環(huán)衛(wèi)公司財務(wù)結(jié)算管理規(guī)定

一、總則1.目的為加強(qiáng)環(huán)衛(wèi)公司財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)結(jié)算行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益與社會效益的平衡發(fā)展，特制定本規(guī)定。2.適用范圍本規(guī)定適用于環(huán)衛(wèi)公司全體員工以及與公司有財務(wù)結(jié)算往來的客戶。3.指導(dǎo)原則秉持公司“清潔城市，服務(wù)社會，追求卓越，共創(chuàng)美好”的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，以扁平化管理模式為基礎(chǔ)，確保財務(wù)結(jié)算流程高效、透明、準(zhǔn)確。在注重經(jīng)濟(jì)效益的同時，充分考慮社會效益，兼顧員工利益與公司發(fā)展。二、財務(wù)結(jié)算相關(guān)人員職責(zé)1.財務(wù)人員-負(fù)責(zé)公司各類財務(wù)結(jié)算的具體操作，包括賬務(wù)處理、資金收付、票據(jù)審核等工作。嚴(yán)格按照國家財務(wù)法規(guī)和公司財務(wù)制度進(jìn)行結(jié)算操作，確保每一筆結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。-及時與業(yè)務(wù)部門溝通，了解業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，為財務(wù)結(jié)算提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。定期對財務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為公司管理層提供決策依據(jù)。-協(xié)助公司進(jìn)行預(yù)算編制和成本控制，對各項(xiàng)費(fèi)用支出進(jìn)行審核，杜絕不合理開支。2.業(yè)務(wù)人員-在業(yè)務(wù)開展過程中，負(fù)責(zé)與客戶溝通財務(wù)結(jié)算相關(guān)事宜，明確結(jié)算方式、結(jié)算周期、結(jié)算金額等關(guān)鍵信息，并及時反饋給財務(wù)部門。-負(fù)責(zé)收集、整理與業(yè)務(wù)相關(guān)的原始憑證，如服務(wù)合同、發(fā)票、驗(yàn)收報告等，確保憑證的真實(shí)性、完整性和合法性，并按時提交給財務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算。-配合財務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)收賬款的催收工作，及時了解客戶付款情況，對逾期未付款的客戶，協(xié)助財務(wù)部門采取相應(yīng)的催款措施。3.管理層-負(fù)責(zé)審批重大財務(wù)結(jié)算事項(xiàng)，如大額資金支出、重要客戶的結(jié)算方案等。確保公司財務(wù)結(jié)算決策符合公司整體戰(zhàn)略和利益。-監(jiān)督財務(wù)結(jié)算管理制度的執(zhí)行情況，定期聽取財務(wù)部門的匯報，對財務(wù)結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題及時進(jìn)行協(xié)調(diào)和解決。三、財務(wù)結(jié)算具體事項(xiàng)1.收入結(jié)算-環(huán)衛(wèi)服務(wù)收入：根據(jù)與客戶簽訂的服務(wù)合同，按照約定的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，定期向客戶開具發(fā)票進(jìn)行結(jié)算。發(fā)票開具應(yīng)準(zhǔn)確無誤，注明服務(wù)項(xiàng)目、金額、稅率等信息。財務(wù)部門在收到客戶款項(xiàng)后，及時進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)收入。-其他收入：如廢品回收收入、政府補(bǔ)貼收入等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。廢品回收收入應(yīng)建立臺賬，記錄回收物品的種類、數(shù)量、價格等信息；政府補(bǔ)貼收入應(yīng)按照政府部門的要求提供相關(guān)資料，及時辦理申請和結(jié)算手續(xù)。2.支出結(jié)算-員工薪酬支出：人力資源部門根據(jù)員工考勤、績效考核等情況，編制員工薪酬報表，經(jīng)管理層審批后，提交財務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算。財務(wù)部門按照規(guī)定的薪酬發(fā)放時間和方式，將薪酬足額發(fā)放到員工個人銀行賬戶。-采購支出：采購部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要進(jìn)行物資采購，在采購合同中明確結(jié)算方式和付款期限。