商務(wù)合同評審標(biāo)準(zhǔn)化流程表與實施細(xì)則一、前言為規(guī)范企業(yè)商務(wù)合同評審流程，明確各部門職責(zé)分工，防范合同法律風(fēng)險與經(jīng)營風(fēng)險，保證合同條款的合規(guī)性、合理性與可執(zhí)行性，特制定本標(biāo)準(zhǔn)化流程表與實施細(xì)則。本工具適用于企業(yè)各類商務(wù)合同的評審管理，覆蓋合同發(fā)起、審核、審批至簽署歸檔全流程，旨在提升合同管理效率，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、適用范圍與核心目標(biāo)（一）適用范圍本細(xì)則適用于企業(yè)對外簽訂的各類商務(wù)合同，包括但不限于：采購合同（原材料、設(shè)備、服務(wù)等）；銷售合同（產(chǎn)品、服務(wù)、技術(shù)許可等）；合作協(xié)議（聯(lián)合開發(fā)、代理、加盟等）；服務(wù)合同（咨詢、設(shè)計、運(yùn)維等）；其他具有明確權(quán)利義務(wù)關(guān)系的商務(wù)協(xié)議（如保密協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議等）。（二）核心目標(biāo)風(fēng)險防控：通過多部門評審，識別并規(guī)避合同中的法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險；權(quán)責(zé)清晰：明確合同雙方權(quán)利義務(wù)，避免條款歧義導(dǎo)致后續(xù)履約爭議；效率提升：標(biāo)準(zhǔn)化流程減少評審環(huán)節(jié)反復(fù)，保證合同評審及時完成；合規(guī)保障：保證合同內(nèi)容符合國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部制度。三、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程詳解（一）流程總覽商務(wù)合同評審流程分為六個核心階段：合同發(fā)起→部門初審→法務(wù)審核→財務(wù)審核→管理層審批→簽署歸檔，各階段環(huán)環(huán)相扣，責(zé)任到人，具體階段責(zé)任主體核心任務(wù)時間要求合同發(fā)起業(yè)務(wù)部門填寫《合同評審申請表》，附合同草案及背景資料合同簽訂前3-5個工作日部門初審業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核合同業(yè)務(wù)條款的合理性、必要性及與前期溝通的一致性收到材料后1個工作日內(nèi)法務(wù)審核法務(wù)專員/法務(wù)部審核合同合法性、合規(guī)性、完整性及法律風(fēng)險點收到材料后2個工作日內(nèi)財務(wù)審核財務(wù)專員/財務(wù)部審核合同付款方式、稅費(fèi)承擔(dān)、成本預(yù)算、發(fā)票條款等財務(wù)相關(guān)內(nèi)容收到材料后1個工作日內(nèi)管理層審批對應(yīng)層級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)合同金額、重要性審批，最終決策是否簽署收到審核意見后1-2個工作日簽署歸檔法務(wù)部/行政部蓋章簽署、合同編號、分發(fā)備案、歸檔管理審批通過后1個工作日內(nèi)（二）分階段操作說明1.合同發(fā)起階段責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門對接人（如銷售經(jīng)理、采購專員）操作步驟：（1）準(zhǔn)備資料：根據(jù)合作方需求及前期談判結(jié)果，起草合同文本，同時收集以下背景材料：合作方主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等，需核實原件）；項目立項審批文件（如需）、需求說明書、技術(shù)規(guī)格書（涉及技術(shù)類合同）；前期溝通記錄（郵件、會議紀(jì)要等）及對方報價單/報價函。（2）填寫申請表：登錄合同管理系統(tǒng)（或紙質(zhì)版），填寫《合同評審申請表》，注明合同名稱、合作方信息、合同金額、主要條款摘要、期望簽署時間等，并合同草案及背景資料。（3）提交發(fā)起：將《合同評審申請表》及附件提交至業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。輸出成果：《合同評審申請表》（含合同草案及附件）2.部門初審階段責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人操作步驟：（1）審核業(yè)務(wù)條款：重點核對合同中的業(yè)務(wù)核心內(nèi)容，包括但不限于：合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交付時間/地點是否與需求一致；單價、總價、付款方式（如預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款比例）是否符合公司定價策略及財務(wù)制度；雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，是否存在明顯不利于我方的條款（如單方免責(zé)、過高違約金）。