財政保險購買規(guī)程一、財政保險購買概述

財政保險作為一種重要的財政風險管理工具，旨在通過保險機制轉(zhuǎn)移和分散政府或公共機構(gòu)面臨的各種風險。規(guī)范的購買規(guī)程能夠確保保險服務的有效性，保障財政資金的安全使用，提升風險管理水平。本規(guī)程旨在明確財政保險購買的流程、要求和注意事項，為相關單位和人員提供操作指引。

二、財政保險購買的基本要求

（一）購買原則

1.需求導向原則：購買應基于實際風險需求，避免盲目投保。

2.公開透明原則：購買過程應公開、公平，接受監(jiān)督。

3.成本效益原則：在滿足風險保障的前提下，選擇最優(yōu)保險方案。

4.合規(guī)合法原則：嚴格遵守相關制度規(guī)定，確保購買行為合法合規(guī)。

（二）購買條件

1.風險識別：需明確面臨的主要風險類型及潛在影響。

2.預算安排：確保有充足的預算支持保險費用支出。

3.審批授權(quán)：購買需獲得相應級別的審批同意。

4.信息準備：準備好相關基礎資料，如風險評估報告等。

三、財政保險購買流程

（一）前期準備

1.風險評估：

(1)梳理可能面臨的風險種類（如自然災害、意外事故、責任風險等）。

(2)分析各風險發(fā)生的可能性和潛在損失規(guī)模。

(3)形成書面風險評估報告。

2.方案設計：

(1)明確保險需求（如保額、保障期限等）。

(2)草擬保險條款框架。

(3)初步詢價比較不同保險公司方案。

3.預算審批：

(1)編制保險費用預算申請。

(2)按規(guī)定提交上級或相關部門審核。

(3)獲得批準后方可進入購買環(huán)節(jié)。

（二）投保實施

1.選擇保險公司：

(1)根據(jù)資質(zhì)、信譽、服務評價等因素篩選候選公司。

(2)進行正式詢價，獲取詳細報價方案。

(3)通過比選或招標方式確定合作保險公司。

2.資料準備：

(1)整理投保所需文件（如風險評估報告、機構(gòu)證明等）。

(2)填寫投保申請表。

(3)準備風險告知書及免責條款說明。

3.簽訂合同：

(1)審核保險合同條款（重點關注責任范圍、除外責任等）。

(2)雙方確認無誤后正式簽署合同。

(3)保險公司出具保險單據(jù)。

（三）后續(xù)管理

1.保費支付：

(1)按合同約定按時繳納保費。

(2)保留支付憑證備查。

(3)確認保險公司收到款項。

2.風險通知：

(1)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)事件時，及時通知保險公司。

(2)配合提供事故證明材料。

(3)跟進理賠流程。

3.合同續(xù)期：

(1)在保險到期前評估是否需要續(xù)保。

(2)調(diào)整保險方案（如風險變化導致保額調(diào)整）。

(3)完成續(xù)期手續(xù)。

四、注意事項

（一）風險匹配

1.確保保險范圍與實際風險類型一致。

2.避免過度投?；虮Ｕ喜蛔恪?/p>

3.關注保險條款中的責任免除部分。

（二）成本控制

1.定期評估保險費用效益。

2.考慮不同保險產(chǎn)品的性價比。

3.適時調(diào)整投保方案以優(yōu)化支出。

（三）合規(guī)操作

1.嚴格遵守單位內(nèi)部采購管理規(guī)定。

2.確保所有流程有據(jù)可查。

3.接受內(nèi)部審計或外部監(jiān)督。

本規(guī)程為財政保險購買提供系統(tǒng)化指導，各實施單位可根據(jù)具體情況進行適當調(diào)整，但需確保不偏離風險管理的基本原則。通過規(guī)范化的操作，能夠有效提升財政資金使用效益，增強財政體系的抗風險能力。

一、財政保險購買概述

財政保險作為一種重要的財政風險管理工具，旨在通過保險機制轉(zhuǎn)移和分散政府或公共機構(gòu)面臨的各種風險。規(guī)范的購買規(guī)程能夠確保保險服務的有效性，保障財政資金的安全使用，提升風險管理水平。本規(guī)程旨在明確財政保險購買的流程、要求和注意事項，為相關單位和人員提供操作指引。

（一）財政保險的定義與目的

1.定義：財政保險是指政府或公共機構(gòu)作為投保人，向保險公司支付保費，以獲取在發(fā)生特定風險事件時獲得經(jīng)濟補償?shù)暮贤才?。它主要覆蓋因自然災害、意外事故、責任承擔等導致的財政資金損失或額外支出。

