(zhǔn)許。（3）票據(jù)到期，宜興中行三支行作為承兌人即付款義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向持票人付款。65重點解析（4）**市公安局雖以其中一手背書人中的一名副總經(jīng)理涉嫌詐騙，不能成為中行宜興市三支行拒絕付款的合法抗辯事由。（5）判決：①中行宜興三支行在判決生效之日起支付票款100萬元；②賠償票據(jù)從到期日至償付日期間按同期貸款利率計算的資金利息損失；③出票人、承兌人支付案件受理費(fèi)。B.宜興市三支行不服向江蘇高等法院提起上訴，理由是：(1)原審法院對原告主體認(rèn)定有誤；（2）華成公司取得票據(jù)及其后手北方公司均非善意；（3）公安調(diào)取了票據(jù)，本行無法審核、做帳和給付。66最高法院法發(fā)[1993]8號

《全國經(jīng)濟(jì)審判工作座談會紀(jì)要》

人民法院在審理票據(jù)糾紛案件時，應(yīng)當(dāng)注意，除法律、法規(guī)規(guī)定或者當(dāng)事人在票據(jù)上明示不許轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)的以外，應(yīng)當(dāng)允許票據(jù)的轉(zhuǎn)讓。只要取得票據(jù)的第三人是善意的，是付了對價的，就應(yīng)予以保護(hù)。匯票一經(jīng)承兌，承兌人就負(fù)有到期無條件支付票款的義務(wù)，除能證明持票人取得票據(jù)有惡意的以外，不得以基礎(chǔ)合同沒有履行或者申請承兌人沒有付款為理由對抗持票人。67三、重點解析C.江蘇高院審理：票據(jù)一經(jīng)出票、轉(zhuǎn)讓，即與基礎(chǔ)關(guān)系相脫離，雖然系爭的票據(jù)因華成公司副總經(jīng)理涉嫌詐騙，被**市公安局調(diào)取，無證據(jù)證明上海第三石化銷售供應(yīng)公司取得票據(jù)出于惡意。中行宜興市以鼎盛公司出具的拒付理由書、**市公安局的《停止支付的通知》和《調(diào)取證據(jù)通知書》為由，拒絕向托收人付款，無法律依據(jù)。故駁回上訴，維持原判。68三、重點解析2.關(guān)于票據(jù)的無因性本案的系爭主要反映在票據(jù)關(guān)系和票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的沖突。法院的一審、二審都公正地堅持著票據(jù)的無因性原則，即只要沒有證據(jù)證明票據(jù)最后持有人取得票據(jù)出于惡意的，就要維護(hù)票據(jù)持有人的利益。69三、重點解析票據(jù)的無因性是指票據(jù)權(quán)利一旦成立，便與其賴以發(fā)生的原因相分離，票據(jù)產(chǎn)生的原因有效與否，與票據(jù)權(quán)利的存在無關(guān)。反之，票據(jù)的有因性是指票據(jù)權(quán)利與其賴以發(fā)生的原因相聯(lián)系，票據(jù)權(quán)利是否存在是否有效，與票據(jù)的原因關(guān)系相掛鉤。票據(jù)的無因性原則有利于保護(hù)正當(dāng)持票人的利益，有利于促進(jìn)票據(jù)的流通。票據(jù)實行有因性原則，將極大地增加票據(jù)受讓人的風(fēng)險與成本，導(dǎo)致人們不愿意接受票據(jù)，這從根本上使票據(jù)喪失了流通性，危及票據(jù)制度的存在。因此票據(jù)的無因性是最大限度地保障和促進(jìn)了票據(jù)的流通，是現(xiàn)代票據(jù)法的支柱和靈魂，是世界各國票據(jù)法的立法原則。70小貼士：票據(jù)關(guān)系和票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系所謂票據(jù)關(guān)系是指基于出票、背書、承兌、保證等票據(jù)行為所發(fā)生的票據(jù)債權(quán)人與票據(jù)義務(wù)人之間的以金額的支付為內(nèi)容的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，是票據(jù)本身產(chǎn)生的法律關(guān)系。所謂票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系是指在票據(jù)上不加體現(xiàn)的，不屬于票據(jù)法規(guī)則范圍而發(fā)生的實質(zhì)內(nèi)容，是產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系的基礎(chǔ)。