（2）確認(rèn)必要性：評估合同簽訂是否符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營目標(biāo)，是否存在替代方案或更優(yōu)合作條件。（3）簽署初審意見：在《合同評審申請表》“部門初審意見”欄簽署意見（通過/需修改/不通過），并注明修改建議（如需修改），退回業(yè)務(wù)部門對接人。輸出成果：部門負(fù)責(zé)人簽署的《合同評審申請表》3.法務(wù)審核階段責(zé)任主體：法務(wù)專員/法務(wù)部負(fù)責(zé)人操作步驟：（1）形式審核：檢查合同文本是否完整（含附件、簽署頁），合作方主體資格是否合法（如是否為限制民事行為能力人、是否存在經(jīng)營異常等），授權(quán)委托人是否具有簽約權(quán)限。（2）內(nèi)容審核：重點審查以下法律風(fēng)險點：合法性：合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，是否存在違反強(qiáng)制性規(guī)定的條款（如“一方放棄權(quán)利、另一方免除責(zé)任”等格式條款無效情形）；完整性：合同是否包含核心要素（當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、地點方式、違約責(zé)任、爭議解決方式等），是否存在條款缺失導(dǎo)致履約爭議的風(fēng)險；風(fēng)險點：違約責(zé)任是否明確、合理（如違約金是否過高或過低，爭議解決方式是否約定明確管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)）；知識產(chǎn)權(quán)、保密條款是否清晰（如涉及技術(shù)合作）。（3）出具審核意見：在《合同評審申請表》“法務(wù)審核意見”欄簽署意見，對不合規(guī)條款提出具體修改建議（如“將爭議解決方式由‘仲裁’改為‘訴訟，由我方所在地法院管轄’”），并退回業(yè)務(wù)部門對接人。若法務(wù)審核不通過，需說明法律依據(jù)及風(fēng)險點。輸出成果：法務(wù)專員簽署的《合同評審申請表》（含法律修改意見）4.財務(wù)審核階段責(zé)任主體：財務(wù)專員/財務(wù)部負(fù)責(zé)人操作步驟：（1）財務(wù)條款審核：重點審核以下內(nèi)容：付款方式：預(yù)付款比例是否符合公司規(guī)定（一般不超過30%），進(jìn)度款支付節(jié)點是否與履約進(jìn)度匹配，尾款支付是否附驗收合格證明；稅費(fèi)承擔(dān)：是否明確稅費(fèi)種類（如增值稅、企業(yè)所得稅）及承擔(dān)方，避免重復(fù)繳稅或稅務(wù)爭議；成本預(yù)算：合同金額是否在項目預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算部分是否已履行審批手續(xù)；發(fā)票條款：發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、開具時間、交付要求是否符合財務(wù)報銷及稅務(wù)抵扣規(guī)定。（2）風(fēng)險評估：評估合同履行對企業(yè)現(xiàn)金流的影響，如大額合同是否影響短期資金周轉(zhuǎn)，合作方信用狀況是否良好（需參考財務(wù)部門合作的供應(yīng)商/客戶信用評級）。（3）出具審核意見：在《合同評審申請表》“財務(wù)審核意見”欄簽署意見，對財務(wù)風(fēng)險點提出修改建議（如“將預(yù)付款比例調(diào)整為20%，尾款比例提高至40%”），并退回業(yè)務(wù)部門對接人。若財務(wù)審核不通過，需說明財務(wù)風(fēng)險及合規(guī)依據(jù)。輸出成果：財務(wù)專員簽署的《合同評審申請表》（含財務(wù)修改意見）5.管理層審批階段責(zé)任主體：根據(jù)合同金額及重要性分級審批（示例）：10萬元以下：業(yè)務(wù)分管副總審批；10萬-50萬元：總經(jīng)理審批；50萬元以上：董事長/董事會審批。操作步驟：（1）匯總審核意見：業(yè)務(wù)部門對接人收集法務(wù)、財務(wù)部門的修改意見，與對方協(xié)商修訂合同文本，形成最終版合同，提交管理層審批。（2）審批決策：管理層根據(jù)合同金額、戰(zhàn)略意義、風(fēng)險評估結(jié)果，在《合同評審申請表》“管理層審批意見”欄簽署最終審批意見（批準(zhǔn)/不批準(zhǔn)/需進(jìn)一步談判）。（3）反饋結(jié)果：審批通過后，將最終版合同反饋至法務(wù)部；審批不通過，退回業(yè)務(wù)部門并說明理由。輸出成果：管理層簽署的《合同評審申請表》（含最終審批意見）6.簽署歸檔階段責(zé)任主體：法務(wù)部（蓋章）、行政部（歸檔）操作步驟：（1）蓋章簽署：法務(wù)部核對最終版合同與審批意見一致后，加蓋合同專用章（或公章）；如需對方先蓋章，可由業(yè)務(wù)部門對接人郵寄或當(dāng)面簽署，保證雙方印章清晰、完整。