2.目的：

(1)風險轉(zhuǎn)移：將難以自行承擔的巨額風險損失，通過保險形式轉(zhuǎn)移給保險公司。

(2)財務穩(wěn)定：增強財政體系的抗風險能力，避免單一風險事件對財政收支造成劇烈沖擊。

(3)保障公共服務：確保在風險事件發(fā)生后，仍能維持基本公共服務的提供。

(4)優(yōu)化資源配置：將有限的財政資源用于更關鍵領域，而非風險應對。

（二）財政保險的應用場景

1.自然災害風險：如洪水、地震、臺風等導致的設施損毀、工程延誤等。

2.工程建設風險：如公共項目在建設過程中可能遇到的工程事故、第三方責任等。

3.責任風險：如公共活動組織過程中，因管理疏忽導致的第三方人身傷害或財產(chǎn)損失。

4.運營風險：如關鍵公共設施（如橋梁、隧道）因非故意行為導致的運營中斷損失。

5.金融風險：特定類型的財政投資或融資活動中可能出現(xiàn)的信用風險、市場風險等（需謹慎評估適用性）。

二、財政保險購買的基本要求

（一）購買原則

1.需求導向原則：購買應基于實際風險需求，避免盲目投保。需進行充分的風險評估，明確需要通過保險轉(zhuǎn)移哪些風險，以及風險的重要程度。

操作要點：建立風險清單，對每項風險的發(fā)生概率、潛在損失進行量化評估，優(yōu)先保障高影響、高發(fā)生概率的風險。

2.公開透明原則：購買過程應公開、公平，接受監(jiān)督。確保采購流程規(guī)范，信息發(fā)布及時，結(jié)果公正。

操作要點：制定詳細的采購計劃，明確采購方式（如公開招標、競爭性談判等）、時間表和評審標準。采購過程信息應在單位內(nèi)部或指定平臺公示。

3.成本效益原則：在滿足風險保障的前提下，選擇最優(yōu)保險方案。即在可接受的風險水平下，尋求保費支出與保障額度最匹配的方案。

操作要點：對比不同保險公司的報價，不僅看保費，還要看保障范圍、除外責任、服務條款等?？衫蔑L險評估結(jié)果進行成本效益分析。

4.合規(guī)合法原則：嚴格遵守相關制度規(guī)定，確保購買行為合法合規(guī)。包括但不限于單位內(nèi)部的采購管理規(guī)定、財務管理制度等。

操作要點：熟悉并遵守單位內(nèi)部的采購權(quán)限、審批流程、預算管理規(guī)定。確保保險合同的簽訂和履行符合財務合同規(guī)范。

（二）購買條件

1.風險識別：需明確面臨的主要風險類型及潛在影響。這是購買財政保險的基礎，沒有準確的風險識別，購買決策可能失誤。

操作要點：

(1)收集信息：查閱歷史事故記錄、行業(yè)報告、專家意見等。

(2)分析活動：針對具體業(yè)務活動（如大型工程建設、特殊活動舉辦），識別所有潛在風險點。

(3)評估影響：分析各項風險可能造成的直接經(jīng)濟損失和間接影響（如聲譽損害、運營中斷）。

(4)形成報告：輸出正式的風險評估報告，作為購買決策的依據(jù)。

2.預算安排：確保有充足的預算支持保險費用支出。保險購買涉及前期保費支付和可能的后期理賠費用。

操作要點：

(1)估算保費：根據(jù)風險評估和初步詢價，估算年度或項目周期內(nèi)的保費總額。

(2)納入預算：將保費預算納入單位年度財務預算或項目預算，確保資金來源。

(3)考慮理賠：在預算中適當預留一部分資金用于應對可能的理賠管理費用。

3.審批授權(quán)：購買需獲得相應級別的審批同意。根據(jù)單位內(nèi)部管理規(guī)定，確定需要哪個部門或哪級領導進行審批。

操作要點：

(1)明確權(quán)限：查閱單位采購管理辦法，確定不同金額或類型的保險購買所需的審批層級和部門。

(2)準備申請：提交包含風險評估報告、預算說明、擬購方案、供應商信息等的購買申請。

(3)履行審批：按照規(guī)定流程逐級提交，獲得正式批準后方可執(zhí)行。

4.信息準備：準備好相關基礎資料，如風險評估報告、機構(gòu)證明等。這些是完成投保流程的必要文件。

操作要點：

(1)機構(gòu)資質(zhì)：準備好單位的有效營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證（或統(tǒng)一社會信用代碼證）、法人代表授權(quán)委托書等。

(2)項目資料：如果是項目保險，需提供項目可行性研究報告、工程合同（部分關鍵信息）、項目進度計劃等。

(3)過往數(shù)據(jù)：如有相關歷史數(shù)據(jù)（如過往事故記錄、索賠記錄），應整理備查，有助于保險公司準確報價。

三、財政保險購買流程

（一）前期準備

1.風險評估：

(1)梳理風險種類：系統(tǒng)性地列出所有可能影響財政資金安全或公共機構(gòu)正常運作的風險。例如：自然災害（地震、洪水、暴雨）、意外事故（火災、爆炸、交通事故）、責任風險（醫(yī)療事故、公眾活動意外、產(chǎn)品責任）、信用風險（合同違約、債券違約）、運營中斷風險（關鍵系統(tǒng)故障、疫情）等。

(2)分析風險影響：對每項風險可能導致的財務損失進行定量或定性評估。評估指標可包括：發(fā)生概率、潛在損失金額、損失發(fā)生的可能性、對核心業(yè)務/服務的直接影響程度等?？墒褂酶怕?影響矩陣等工具進行評估。