具體是指票據(jù)的原因關(guān)系、票據(jù)的資金關(guān)系和票據(jù)的預(yù)約關(guān)系。71小貼士：票據(jù)關(guān)系和票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系原因關(guān)系存在于接受票據(jù)的當(dāng)事人之間，但是票據(jù)如經(jīng)轉(zhuǎn)手，其原因關(guān)系必然斷裂。因此，為了保護(hù)善意的第三人利益，世界各國或地區(qū)的票據(jù)法都采取原因關(guān)系與票據(jù)關(guān)系分離的原則，即當(dāng)事人之間接受票據(jù)是有原因的，但票據(jù)一經(jīng)成立，就與其原因相脫離，不論這一原因關(guān)系是否有效，都不影響票據(jù)權(quán)利的效力。即票據(jù)權(quán)利人在行使時可以不必證明其票據(jù)原因，票據(jù)債務(wù)人也不得以沒有原因或原因無效力對善意持票人主張抗辯，這體現(xiàn)了促進(jìn)票據(jù)流通的法律特征。72三、重點解析1.政法部門是否可以凍結(jié)流通中的票據(jù)（1）法規(guī)規(guī)章規(guī)定不能凍結(jié)流通中的票據(jù)和限制票據(jù)的到期支付中國人民銀行銀發(fā)【1991】《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)匯票管理的通知》第六條：承兌銀行對已承兌的銀行承兌匯票，負(fù)有到期無條件付款的責(zé)任，不得以交易糾紛和本身承兌的責(zé)任拒付票款。對于持票人用欺騙手段取得票據(jù)的，承兌銀行可予以抗辯，但對經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓匯票的其他債權(quán)人的追索，不得提出抗辯。73三、重點解析《中華人民共和國票據(jù)法》（1995年5月10日通過，根據(jù)2004年8月28日第十屆人大第十一次會議《關(guān)于修改中華人民共和國票據(jù)法的決定》修正）第一百零五條：票據(jù)的付款人對見票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票，拖延支付的，由金融行政管理部門處以罰款，對直接責(zé)任人員給予處分。票據(jù)的付款人故意壓票，拖延支付，給持票人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。74《支付結(jié)算辦法》第241條規(guī)定：“銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響客戶和他行資金使用的，按中國人民銀行規(guī)定的同檔次的流動資金貸款利率計付賠償金。”人民銀行《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》明確規(guī)定，違反銀行結(jié)算制度，延壓結(jié)算資金，按延壓的結(jié)算金額每天萬分之五計付賠償金。75三、重點解析（2）經(jīng)國務(wù)院批復(fù)的國函【1997】55號《票據(jù)管理實施辦法》第二十四條：（3）依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個人不得凍結(jié)票據(jù)款項；但是，法律另有規(guī)定的除外。（4）《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十四條：票據(jù)債務(wù)人以票據(jù)法第十條、第二十一條的規(guī)定為由，對已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)的持票人進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持。76重點解析2.公安部門在涉及票據(jù)案件的刑偵工作中是有界線的*按照《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百一十七條第一款規(guī)定：公安機(jī)關(guān)可以凍結(jié)的范圍僅限于犯罪嫌疑人的存款和匯款?？