尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同仁：大家好！現(xiàn)將我2024年度擔(dān)任財(cái)務(wù)主管的工作情況向大家述職，請予評議。2024年，財(cái)務(wù)部門緊扣企業(yè)“穩(wěn)增長、提效益、促轉(zhuǎn)型”的戰(zhàn)略目標(biāo)，以“強(qiáng)化管理、支持業(yè)務(wù)、防控風(fēng)險(xiǎn)”為核心，推動財(cái)務(wù)管理從“核算型”向“管理型”深度轉(zhuǎn)型，較好完成了年度目標(biāo)任務(wù)。現(xiàn)將具體工作匯報(bào)如下：一、2024年工作概述2024年，財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)堅(jiān)持“以戰(zhàn)略為導(dǎo)向、以業(yè)務(wù)為中心、以數(shù)據(jù)為支撐”的理念，聚焦體系建設(shè)、預(yù)算管控、成本優(yōu)化、資金運(yùn)營、業(yè)財(cái)融合五大關(guān)鍵領(lǐng)域，重點(diǎn)解決“流程不規(guī)范、預(yù)算執(zhí)行弱、成本管控粗、數(shù)據(jù)支撐不足”等問題，全年實(shí)現(xiàn)了“制度完善、效率提升、風(fēng)險(xiǎn)可控”的目標(biāo)，為企業(yè)經(jīng)營決策提供了有力支持。二、核心工作成果（一）完善財(cái)務(wù)體系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控針對原有制度滯后、流程繁瑣的問題，2024年修訂了《費(fèi)用報(bào)銷管理辦法》《應(yīng)收賬款管理制度》《資金支付審批流程》等5項(xiàng)核心制度，優(yōu)化了費(fèi)用審批環(huán)節(jié)（將原5個(gè)審批節(jié)點(diǎn)精簡至3個(gè)，審批時(shí)間縮短40%），規(guī)范了財(cái)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，定期對資金流動性、應(yīng)收賬款賬齡、成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)等指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測，全年識別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)12項(xiàng)（如某客戶應(yīng)收賬款賬齡超過6個(gè)月），并提出“加強(qiáng)催收、調(diào)整信用政策”等應(yīng)對措施，全年未發(fā)生重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（二）深化預(yù)算管理，提升執(zhí)行效率推行滾動預(yù)算管理，建立季度預(yù)算調(diào)整機(jī)制，根據(jù)市場變化（如二季度原材料價(jià)格上漲、三季度市場需求下滑）及時(shí)調(diào)整預(yù)算指標(biāo)，確保預(yù)算與業(yè)務(wù)實(shí)際匹配。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，每月出具《預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告》，對超預(yù)算項(xiàng)目（如某部門辦公費(fèi)超支15%）進(jìn)行預(yù)警并分析原因，推動部門整改。全年預(yù)算執(zhí)行率達(dá)95%，較2023年提高3個(gè)百分點(diǎn)，預(yù)算的“指揮棒”作用進(jìn)一步發(fā)揮。（三）嚴(yán)控成本費(fèi)用，提高盈利水平制定成本控制目標(biāo)，將成本下降任務(wù)分解至生產(chǎn)、行政、采購等部門（如生產(chǎn)部門降低原材料消耗10%、行政部門壓縮辦公費(fèi)15%）。通過優(yōu)化供應(yīng)商結(jié)構(gòu)（引入2家新供應(yīng)商，降低采購成本8%）、加強(qiáng)費(fèi)用審核（杜絕非必要會議、培訓(xùn)開支）等措施，全年成本費(fèi)用較預(yù)算下降6%，直接提升企業(yè)利潤率1.2個(gè)百分點(diǎn)。（四）優(yōu)化資金管理，降低融資成本合理安排資金收支，加快應(yīng)收賬款回收（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)從2023年的45天縮短至40天，資金周轉(zhuǎn)率提高11%）。拓展融資渠道，與銀行協(xié)商降低貸款利率，全年融資成本較2023年下降1個(gè)百分點(diǎn)，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。加強(qiáng)資金集中管理，統(tǒng)一調(diào)度資金，提高資金使用效率，確保企業(yè)資金流動性安全。（五）強(qiáng)化財(cái)務(wù)分析，支持業(yè)務(wù)決策定期出具經(jīng)營分析報(bào)告（月度、季度、年度），重點(diǎn)分析收入結(jié)構(gòu)、成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)、利潤率、現(xiàn)金流等指標(biāo)，識別業(yè)務(wù)痛點(diǎn)（如某產(chǎn)品線利潤率下降10%，原因是原材料價(jià)格上漲且售價(jià)未及時(shí)調(diào)整），提出“調(diào)整產(chǎn)品價(jià)格、優(yōu)化原材料采購渠道”等建議，被業(yè)務(wù)部門采納后，該產(chǎn)品線利潤率回升至原有水平。