(3)確定投保優(yōu)先級：根據(jù)風險評估結(jié)果，確定哪些風險需要優(yōu)先通過保險進行保障，哪些風險可以自行承擔或通過其他風險管理手段（如內(nèi)部控制）解決。形成風險優(yōu)先級清單。

(4)形成評估報告：將上述分析結(jié)果整理成書面風險評估報告，作為后續(xù)購買決策和與保險公司談判的重要依據(jù)。報告應清晰、客觀、有數(shù)據(jù)支撐。

2.方案設計：

(1)明確保險需求：基于風險評估結(jié)果，具體化保險需求。包括：

-風險類型：明確投保針對的是哪類風險。

-保障范圍：清晰界定保險責任，即保險公司會在哪些情況下承擔賠付責任。

-保險標的：明確保險保障的對象（如特定工程項目、活動參與者、公共設施等）。

-保額確定：根據(jù)風險評估的潛在損失金額，結(jié)合成本效益原則，合理確定保險金額。保額應足以覆蓋重大風險事件可能造成的損失，但又避免過度投保。可設定分層保額。

-保險期限：根據(jù)風險事件的發(fā)生周期或項目周期確定保險期限。例如，工程險通常覆蓋從開工到竣工驗收的整個周期。

-除外責任：明確保險合同中不承擔賠付責任的情況，需仔細研究并盡量減少不合理的除外責任。

(2)草擬保險條款框架：根據(jù)明確的需求，初步擬定保險合同的核心條款框架，包括投保人、被保險人、保險責任、責任免除、保險金額、保險期限、保費、理賠流程、爭議解決方式等關鍵內(nèi)容。此框架用于與保險公司初步溝通和詢價。

(3)初步詢價比較：選擇3-5家在相關領域有經(jīng)驗、信譽良好的保險公司，向其提供風險評估報告摘要和草擬的保險條款框架，進行初步詢價。比較各公司的報價、保障范圍、服務承諾等，初步篩選出意向保險公司。

3.預算審批：

(1)編制保險費用預算申請：根據(jù)詢價結(jié)果和方案設計，詳細編制保險費用的預算申請文件。包括：

-保費明細：分項列出不同險種、不同項目的預計保費金額。

-費用估算：如有需要，估算可能的附加費用（如服務費、緊急救援費等）。

-資金來源說明：明確保費的資金支付渠道。

-預期效益分析：簡述購買保險能夠規(guī)避的潛在損失，以及保險購買的成本效益。

(2)按規(guī)定提交審核：按照單位內(nèi)部的財務和采購管理規(guī)定，將預算申請?zhí)峤唤o相應的部門（如財務部門、采購部門、風險管理部門）和審批人進行審核。

(3)獲得批準：等待并獲取審批通過的通知。預算獲批是進行后續(xù)保險購買流程的前提。

（二）投保實施

1.選擇保險公司：

(1)資質(zhì)篩選：根據(jù)《保險法》及相關規(guī)定對保險公司進行的資格審查，確認其具備相應的經(jīng)營資質(zhì)和風險承保能力。重點關注公司的償付能力評級、行業(yè)聲譽、專業(yè)經(jīng)驗等。

(2)正式詢價與方案提供：向篩選出的保險公司正式發(fā)出投保需求書（RequestforProposal,RFP），詳細說明保險需求。要求保險公司基于需求提供詳細的保險方案，包括：

-保險條款：完整的保險合同文本草案。

-保費報價：精確的保費金額和支付方式。

-服務內(nèi)容：理賠服務流程、提供的增值服務（如風險評估咨詢、安全顧問服務）等。

-保險公司資質(zhì)證明：如營業(yè)執(zhí)照、保險許可證、償付能力報告摘要等。

(3)綜合評估與決策：對收到的保險方案進行綜合評估。評估維度包括：

-價格競爭力：在保障范圍和服務水平相當?shù)那闆r下，選擇保費最優(yōu)的方案。

-保障充分性：保險條款是否完全覆蓋了核心風險需求，除外責任是否合理。

-保險公司服務：公司的理賠效率、服務網(wǎng)絡、專業(yè)能力等。

-合同條款細節(jié)：仔細審查合同中的每一項條款，特別是關于責任界定、理賠條件、爭議解決等關鍵部分。

(4)確定合作對象：通過比選、競爭性談判或其他合規(guī)方式，最終確定一家或多家保險公司作為合作方。

2.資料準備：

(1)整理投保文件：根據(jù)選定的保險公司要求和合同草案，準備完整的投保所需文件。通常包括：

-投保單：按照保險公司格式填寫的正式投保申請表。

-身份證明文件：投保人的營業(yè)執(zhí)照副本、統(tǒng)一社會信用代碼證、法定代表人身份證明等。

-授權(quán)委托書：如經(jīng)辦人辦理投保，需提供法定代表人出具的授權(quán)委托書及經(jīng)辦人身份證明。

-風險評估報告：提供給保險公司作為風險評估參考的文件（可能需要脫敏處理或僅提供摘要）。

-項目相關文件：如適用，提供工程合同、活動方案、設施清單等。

-過往索賠記錄：如有，整理提供給保險公司參考。

-其他要求的文件：根據(jù)保險公司具體要求補充。

(2)填寫投保申請表：確保投保單信息準確、完整、清晰，無錯別字或歧義。所有需要簽字蓋章的地方均需按要求完成。

(3)準備風險告知與確認書：仔細閱讀保險合同中的風險告知書和免責條款，確保理解所有內(nèi)容。如有疑問，必須在與保險公司溝通并明確后，再簽署確認文件。確保單位充分履行了告知義務和風險提示義務。