梢詢鼋Y(jié)的是涉刑偵工作需要的出票人在承兌行或付款人的帳戶而不應(yīng)該是第三人持有的票據(jù)。*對國函【1997】55號《票據(jù)管理實施辦法》第二十四條“法律另有規(guī)定的”是指《票據(jù)法》第十二條，即：“以欺詐、偷盜或者脅迫手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。持票人因重大過失取得不符合本法規(guī)定的票據(jù)的，也不得享有票據(jù)權(quán)利?！边@一條并不是指已經(jīng)流通的票據(jù)或者第三人持有的票據(jù)。77重點解析3.本案的審判是對**市公安的強(qiáng)制行為的否定公安機(jī)關(guān)對當(dāng)事人舉報刑事應(yīng)進(jìn)行偵察，但必須依法進(jìn)行，不能隨意擴(kuò)大偵察范圍或者采取強(qiáng)制的行動，更不能向商業(yè)銀行發(fā)出止付通知、扣壓票據(jù)。刑偵人員要有法制觀念，要搞清楚票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系是不同的法律概念。由于公安機(jī)關(guān)在本案中采取的措施是非法的，中行宜興三支行無法抵制或勸阻，則要承受多項損失。78操作警示1.承兌行、付款人必須履行票據(jù)責(zé)任按照《票據(jù)法》，承兌行、付款人必須履行票據(jù)責(zé)任，按期兌付票款、如果受到外力的干擾，承兌行、付款人必須給予詳細(xì)地介紹《票據(jù)法》的特別規(guī)則，如果當(dāng)外力（如本案中的**市的公安部門）強(qiáng)行扣壓票據(jù)、限制銀行付款，承兌行、付款人必須明確地告知停止付款期間的資金利息必須落實。本案中由于一審、二審的訴訟期間，資金從票據(jù)到期日到清償日竟高達(dá)10多萬，接近本金的20％。這筆不菲的等價要有中行宜興三支行承擔(dān)，對該行當(dāng)初是絕對沒有想到的。從本案的教訓(xùn)來看：一要主動向公安部門告知，不能擅自凍結(jié)流通中的票據(jù)；二如果有關(guān)部門堅持要凍結(jié)、止付，必須要落實肇事后的資金損失，絕不能叫無辜的執(zhí)行者承擔(dān)。79當(dāng)事人和利害關(guān)系人對于公安機(jī)關(guān)有下列行為的，有權(quán)向該機(jī)關(guān)申訴或者控告：（三）對與案件無關(guān)的財物采取查封、扣押、凍結(jié)措施的；（四）應(yīng)當(dāng)解除查封、扣押、凍結(jié)不解除的。對公安機(jī)關(guān)的凍結(jié)行為可申請行政復(fù)議。操作警示80操作警示善意票據(jù)持有人應(yīng)積極保全票據(jù)資產(chǎn)給付對價的票據(jù)持有人應(yīng)明確維護(hù)自身的利益，保全自己的票據(jù)資產(chǎn)的安全，不僅是持有人自身的需要，也是維護(hù)《票據(jù)法》規(guī)則的需要，更可以促進(jìn)票據(jù)的無因性原則的普及和宣傳。81相關(guān)鏈接:司法實踐中的票據(jù)凍結(jié)止付問題發(fā)生票據(jù)詐騙或民事欺詐行為時對票據(jù)凍結(jié)止付的，因為票據(jù)具有流通性，一旦票據(jù)被背書轉(zhuǎn)讓，就可能有正當(dāng)持票人，在不能控制住票據(jù)的情況下對票據(jù)的凍結(jié)止付，就可能損害正當(dāng)持票人的合法權(quán)益。因此，凍結(jié)止付只能對仍然在票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系人手中的票據(jù)進(jìn)行，對已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓出現(xiàn)了正當(dāng)持票人的票據(jù)，不宜采用凍結(jié)止付票據(jù)的財產(chǎn)保全措施。人民法院在涉及到票據(jù)的財產(chǎn)保全中，應(yīng)盡量控制票據(jù)，如果不能控制票據(jù)，人民法院出于需要可以向金融機(jī)構(gòu)發(fā)止付通知書。但查明有票據(jù)的正當(dāng)持票人時，人民法院應(yīng)當(dāng)解除對票據(jù)的凍結(jié)止付措施，以保護(hù)正當(dāng)持票人的合法權(quán)益。（摘自1999年4月最高人民法院經(jīng)濟(jì)審判庭庭務(wù)會紀(jì)要）82