物資驗(yàn)收合格后，采購部門將發(fā)票、驗(yàn)收單等相關(guān)憑證提交財務(wù)部門進(jìn)行審核結(jié)算。財務(wù)部門審核無誤后，按照合同約定進(jìn)行付款。-費(fèi)用支出：公司員工因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的費(fèi)用支出，如差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，應(yīng)按照公司費(fèi)用報銷制度的規(guī)定，填寫報銷單，附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，提交財務(wù)部門審核報銷。財務(wù)部門對報銷憑證的真實(shí)性、合法性和合理性進(jìn)行審核，符合規(guī)定的予以報銷。四、財務(wù)結(jié)算涉及的財物管理1.資金管理-公司實(shí)行資金集中管理，設(shè)立專門的資金賬戶，統(tǒng)一調(diào)度和使用資金。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和資金需求情況，合理安排資金，確保資金的安全和有效使用。-嚴(yán)格控制資金支出，實(shí)行預(yù)算管理制度。各項(xiàng)資金支出應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，對于超預(yù)算支出，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。-加強(qiáng)資金風(fēng)險管理，定期對資金狀況進(jìn)行分析和評估，合理安排資金的投放和回籠，防范資金鏈斷裂等風(fēng)險。2.票據(jù)管理-發(fā)票管理：財務(wù)部門負(fù)責(zé)公司發(fā)票的領(lǐng)購、開具、保管和繳銷工作。發(fā)票開具應(yīng)嚴(yán)格按照國家稅收法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行，確保發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。對于收到的發(fā)票，財務(wù)部門應(yīng)認(rèn)真審核其真實(shí)性和合法性，不符合規(guī)定的發(fā)票不得作為財務(wù)報銷憑證。-收據(jù)管理：公司統(tǒng)一印制收據(jù)，用于收取各類款項(xiàng)。收據(jù)的領(lǐng)用、開具和保管應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，確保收據(jù)的使用規(guī)范、安全。3.固定資產(chǎn)管理-公司對固定資產(chǎn)實(shí)行歸口管理，由各使用部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常維護(hù)和管理，財務(wù)部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的賬務(wù)核算和價值管理。-固定資產(chǎn)購置應(yīng)按照公司預(yù)算和審批程序進(jìn)行，購置后應(yīng)及時進(jìn)行驗(yàn)收、入賬和登記。固定資產(chǎn)的折舊計提應(yīng)按照國家財務(wù)法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行，確保固定資產(chǎn)賬面價值的準(zhǔn)確。-定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。對于固定資產(chǎn)的處置，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和處理，處置收入應(yīng)及時足額入賬。五、財務(wù)結(jié)算信息管理1.信息記錄與存儲-財務(wù)部門應(yīng)建立完善的財務(wù)結(jié)算信息記錄系統(tǒng)，對每一筆財務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括結(jié)算日期、結(jié)算對象、結(jié)算金額、結(jié)算方式等信息。-財務(wù)結(jié)算信息應(yīng)采用電子和紙質(zhì)兩種方式進(jìn)行存儲，確保信息的安全和可追溯性。電子信息應(yīng)定期進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失；紙質(zhì)信息應(yīng)妥善保管，按照檔案管理的要求進(jìn)行整理和歸檔。2.信息傳遞與共享-財務(wù)部門應(yīng)及時將財務(wù)結(jié)算信息傳遞給相關(guān)部門和人員，如業(yè)務(wù)部門、管理層等，以便他們及時了解公司財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。-建立公司內(nèi)部信息共享平臺，實(shí)現(xiàn)財務(wù)結(jié)算信息在公司內(nèi)部的實(shí)時共享。