3.簽訂合同：

(1)審核保險合同條款：收到保險公司擬定的正式保險合同文本后，組織內(nèi)部法律顧問（如有）或指定人員對合同條款進行逐條審核。重點關注：

-保險責任與除外責任：確保保險責任與投保需求一致，并充分理解所有除外責任，評估其合理性。

-保險金額與賠償限額：核對保額、分項保額、賠償比例等是否與約定一致。

-保險期限：確認起止日期無誤。

-保費與支付方式：核對保費金額、支付時間節(jié)點、支付方式是否正確。

-理賠程序：明確報案、通知、查勘、定損、賠付等流程，以及所需提供的單證材料。

-爭議解決：了解合同約定的爭議解決方式（協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟）。

-特別約定：檢查是否有需要添加或修改的特別約定條款。

(2)內(nèi)部審批與簽署：合同條款審核通過后，按照單位內(nèi)部規(guī)定完成必要的內(nèi)部審批流程。獲得批準后，由法定代表人或其授權(quán)代表在合同上簽字并加蓋單位公章或合同專用章。

(3)對方確認與合同生效：將簽署后的合同文本發(fā)送給保險公司，確認其接受。根據(jù)合同約定，保險合同自雙方簽字蓋章并可能需要保險公司出具保險單據(jù)后生效。妥善保管合同正本。

（三）后續(xù)管理

1.保費支付：

(1)核對與支付：在保險合同約定的保費支付節(jié)點前，核對保費金額是否準確，確保與合同約定一致。按照合同約定的支付方式和時間，將保費支付至保險公司的指定賬戶。

(2)保留憑證：務必保留好保費支付方式的憑證（如銀行轉(zhuǎn)賬回單、支票存根等），作為財務記錄和后續(xù)理賠的依據(jù)。

(3)確認到賬：通過銀行對賬或與保險公司溝通等方式，確認保險公司已收到保費。

2.風險通知與理賠：

(1)及時報案：一旦發(fā)生保險合同約定的保險事故（如自然災害、事故發(fā)生），應立即按照合同條款規(guī)定的時限和方式通知保險公司。報案時需提供初步的事故信息和相關證明材料（如照片、視頻、事故報告等）。

(2)配合調(diào)查與定損：保險公司接到報案后，通常會進行現(xiàn)場查勘、損失評估（即定損）。投保人應積極配合保險公司的調(diào)查工作，提供真實、完整、有效的證據(jù)材料，如實陳述事故經(jīng)過。

(3)跟進理賠流程：在保險公司完成定損后，根據(jù)定損結(jié)果和合同約定，跟進理賠款項的支付流程。如有需要，協(xié)助處理與第三方的追償事宜（如適用）。

(4)確認理賠結(jié)果：收到理賠款項后，核對金額是否與定損結(jié)果和合同約定一致。如有異議，及時與保險公司溝通解決。

3.合同續(xù)期：

(1)評估續(xù)期需求：在保險合同到期前（通常提前1-3個月），評估是否需要續(xù)保?？紤]因素包括：

-風險狀況變化：過去一年內(nèi)是否發(fā)生過重大保險事故？風險發(fā)生的頻率或嚴重程度是否有變化？

(2)保障需求調(diào)整：單位的業(yè)務范圍、規(guī)?；蝻L險承受能力是否發(fā)生變化，是否需要調(diào)整保險方案（如增加保額、調(diào)整保障范圍）？

-市場行情變化：保險費率是否有顯著變動？

(3)保險公司服務評價：對上一期合作保險公司的服務是否滿意？

(2)調(diào)整方案與詢價：如有續(xù)保需求或調(diào)整方案，及時向原保險公司或市場詢價，獲取新的保險方案和報價。如有調(diào)整，需明確新的保障范圍、保額等。

(3)完成續(xù)期手續(xù)：在確認新的保險方案和價格后，按照投保實施階段的流程，完成新的保險合同的審核、簽署和保費支付，確保保險保障的連續(xù)性。如果決定不續(xù)保，也需按合同約定辦理終止手續(xù)。

四、注意事項

（一）風險匹配

1.精準匹配風險類型：確保所購買的保險產(chǎn)品其保險責任與單位面臨的具體風險類型高度吻合。例如，因政策變動導致的風險通常不在商業(yè)保險承保范圍內(nèi)，需通過其他方式管理。