中華人民共和國公安部第127號

修訂后的《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》2012年12月3日公安部部長辦公會議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2013年1月1日起施行。第二百三十六條

凍結(jié)存款、匯款等財產(chǎn)的期限為六個月。凍結(jié)債券、股票、基金份額等證券的期限為二年。有特殊原因需要延長期限的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期限屆滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù)凍存款、匯款等財產(chǎn)的期限最長不得超過六個月；每次續(xù)凍債券、股票、基金份額等證券的期限最長不得超過二年。繼續(xù)凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定第二百三十三條的規(guī)定重新辦理凍結(jié)手續(xù)。逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動解除凍結(jié)。83

第二百三十七條對凍結(jié)的債券、股票、基金份額等財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人或者其法定代理人、委托代理人有權(quán)申請出售。

權(quán)利人書面申請出售被凍結(jié)的債券、股票、基金份額等財產(chǎn)，不損害國家利益、被害人、其他權(quán)利人利益，不影響訴訟正常進(jìn)行的，以及凍結(jié)的匯票、本票、支票的有效期即將屆滿的，經(jīng)縣級以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以依法出售或者變現(xiàn)，所得價款應(yīng)當(dāng)繼續(xù)凍結(jié)在其對應(yīng)的銀行賬戶中；沒有對應(yīng)的銀行賬戶的，所得價款由公安機(jī)關(guān)在銀行指定專門賬戶保管，并及時告知當(dāng)事人或者其近親屬。84

最高人民法院、中國人民銀行（法發(fā)〔２０００〕２１號二０００年九月四日）第九條：人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果金融機(jī)構(gòu)已對匯票承兌或者已對外付款，根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的申請，人民法院應(yīng)當(dāng)解除對銀行承兌匯票保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時，人民法院可以依法采取扣劃措施。8586票據(jù)業(yè)務(wù)的法律規(guī)范體系我國現(xiàn)行票據(jù)業(yè)務(wù)的法律規(guī)范體系：1、《中華人民共和國票據(jù)法》（95年制定，2004年修改）2、中國人民銀行發(fā)布的《票據(jù)管理實施辦法》（銀發(fā)（1997）2號）3、中國人民銀行發(fā)布的《支付結(jié)算辦法》（銀發(fā)（1997）393號）4、最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定（法釋（2000）32號）5、中國人民銀行發(fā)布的《電子商業(yè)匯票系統(tǒng)管理辦法》等相關(guān)通知（銀發(fā)（2009）328號）5、《中華人民共和國物權(quán)法》（2007制定，權(quán)利質(zhì)押）6、《中華人民共和國民事訴訟法》（91制定，2007修改，公示催告程序）7、《中華人民共和國擔(dān)保法》（95制定，保證部分）8、《中華人民共和國刑法》（79制定，97修改，對偽造票據(jù)、違反規(guī)定承兌、付款或保證構(gòu)成犯罪的一些規(guī)定）87票據(jù)業(yè)務(wù)的法律規(guī)范體系9、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（銀發(fā)（1997）216號）10、中國人民銀行關(guān)于實行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知（1995年，對票據(jù)的簽章、當(dāng)事人資格、背書轉(zhuǎn)讓、掛失止付等問題進(jìn)行細(xì)化規(guī)定）11、關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)匯票管理促進(jìn)商業(yè)匯票發(fā)展的通知（銀發(fā)（1998）229號，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)肅票據(jù)紀(jì)律保證按時付款、完善承兌授權(quán)推動票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、集中再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理合理引導(dǎo)信貸資金流向等進(jìn)行規(guī)定）12、中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知（銀發(fā)（2005）235號，強(qiáng)調(diào)對真實交易關(guān)系的審查、票據(jù)質(zhì)押的處理、銀承匯票的票據(jù)查詢查復(fù)方式等）13、《銀行匯票業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、退出管理規(guī)定》（銀發(fā)（2000）176號)14、中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)（2001）346號，對開辦銀承業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)入條件、審批、銀承專用章的克制、憑證的訂購、風(fēng)險的管理、銀承業(yè)務(wù)的退出進(jìn)一步進(jìn)行規(guī)范）15、中國人民銀行關(guān)于切實加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)（2001）236號，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)禁承兌、貼現(xiàn)沒有真實貿(mào)易背景的商業(yè)匯票、加強(qiáng)處罰力度、進(jìn)一步改進(jìn)再貼業(yè)務(wù)）16、中國人民銀行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰有關(guān)問題的通知（銀發(fā)（2005）114號，明確實施處罰的主體資格，處罰依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)、處罰程序、處罰繳納和手續(xù)費(fèi)支付等）88目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)89（一）、2010年版票據(jù)的分類及基礎(chǔ)知識90