（2）編號登記：法務(wù)部對已簽署合同進(jìn)行唯一編號（格式：年份+部門簡稱+合同序號，如“2024采字001號”），錄入合同管理系統(tǒng)，記錄合同基本信息、簽署日期、到期日等。（3）分發(fā)備案：將合同正本（至少一式兩份，雙方各執(zhí)一份）提交至行政部歸檔，副本抄送業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部、法務(wù)部備案，保證各部門按合同約定履行。（4）歸檔管理：行政部按合同編號順序整理歸檔，建立合同臺賬，定期更新合同履行狀態(tài)（如履行中、已完成、已終止），便于后續(xù)查閱及審計。輸出成果：已簽署合同正本/副本、合同臺賬、歸檔記錄四、配套工具模板模板一：商務(wù)合同評審申請表合同名稱合同編號（暫定）合作方名稱合作方統(tǒng)一社會信用代碼合同類型□采購□銷售□合作□服務(wù)□其他合同金額（大寫）合同金額（小寫）期望簽署日期業(yè)務(wù)部門對接人聯(lián)系電話合同主要條款摘要（簡述標(biāo)的、履行期限、付款方式等核心內(nèi)容，可附頁）部門初審意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：（通過/需修改/不通過，修改建議：）法務(wù)審核意見法務(wù)專員簽字：日期：（通過/需修改/不通過，修改建議：）財務(wù)審核意見財務(wù)專員簽字：日期：（通過/需修改/不通過，修改建議：）管理層審批意見審批人簽字：日期：（批準(zhǔn)/不批準(zhǔn)/需進(jìn)一步談判，意見：）備注（如涉及特殊條款、緊急審批等說明）模板二：合同評審意見表（法務(wù)/財務(wù)專用）合同名稱評審階段□法務(wù)審核□財務(wù)審核評審部門評審人評審日期評審依據(jù)（法律法規(guī)、公司制度等）評審項目評審內(nèi)容評審意見（通過/不通過/修改建議）主體資格合作方營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書等資質(zhì)是否合法有效，簽約人是否具有權(quán)限合同標(biāo)的標(biāo)的物/服務(wù)是否明確，數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合約定價款支付金額、支付方式、節(jié)點是否合理，是否符合財務(wù)及業(yè)務(wù)規(guī)定履行期限交付/服務(wù)時間是否明確，是否存在逾期風(fēng)險違約責(zé)任違約金是否合理，免責(zé)條款是否合法，爭議解決方式是否明確其他條款（如知識產(chǎn)權(quán)、保密、不可抗力等特殊條款）綜合評審意見（總結(jié)主要風(fēng)險點及修改建議）評審人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字日期五、關(guān)鍵執(zhí)行要點與風(fēng)險提示（一）明確職責(zé)邊界，避免推諉扯皮業(yè)務(wù)部門對合同內(nèi)容的“真實性、準(zhǔn)確性”負(fù)首要責(zé)任，需保證與對方溝通一致；法務(wù)部門對“合法性、合規(guī)性”負(fù)專業(yè)責(zé)任，不得因業(yè)務(wù)部門催促而簡化審核流程；財務(wù)部門對“財務(wù)條款合理性、成本可控性”負(fù)審核責(zé)任，需平衡業(yè)務(wù)需求與財務(wù)風(fēng)險；管理層對“戰(zhàn)略匹配性、審批合規(guī)性”負(fù)決策責(zé)任，不得越級審批或“先簽字后補(bǔ)流程”。（二）嚴(yán)格時間管控，避免流程拖延各階段評審時間需在《合同評審申請表》中明確，責(zé)任主體需按時反饋意見，特殊情況需提前1個工作日告知業(yè)務(wù)部門并說明理由；緊急合同（如突發(fā)采購、應(yīng)急服務(wù)）可啟動“綠色通道”，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字后同步多部門評審，但法務(wù)、財務(wù)審核不得簡化核心條款。（三）強(qiáng)化記錄管理，保證可追溯所有評審環(huán)節(jié)需留存書面或電子記錄（如《合同評審申請表》、郵件往來、審批系統(tǒng)截圖），合同臺賬需動態(tài)更新，保證“一合同一檔”；合同履行過程中如發(fā)生變更，需重新履行評審流程，不得通過“補(bǔ)充協(xié)議”規(guī)避審核。（四）關(guān)注特殊風(fēng)險，重點防控涉外合同：需額外審核法律適用（是否適用中國法律）、爭議解決方式（是否約定中國法院/仲裁機(jī)構(gòu)）、匯率風(fēng)險條款；重大金額合同（如超過年度預(yù)算10%）：需聘請外部律師或第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項風(fēng)險評估；格式合同：需重點審查是否存在“霸王條款”，對加重我方責(zé)任、減輕對方責(zé)任的條款進(jìn)行修改或刪除。（五）保密要求合同評審過程中涉