2.避免過度投保與保障不足：

(1)過度投保：保額設置過高，超出實際最大可能損失，導致保費浪費。應基于風險評估結(jié)果，合理估算潛在最大損失，設置足夠但不過高的保額。

(2)保障不足：保額設置過低，無法覆蓋重大風險事件可能造成的損失，導致實際損失無法得到充分補償。應充分考慮風險影響，確保保額能夠覆蓋關鍵損失。

3.仔細審視除外責任：投保前必須仔細閱讀并理解保險合同中的責任免除條款。對于不合理的或與單位風險狀況不符的除外責任，應嘗試在談判中修改或?qū)で筇娲桨?。確保已知悉并能夠接受所有除外責任。

（二）成本控制

1.定期評估保險費用效益：每隔一個保險周期（如一年），對保險費用與獲得的風險保障進行評估。分析保險支出占財政支出的比例，以及保險在風險事件發(fā)生時提供的實際補償效果。

2.比較不同保險產(chǎn)品性價比：在購買時和續(xù)期時，都應進行市場詢價，比較不同保險公司的產(chǎn)品。不僅比較保費，還要比較保障范圍、服務條款、保險公司實力和聲譽等綜合因素。

3.適時調(diào)整投保方案以優(yōu)化支出：基于風險變化和成本效益評估結(jié)果，適時調(diào)整投保方案。例如，如果某些風險通過改進管理已經(jīng)降低，可以相應降低保險保額；如果市場出現(xiàn)更優(yōu)方案，可以更換保險公司。

（三）合規(guī)操作

1.嚴格遵守單位內(nèi)部采購管理規(guī)定：確保整個購買流程，從預算申請、供應商選擇、合同簽訂到支付，都嚴格遵守單位內(nèi)部的采購管理辦法、財務制度、合同管理制度等。

2.確保所有流程有據(jù)可查：保留所有與保險購買相關的文件和記錄，包括風險評估報告、預算申請及批復、詢價文件、保險方案對比、合同文本、審批記錄、支付憑證、理賠記錄等。建立完善的檔案管理制度。

3.接受內(nèi)部審計或外部監(jiān)督：根據(jù)單位要求，配合內(nèi)部審計部門對保險購買和管理的審計。確保操作過程的透明度和合規(guī)性，能夠經(jīng)受住審查。

本規(guī)程為財政保險購買提供系統(tǒng)化指導，各實施單位可根據(jù)具體情況進行適當調(diào)整，但需確保不偏離風險管理的基本原則。通過規(guī)范化的操作，能夠有效提升財政資金使用效益，增強財政體系的抗風險能力。

一、財政保險購買概述

財政保險作為一種重要的財政風險管理工具，旨在通過保險機制轉(zhuǎn)移和分散政府或公共機構(gòu)面臨的各種風險。規(guī)范的購買規(guī)程能夠確保保險服務的有效性，保障財政資金的安全使用，提升風險管理水平。本規(guī)程旨在明確財政保險購買的流程、要求和注意事項，為相關單位和人員提供操作指引。