票面采用扭鎖防偽圖文和花卉主題的有機(jī)結(jié)合，風(fēng)格簡潔大方，票面清新淡雅，契合“四君子”品行高潔的氣質(zhì)，突出銀行票據(jù)的功能性和創(chuàng)新性，給人耳目一新的視覺效果。91關(guān)于新版票據(jù)憑證調(diào)整的防偽工藝

現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、匯票、非清分機(jī)本票紙張使用新型專業(yè)水印紙；匯票、非清分機(jī)本票紙張中增加安全線；所有紙張中增加新型熒光纖維；所有票據(jù)憑證均采用雙色底紋印刷。（一）支票。統(tǒng)一支票底紋顏色，不再按行別分色；現(xiàn)金支票的主題圖案為梅花，轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票主題圖案為竹；支票號碼前不再冠地名；現(xiàn)金支票上的“現(xiàn)金支票”字樣改為黑色印刷。（二）匯票。統(tǒng)一匯票（含華東三省一市銀行匯票）底紋顏色，銀行匯票、銀行承兌匯票不再按行別分色；匯票主題圖案為蘭花；銀行匯票號碼前一律不再冠地名；銀行承兌匯票左上角不再加印各行行徽；取消銀行匯票、銀行承兌匯票左上角無色熒光暗記。（三）本票。本票主題圖案為菊花；行名前不再加印統(tǒng)一徽記；號碼前不再冠地名。所有票據(jù)小寫金額欄分隔線由實線改為虛線。92水?。簠R票、本票方孔錢防偽造一摸、二看、三鑒別?？戳苏婵幢趁?，直視看了斜視看，然后對光透視看。93水印：支票防偽造一摸、二看、三鑒別?？戳苏婵幢趁?，直視看了斜視看，然后對光透視看。949596現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳清分轉(zhuǎn)帳匯票銀承商承非本清本鑒別點全不全2010版票據(jù)的特點票據(jù)鑒別無熒光紙張水印紙張防涂改紙張纖維絲紙張安全線紙張有色熒光紅水溶性有色無色熒光綠特殊表格黑滲透性油墨藍(lán)綠雙底紋彩虹印刷微縮文字印碼工藝加密信息編碼信息紙張防偽油墨防偽設(shè)計印刷信息97預(yù)留號，暫定為0省別地區(qū)代碼銀行機(jī)構(gòu)代碼票據(jù)種類印制識別碼98第7位為票據(jù)種類編號：1為現(xiàn)金支票，2為轉(zhuǎn)賬支票，3為清分機(jī)支票4為銀行匯票，5為銀行承兌匯票，6為商業(yè)承兌匯票，7為非清分機(jī)本票，8為清分機(jī)本票99第八位為印制識別碼

1.上海證券，2.西安西正，3.保定五四三，4.天津環(huán)球磁卡，

5.海南華森，6.揚(yáng)州鑫華。其余廠家全部為0100目錄變造票據(jù)的作案方法票據(jù)信息防偽介紹公示催告根據(jù)票據(jù)特點進(jìn)行的詐騙手段偽造票據(jù)作案方法案例分析-承兌匯票是否可以凍結(jié)2010版票據(jù)的特點2010版票據(jù)印刷設(shè)計防偽工藝票據(jù)簽章與背書及6種無效票據(jù)101票面審查A:票面記載要素審核B:簽章是否符合規(guī)定審核C：背書連續(xù)性審核

1、票據(jù)質(zhì)權(quán)的行使方式2、背書錯誤案例D：票據(jù)無效的六種情況102A：票面記載要素審核文意記載優(yōu)先原則1、票據(jù)正面未標(biāo)明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣；《支付結(jié)算辦法》第三十條規(guī)定：票據(jù)出票人在票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓；其直接后手再背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任，對被背書人提示付款或委托收款的票據(jù)，銀行不予受理。2、必須記載事項是否齊全；1032、必須記載事項是否齊全；必須記載的事項:(1)表明票據(jù)的字樣(2)無條件支付的委托（任何票據(jù)不得附有條件，如附有條件不具票據(jù)上的效力）；(3)確定的金額；(4)付款人的名稱；(5)收款人的名稱；(6)出票日期；(7)出票人簽章。核對票面要素：(1)出票方與收款方全稱是否一致；（2）出票日期與到期日期，且一定要大寫，一到十前面一定要加零；（3）出票金額一定要大寫并且書寫規(guī)范，大小寫一致；（4）票面所蓋印鑒齊全清晰規(guī)范，付款行行號必須與匯票專用章一致；104B：簽章是否符合規(guī)定審核1、出票人、背書人的簽章為該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。發(fā)現(xiàn)的問題：在票據(jù)背書中，有時會出現(xiàn)加蓋“營業(yè)用章”、“工程專用章”甚至“發(fā)票專用章”的現(xiàn)象。2、銀行承兌匯票的簽章為該銀行的匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章。105