各部門之間應(yīng)加強(qiáng)溝通與協(xié)作，確保財務(wù)結(jié)算信息的準(zhǔn)確性和一致性。3.信息保密-財務(wù)結(jié)算信息屬于公司敏感信息，相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，不得泄露給外部人員。對于涉及客戶的財務(wù)結(jié)算信息，更應(yīng)加強(qiáng)保密措施，保護(hù)客戶的隱私和商業(yè)機(jī)密。六、財務(wù)結(jié)算與安全生產(chǎn)1.安全投入結(jié)算-公司應(yīng)按照國家安全生產(chǎn)法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保障安全生產(chǎn)所需的資金投入。安全生產(chǎn)投入應(yīng)專款專用，財務(wù)部門應(yīng)單獨(dú)設(shè)立賬目進(jìn)行核算。-安全生產(chǎn)投入的結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保資金用于安全設(shè)施購置、安全培訓(xùn)、安全檢查等方面。對于安全生產(chǎn)投入的使用情況，財務(wù)部門應(yīng)定期進(jìn)行審計和監(jiān)督。2.安全事故財務(wù)處理-若發(fā)生安全事故，財務(wù)部門應(yīng)及時介入，配合相關(guān)部門進(jìn)行事故調(diào)查和處理。對事故造成的損失進(jìn)行評估和核算，包括直接經(jīng)濟(jì)損失（如設(shè)備損壞、人員傷亡賠償?shù)龋┖烷g接經(jīng)濟(jì)損失（如停產(chǎn)損失、聲譽(yù)損失等）。-按照國家法律法規(guī)和公司保險政策，及時辦理保險理賠手續(xù)，爭取最大程度的保險賠償。對于事故賠償費(fèi)用等支出，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審核和結(jié)算。七、財務(wù)結(jié)算與企業(yè)文化及人文關(guān)懷1.與企業(yè)文化融合-財務(wù)結(jié)算管理應(yīng)體現(xiàn)公司的企業(yè)文化，在結(jié)算過程中注重與客戶的溝通和合作，展現(xiàn)公司“服務(wù)社會”的理念。對于一些對社會有特殊貢獻(xiàn)的客戶或項(xiàng)目，可在財務(wù)結(jié)算上給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠或支持。-通過合理的財務(wù)結(jié)算安排，支持公司開展文化建設(shè)活動，如員工培訓(xùn)、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等，促進(jìn)公司文化的傳承和發(fā)展。2.人文關(guān)懷體現(xiàn)-在員工薪酬結(jié)算方面，充分考慮員工的實(shí)際需求和利益，按時足額發(fā)放薪酬，并根據(jù)公司經(jīng)濟(jì)效益和員工績效考核情況，給予適當(dāng)?shù)莫劷鸷透＠?對于員工因特殊情況（如生病、家庭困難等）需要預(yù)支薪酬或借款的，財務(wù)部門應(yīng)在符合規(guī)定的情況下，給予及時的支持和幫助，體現(xiàn)公司對員工的人文關(guān)懷。八、財務(wù)結(jié)算績效考核1.考核指標(biāo)設(shè)定-對財務(wù)人員的考核指標(biāo)包括財務(wù)結(jié)算的準(zhǔn)確性、及時性、合規(guī)性等。準(zhǔn)確性考核財務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確無誤；及時性考核是否按照規(guī)定的時間完成結(jié)算業(yè)務(wù)；合規(guī)性考核是否嚴(yán)格遵守國家財務(wù)法規(guī)和公司財務(wù)制度。-對業(yè)務(wù)人員的考核指標(biāo)包括應(yīng)收賬款回收率、客戶滿意度等。應(yīng)收賬款回收率考核業(yè)務(wù)人員對客戶款項(xiàng)的催收效果；客戶滿意度考核業(yè)務(wù)人員在財務(wù)結(jié)算過程中與客戶的溝通和服務(wù)質(zhì)量。2.考核周期與方式-財務(wù)結(jié)算績效考核以季度為周期進(jìn)行?？己朔绞讲捎枚颗c定性相結(jié)合的方法，定量考核依據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行評分，定性考核通過部門評價、客戶反饋等方式進(jìn)行。3.考核結(jié)果應(yīng)用-績效考核結(jié)果與員工的薪酬、晉升、獎勵等掛鉤。對于考核優(yōu)秀的員工，給予相應(yīng)的獎勵和晉升機(jī)會；對于考核不達(dá)標(biāo)者，進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，如仍不能達(dá)到要求，將按照公司規(guī)定進(jìn)行處理。九、附則1.制度解釋權(quán)本規(guī)定由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。在執(zhí)行過程中，如遇問