二、財政保險購買的基本要求

（一）購買原則

1.需求導向原則：購買應基于實際風險需求，避免盲目投保。

2.公開透明原則：購買過程應公開、公平，接受監(jiān)督。

3.成本效益原則：在滿足風險保障的前提下，選擇最優(yōu)保險方案。

4.合規(guī)合法原則：嚴格遵守相關制度規(guī)定，確保購買行為合法合規(guī)。

（二）購買條件

1.風險識別：需明確面臨的主要風險類型及潛在影響。

2.預算安排：確保有充足的預算支持保險費用支出。

3.審批授權(quán)：購買需獲得相應級別的審批同意。

4.信息準備：準備好相關基礎資料，如風險評估報告等。

三、財政保險購買流程

（一）前期準備

1.風險評估：

(1)梳理可能面臨的風險種類（如自然災害、意外事故、責任風險等）。

(2)分析各風險發(fā)生的可能性和潛在損失規(guī)模。

(3)形成書面風險評估報告。

2.方案設計：

(1)明確保險需求（如保額、保障期限等）。

(2)草擬保險條款框架。

(3)初步詢價比較不同保險公司方案。

3.預算審批：

(1)編制保險費用預算申請。

(2)按規(guī)定提交上級或相關部門審核。

(3)獲得批準后方可進入購買環(huán)節(jié)。

（二）投保實施

1.選擇保險公司：

(1)根據(jù)資質(zhì)、信譽、服務評價等因素篩選候選公司。

(2)進行正式詢價，獲取詳細報價方案。

(3)通過比選或招標方式確定合作保險公司。

2.資料準備：

(1)整理投保所需文件（如風險評估報告、機構(gòu)證明等）。

(2)填寫投保申請表。

(3)準備風險告知書及免責條款說明。

3.簽訂合同：

(1)審核保險合同條款（重點關注責任范圍、除外責任等）。

(2)雙方確認無誤后正式簽署合同。

(3)保險公司出具保險單據(jù)。

（三）后續(xù)管理

1.保費支付：

(1)按合同約定按時繳納保費。

(2)保留支付憑證備查。

(3)確認保險公司收到款項。

2.風險通知：

(1)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)事件時，及時通知保險公司。

(2)配合提供事故證明材料。

(3)跟進理賠流程。

3.合同續(xù)期：

(1)在保險到期前評估是否需要續(xù)保。

(2)調(diào)整保險方案（如風險變化導致保額調(diào)整）。

(3)完成續(xù)期手續(xù)。

四、注意事項

（一）風險匹配

1.確保保險范圍與實際風險類型一致。

2.避免過度投?；虮Ｕ喜蛔恪?/p>

3.關注保險條款中的責任免除部分。

（二）成本控制

1.定期評估保險費用效益。

2.考慮不同保險產(chǎn)品的性價比。

3.適時調(diào)整投保方案以優(yōu)化支出。

（三）合規(guī)操作

1.嚴格遵守單位內(nèi)部采購管理規(guī)定。

2.確保所有流程有據(jù)可查。

3.接受內(nèi)部審計或外部監(jiān)督。

本規(guī)程為財政保險購買提供系統(tǒng)化指導，各實施單位可根據(jù)具體情況進行適當調(diào)整，但需確保不偏離風險管理的基本原則。通過規(guī)范化的操作，能夠有效提升財政資金使用效益，增強財政體系的抗風險能力。

一、財政保險購買概述

財政保險作為一種重要的財政風險管理工具，旨在通過保險機制轉(zhuǎn)移和分散政府或公共機構(gòu)面臨的各種風險。規(guī)范的購買規(guī)程能夠確保保險服務的有效性，保障財政資金的安全使用，提升風險管理水平。本規(guī)程旨在明確財政保險購買的流程、要求和注意事項，為相關單位和人員提供操作指引。

（一）財政保險的定義與目的

1.定義：財政保險是指政府或公共機構(gòu)作為投保人，向保險公司支付保費，以獲取在發(fā)生特定風險事件時獲得經(jīng)濟補償?shù)暮贤才?。它主要覆蓋因自然災害、意外事故、責任承擔等導致的財政資金損失或額外支出。

2.目的：

(1)風險轉(zhuǎn)移：將難以自行承擔的巨額風險損失，通過保險形式轉(zhuǎn)移給保險公司。

(2)財務穩(wěn)定：增強財政體系的抗風險能力，避免單一風險事件對財政收支造成劇烈沖擊。

(3)保障公共服務：確保在風險事件發(fā)生后，仍能維持基本公共服務的提供。

(4)優(yōu)化資源配置：將有限的財政資源用于更關鍵領域，而非風險應對。

（二）財政保險的應用場景

1.自然災害風險：如洪水、地震、臺風等導致的設施損毀、工程延誤等。

2.工程建設風險：如公共項目在建設過程中可能遇到的工程事故、第三方責任等。

3.責任風險：如公共活動組織過程中，因管理疏忽導致的第三方人身傷害或財產(chǎn)損失。

4.運營風險：如關鍵公共設施（如橋梁、隧道）因非故意行為導致的運營中斷損失。

5.金融風險：特定類型的財政投資或融資活動中可能出現(xiàn)的信用風險、市場風險等（需謹慎評估適用性）。

二、財政保險購買的基本要求

（一）購買原則

1.需求導向原則：購買應基于實際風險需求，避免盲目投保。需進行充分的風險評估，明確需要通過保險轉(zhuǎn)移哪些風險，以及風險的重要程度。

操作要點：建立風險清單，對每項風險的發(fā)生概率、潛在損失進行量化評估，優(yōu)先保障高影響、高發(fā)生概率的風險。

2.公開透明原則：購買過程應公開、公平，接受監(jiān)督。確保采購流程規(guī)范，信息發(fā)布及時，結(jié)果公正。

操作要點：制定詳細的采購計劃，明確采購方式（如公開招標、競爭性談判等）、時間表和評審標準。采購過程信息應在單位內(nèi)部或指定平臺公示。

3.成本效益原則：在滿足風險保障的前提下，選擇最優(yōu)保險方案。即在可接受的風險水平下，尋求保費支出與保障額度最匹配的方案。

操作要點：對比不同保險公司的報價，不僅看保費，還要看保障范圍、除外責任、服務條款等。可利用風險評估結(jié)果進行成本效益分析。

4.合規(guī)合法原則：嚴格遵守相關制度規(guī)定，確保購買行為合法合規(guī)。包括但不限于單位內(nèi)部的采購管理規(guī)定、財務管理制度等。