簽章：中國人民銀行關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知第一條單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的公章或財務(wù)專用章并加蓋法定代表人或其授權(quán)代理人的簽章；銀行匯票、銀行本票的出票人和銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為銀行現(xiàn)行規(guī)定使用的專用章并加蓋法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的名章。出票人在票據(jù)上的簽章，不符上述規(guī)定的，票據(jù)無效。票據(jù)的背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章，不符合上述規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。106《最高法院關(guān)于審理票據(jù)案件糾紛若干問題規(guī)定》與人民銀行規(guī)定一致。第四十一條票據(jù)出票人在票據(jù)上的簽章上不符合票據(jù)法以及下述規(guī)定的，該簽章不具有票據(jù)法上的效力：（一）商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；（三）銀行本票上的出票人的簽章，為該銀行的本票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；（四）支票上的出票人的簽章，出票人為單位的，為與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；出票人為個人的，為與該個人在銀行預(yù)留簽章一致的簽名或者蓋章。107第四十二條銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。108結(jié)論：什么簽章是有效的？如果是個人：簽字或蓋章均可。（支票：強(qiáng)調(diào)要與預(yù)留印章一致）如果是法人：兩個要素1、法人的公章或財務(wù)專用章2、法人的法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人的簽字或蓋章；（支票還強(qiáng)調(diào)與預(yù)留印鑒一致，如果票據(jù)當(dāng)事人是銀行，強(qiáng)調(diào)蓋銀行的專用票據(jù)章）例外：對于銀行，沒有加蓋專用票據(jù)章，但有公章，對于支票沒加蓋預(yù)留印鑒，但是是公章的，票據(jù)有效，簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。109未按上述規(guī)定進(jìn)行簽章，直接后果是該簽章本身不具有票據(jù)法上的效力，即不能成為票據(jù)上有效簽章。不產(chǎn)生票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。（票據(jù)的要式性、形式主義）簽章如果是出票人，由于票據(jù)的自始不符合形式要件，導(dǎo)致票據(jù)的無效。自始無效。簽章如果是背書人、承兌人、保證人，該簽章無效，但不影響其他有效簽章的效力。110對比條款：《最高人民法院關(guān)于審查票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六十六條：“具有下列情形之一的票據(jù)，未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的，票據(jù)債務(wù)人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的，票據(jù)無效不影響其他真實簽章的效力：（一）出票人簽章不真實的；（二）出票人為無民事行為能力人的；（三）出票人為限制民事行為能力人的。