操作要點：熟悉并遵守單位內(nèi)部的采購權(quán)限、審批流程、預算管理規(guī)定。確保保險合同的簽訂和履行符合財務合同規(guī)范。

（二）購買條件

1.風險識別：需明確面臨的主要風險類型及潛在影響。這是購買財政保險的基礎，沒有準確的風險識別，購買決策可能失誤。

操作要點：

(1)收集信息：查閱歷史事故記錄、行業(yè)報告、專家意見等。

(2)分析活動：針對具體業(yè)務活動（如大型工程建設、特殊活動舉辦），識別所有潛在風險點。

(3)評估影響：分析各項風險可能造成的直接經(jīng)濟損失和間接影響（如聲譽損害、運營中斷）。

(4)形成報告：輸出正式的風險評估報告，作為購買決策的依據(jù)。

2.預算安排：確保有充足的預算支持保險費用支出。保險購買涉及前期保費支付和可能的后期理賠費用。

操作要點：

(1)估算保費：根據(jù)風險評估和初步詢價，估算年度或項目周期內(nèi)的保費總額。

(2)納入預算：將保費預算納入單位年度財務預算或項目預算，確保資金來源。

(3)考慮理賠：在預算中適當預留一部分資金用于應對可能的理賠管理費用。

3.審批授權(quán)：購買需獲得相應級別的審批同意。根據(jù)單位內(nèi)部管理規(guī)定，確定需要哪個部門或哪級領導進行審批。

操作要點：

(1)明確權(quán)限：查閱單位采購管理辦法，確定不同金額或類型的保險購買所需的審批層級和部門。

(2)準備申請：提交包含風險評估報告、預算說明、擬購方案、供應商信息等的購買申請。

(3)履行審批：按照規(guī)定流程逐級提交，獲得正式批準后方可執(zhí)行。

4.信息準備：準備好相關基礎資料，如風險評估報告、機構(gòu)證明等。這些是完成投保流程的必要文件。

操作要點：

(1)機構(gòu)資質(zhì)：準備好單位的有效營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證（或統(tǒng)一社會信用代碼證）、法人代表授權(quán)委托書等。

(2)項目資料：如果是項目保險，需提供項目可行性研究報告、工程合同（部分關鍵信息）、項目進度計劃等。

(3)過往數(shù)據(jù)：如有相關歷史數(shù)據(jù)（如過往事故記錄、索賠記錄），應整理備查，有助于保險公司準確報價。

三、財政保險購買流程

（一）前期準備

1.風險評估：

(1)梳理風險種類：系統(tǒng)性地列出所有可能影響財政資金安全或公共機構(gòu)正常運作的風險。例如：自然災害（地震、洪水、暴雨）、意外事故（火災、爆炸、交通事故）、責任風險（醫(yī)療事故、公眾活動意外、產(chǎn)品責任）、信用風險（合同違約、債券違約）、運營中斷風險（關鍵系統(tǒng)故障、疫情）等。

(2)分析風險影響：對每項風險可能導致的財務損失進行定量或定性評估。評估指標可包括：發(fā)生概率、潛在損失金額、損失發(fā)生的可能性、對核心業(yè)務/服務的直接影響程度等?？墒褂酶怕?影響矩陣等工具進行評估。

(3)確定投保優(yōu)先級：根據(jù)風險評估結(jié)果，確定哪些風險需要優(yōu)先通過保險進行保障，哪些風險可以自行承擔或通過其他風險管理手段（如內(nèi)部控制）解決。形成風險優(yōu)先級清單。

(4)形成評估報告：將上述分析結(jié)果整理成書面風險評估報告，作為后續(xù)購買決策和與保險公司談判的重要依據(jù)。報告應清晰、客觀、有數(shù)據(jù)支撐。

2.方案設計：

(1)明確保險需求：基于風險評估結(jié)果，具體化保險需求。包括：

-風險類型：明確投保針對的是哪類風險。

-保障范圍：清晰界定保險責任，即保險公司會在哪些情況下承擔賠付責任。

-保險標的：明確保險保障的對象（如特定工程項目、活動參與者、公共設施等）。

-保額確定：根據(jù)風險評估的潛在損失金額，結(jié)合成本效益原則，合理確定保險金額。保額應足以覆蓋重大風險事件可能造成的損失，但又避免過度投保?？稍O定分層保額。

-保險期限：根據(jù)風險事件的發(fā)生周期或項目周期確定保險期限。例如，工程險通常覆蓋從開工到竣工驗收的整個周期。

-除外責任：明確保險合同中不承擔賠付責任的情況，需仔細研究并盡量減少不合理的除外責任。

(2)草擬保險條款框架：根據(jù)明確的需求，初步擬定保險合同的核心條款框架，包括投保人、被保險人、保險責任、責任免除、保險金額、保險期限、保費、理賠流程、爭議解決方式等關鍵內(nèi)容。此框架用于與保險公司初步溝通和詢價。

(3)初步詢價比較：選擇3-5家在相關領域有經(jīng)驗、信譽良好的保險公司，向其提供風險評估報告摘要和草擬的保險條款框架，進行初步詢價。比較各公司的報價、保障范圍、服務承諾等，初步篩選出意向保險公司。

3.預算審批：

(1)編制保險費用預算申請：根據(jù)詢價結(jié)果和方案設計，詳細編制保險費用的預算申請文件。包括：

-保費明細：分項列出不同險種、不同項目的預計保費金額。

-費用估算：如有需要，估算可能的附加費用（如服務費、緊急救援費等）。

-資金來源說明：明確保費的資金支付渠道。

-預期效益分析：簡述購買保險能夠規(guī)避的潛在損失，以及保險購買的成本效益。

(2)按規(guī)定提交審核：按照單位內(nèi)部的財務和采購管理規(guī)定，將預算申請?zhí)峤唤o相應的部門（如財務部門、采購部門、風險管理部門）和審批人進行審核。