111為什么即使出票人簽章不真實，無行為能力人或限制行為能力人是出票人，只要票據(jù)已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，并不導(dǎo)致導(dǎo)致票據(jù)本身無效，其他有效簽章仍需承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？而如果不滿足形式要件的出票人簽章就會使票據(jù)絕對無效？法理基礎(chǔ)是什么？要式性，重形式，輕實質(zhì)。簽章不符合要件，每一手都可以看到。但是出票人簽章不真實、或者出票人為無民事行為能力人，并不是每一個后手都能看到的。1123、日期是否規(guī)范，是否到期；《支付結(jié)算辦法》規(guī)定出票日及到期日必須大寫，期限不能超過6個月：按月計算期限的,按到期月的對日,無對日的,月末日為到期日。有可能出現(xiàn)超過180天的情況?！霸聻橐肌①E和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾、叁拾的在前加零，日為十一至十九的在前加壹”“出票日期小寫銀行不予受理，大寫日期未按要求規(guī)范填寫的可以受理，因此造成損失的由出票人自行承擔(dān)”。4、出票人名稱與簽章是否相符，收款人名稱與背書是否相符；5、作為經(jīng)驗掌握，非必須記載事項：農(nóng)行票面記載四位密押，建行為十三位密押113C：背書連續(xù)性審核1、不含有質(zhì)押背書和委托收款背書；2、背書必須連續(xù)；所謂背書連續(xù)是指，轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書人與受讓票據(jù)的被背書人在票據(jù)上的簽章具有不間斷性，即在票據(jù)上作第一次背書的人應(yīng)當(dāng)是票據(jù)上記載的收款人，自第二次背書起，每一次背書的背書人必須是上一次背書的被背書人，最后的持票人必須是最后一次背書的被背書人。114背書不連續(xù)的六種表現(xiàn)形式：一是前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人與后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人完全不同，如：A轉(zhuǎn)讓給B，而在后手簽章處卻蓋了C的印鑒；二是在被背書人一欄誤填寫了背書人名稱，從形式上看，顯示為背書人自己對自己背書轉(zhuǎn)讓；三是被背書人名稱記載得過于簡單，與其簽章產(chǎn)生不符點；四是被背書人名稱填寫不規(guī)范、錯誤或涂改造成背書不連續(xù)；五是被背書人名稱填寫出格，條章蓋出格外或蓋反等，六是背書人欄、被背書人欄的記載事項更改未經(jīng)原記載人簽章。115C：背書連續(xù)性審核發(fā)生背書不連續(xù)時，可由造成背書不連續(xù)的背書人出具證明，說明情況，并表明由此引發(fā)的任何經(jīng)濟(jì)責(zé)任由其負(fù)責(zé)，加蓋公章及做該筆票據(jù)背書時所使用的財務(wù)印鑒。3、背書必須記載被背書人名稱，應(yīng)當(dāng)記載單位和銀行全稱或者規(guī)范化簡稱；《票據(jù)法》規(guī)定背書人未記載被背書人名稱即交付票據(jù)的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。116背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力（最高法院司法解釋）

。空白背書轉(zhuǎn)讓風(fēng)險關(guān)于空白背書交付1174、必須在背書欄內(nèi)簽章，簽章清晰可辨認(rèn)，不能壓章，主要問題：背書人簽章位置錯：背書章大部分在后手欄內(nèi)，名章蓋在被背書人欄，或壓住前手簽章等；簽章不清：邊緣不全、某個字不清楚等。5、背書使用粘單的，必須使用兩欄式規(guī)范粘單，粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘結(jié)處簽章，粘結(jié)處簽章與背書簽章必須一致，主要瑕疵：（1）不規(guī)范粘單：字錯“被書人”、名稱錯、格式錯、位置錯、背書人欄空白；2）騎縫章沒蓋在騎縫處；（3）粘單的第一手背書人簽章與騎縫簽章不符等。審驗票據(jù)時，對光觀察貼粘單處，有無重復(fù)蓋章，防止二次粘單。118C：背書連續(xù)性審核6、背書記載日期的，必須在出票日期之后，且后手的背書日期不能早于前手；7、如果注明"不得轉(zhuǎn)讓"字樣；(背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任)8、將匯票金額部分轉(zhuǎn)讓或分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無效；119自開自貼存在較大的政策風(fēng)險，特別注意：收款人直接背書給出票人關(guān)聯(lián)企業(yè)之間來回背書后,票據(jù)回流至出票人.正常的自開自貼在一個業(yè)務(wù)鏈條上,有時間跨度回頭背書：收款人回頭背書給出票人,證實承兌環(huán)節(jié)背景的虛假性,一旦票據(jù)到期而出票人帳戶資金不足,承兌行有可能提出拒付。120《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十六條：票據(jù)的背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合票據(jù)法以及《票據(jù)管理實施辦法》規(guī)定的，或者無民事行為能力人、限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效，但不影響人民法院對票據(jù)上其他簽章效力的認(rèn)定。第四十七條：因票據(jù)質(zhì)權(quán)人以質(zhì)押票據(jù)再行背書質(zhì)押或者背書轉(zhuǎn)讓