(3)獲得批準：等待并獲取審批通過的通知。預算獲批是進行后續(xù)保險購買流程的前提。

（二）投保實施

1.選擇保險公司：

(1)資質(zhì)篩選：根據(jù)《保險法》及相關規(guī)定對保險公司進行的資格審查，確認其具備相應的經(jīng)營資質(zhì)和風險承保能力。重點關注公司的償付能力評級、行業(yè)聲譽、專業(yè)經(jīng)驗等。

(2)正式詢價與方案提供：向篩選出的保險公司正式發(fā)出投保需求書（RequestforProposal,RFP），詳細說明保險需求。要求保險公司基于需求提供詳細的保險方案，包括：

-保險條款：完整的保險合同文本草案。

-保費報價：精確的保費金額和支付方式。

-服務內(nèi)容：理賠服務流程、提供的增值服務（如風險評估咨詢、安全顧問服務）等。

-保險公司資質(zhì)證明：如營業(yè)執(zhí)照、保險許可證、償付能力報告摘要等。

(3)綜合評估與決策：對收到的保險方案進行綜合評估。評估維度包括：

-價格競爭力：在保障范圍和服務水平相當?shù)那闆r下，選擇保費最優(yōu)的方案。

-保障充分性：保險條款是否完全覆蓋了核心風險需求，除外責任是否合理。

-保險公司服務：公司的理賠效率、服務網(wǎng)絡、專業(yè)能力等。

-合同條款細節(jié)：仔細審查合同中的每一項條款，特別是關于責任界定、理賠條件、爭議解決等關鍵部分。

(4)確定合作對象：通過比選、競爭性談判或其他合規(guī)方式，最終確定一家或多家保險公司作為合作方。

2.資料準備：

(1)整理投保文件：根據(jù)選定的保險公司要求和合同草案，準備完整的投保所需文件。通常包括：

-投保單：按照保險公司格式填寫的正式投保申請表。

-身份證明文件：投保人的營業(yè)執(zhí)照副本、統(tǒng)一社會信用代碼證、法定代表人身份證明等。

-授權(quán)委托書：如經(jīng)辦人辦理投保，需提供法定代表人出具的授權(quán)委托書及經(jīng)辦人身份證明。

-風險評估報告：提供給保險公司作為風險評估參考的文件（可能需要脫敏處理或僅提供摘要）。

-項目相關文件：如適用，提供工程合同、活動方案、設施清單等。

-過往索賠記錄：如有，整理提供給保險公司參考。

-其他要求的文件：根據(jù)保險公司具體要求補充。

(2)填寫投保申請表：確保投保單信息準確、完整、清晰，無錯別字或歧義。所有需要簽字蓋章的地方均需按要求完成。

(3)準備風險告知與確認書：仔細閱讀保險合同中的風險告知書和免責條款，確保理解所有內(nèi)容。如有疑問，必須在與保險公司溝通并明確后，再簽署確認文件。確保單位充分履行了告知義務和風險提示義務。

3.簽訂合同：

(1)審核保險合同條款：收到保險公司擬定的正式保險合同文本后，組織內(nèi)部法律顧問（如有）或指定人員對合同條款進行逐條審核。重點關注：

-保險責任與除外責任：確保保險責任與投保需求一致，并充分理解所有除外責任，評估其合理性。

-保險金額與賠償限額：核對保額、分項保額、賠償比例等是否與約定一致。

-保險期限：確認起止日期無誤。

-保費與支付方式：核對保費金額、支付時間節(jié)點、支付方式是否正確。

-理賠程序：明確報案、通知、查勘、定損、賠付等流程，以及所需提供的單證材料。

-爭議解決：了解合同約定的爭議解決方式（協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟）。

-特別約定：檢查是否有需要添加或修改的特別約定條款。

(2)內(nèi)部審批與簽署：合同條款審核通過后，按照單位內(nèi)部規(guī)定完成必要的內(nèi)部審批流程。獲得批準后，由法定代表人或其授權(quán)代表在合同上簽字并加蓋單位公章或合同專用章。

(3)對方確認與合同生效：將簽署后的合同文本發(fā)送給保險公司，確認其接受。根據(jù)合同約定，保險合同自雙方簽字蓋章并可能需要保險公司出具保險單據(jù)后生效。妥善保管合同正本。

（三）后續(xù)管理

1.保費支付：

(1)核對與支付：在保險合同約定的保費支付節(jié)點前，核對保費金額是否準確，確保與合同約定一致。按照合同約定的支付方式和時間，將保費支付至保險公司的指定賬戶。

(2)保留憑證：務必保留好保費支付方式的憑證（如銀行轉(zhuǎn)賬回單、支票存根等），作為財務記錄和后續(xù)理賠的依據(jù)。

(3)確認到賬：通過銀行對賬或與保險公司溝通等方式，確認保險公司已收到保費。

2.風險通知與理賠：

(1)及時報案：一旦發(fā)生保險合同約定的保險事故（如自然災害、事故發(fā)生），應立即按照合同條款規(guī)定的時限和方式通知保險公司。報案時需提供初步的事故信息和相關證明材料（如照片