參與新業(yè)務(wù)項(xiàng)目可行性分析，提供財(cái)務(wù)預(yù)測數(shù)據(jù)（如項(xiàng)目投資回報(bào)率、回收期），為項(xiàng)目決策提供依據(jù)。（六）加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提升專業(yè)能力制定團(tuán)隊(duì)培訓(xùn)計(jì)劃，全年組織12次培訓(xùn)（涵蓋管理會計(jì)、數(shù)據(jù)分析、業(yè)財(cái)融合等內(nèi)容），參與人數(shù)達(dá)80人次。鼓勵(lì)團(tuán)隊(duì)成員參加專業(yè)考試，2024年有2人通過中級會計(jì)師考試，1人通過管理會計(jì)師（初級）考試。建立“導(dǎo)師制”，由經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員帶教新員工，提升新員工業(yè)務(wù)能力，團(tuán)隊(duì)整體專業(yè)水平得到提高。三、存在的不足與改進(jìn)方向（一）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)滯后現(xiàn)有ERP系統(tǒng)功能老化，無法實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)對接，數(shù)據(jù)提取效率低，難以滿足大數(shù)據(jù)分析需求。改進(jìn)措施：2025年推進(jìn)ERP系統(tǒng)升級，引入大數(shù)據(jù)分析工具（如PowerBI），建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)平臺，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享，提升數(shù)據(jù)處理和分析能力。（二）業(yè)財(cái)融合深度不足部分財(cái)務(wù)人員對業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)需求理解不夠深入，財(cái)務(wù)分析停留在數(shù)據(jù)層面，未能充分挖掘數(shù)據(jù)背后的業(yè)務(wù)問題，支持業(yè)務(wù)決策的針對性不足。改進(jìn)措施：加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門溝通，定期參加業(yè)務(wù)會議，參與業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)；組織財(cái)務(wù)人員到業(yè)務(wù)部門輪崗，提升業(yè)務(wù)理解能力，培養(yǎng)“懂業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)人員”。（三）成本管理精細(xì)化程度不夠目前成本控制主要集中在直接材料、直接人工等方面，對間接費(fèi)用（如制造費(fèi)用、管理費(fèi)用）的管控不夠精細(xì)，未能識別所有非增值作業(yè)，成本降低空間未充分挖掘。改進(jìn)措施：推行作業(yè)成本法，對間接費(fèi)用進(jìn)行精細(xì)化核算，識別增值作業(yè)與非增值作業(yè)，消除非增值作業(yè)，進(jìn)一步降低間接費(fèi)用；建立成本考核機(jī)制，將成本控制目標(biāo)與部門績效考核掛鉤，激勵(lì)部門主動降本。（四）團(tuán)隊(duì)創(chuàng)新能力不足部分團(tuán)隊(duì)成員習(xí)慣于傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理方式，對新理念、新工具（如管理會計(jì)、大數(shù)據(jù)分析）的應(yīng)用不夠積極，創(chuàng)新意識有待提升。改進(jìn)措施：鼓勵(lì)團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)新知識，參加行業(yè)培訓(xùn)和研討會；建立創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，對提出有效創(chuàng)新建議的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)；定期組織學(xué)習(xí)分享會，交流工作經(jīng)驗(yàn)和學(xué)習(xí)心得，激發(fā)團(tuán)隊(duì)創(chuàng)新活力。四、2025年工作計(jì)劃（一）深化財(cái)務(wù)信息化建設(shè)完成ERP系統(tǒng)升級，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)對接，建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)平臺；引入PowerBI等大數(shù)據(jù)分析工具，提升數(shù)據(jù)處理和分析能力，為經(jīng)營決策提供更及時(shí)、精準(zhǔn)的數(shù)據(jù)支持。（二）加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合建立財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)部門定期溝通機(jī)制（每月召開業(yè)財(cái)溝通會），參與業(yè)務(wù)決策過程（如新產(chǎn)品開發(fā)、市場拓展），提供財(cái)務(wù)角度建議；組織財(cái)務(wù)人員到業(yè)務(wù)部門輪崗，提升業(yè)務(wù)理解能力，培養(yǎng)“業(yè)財(cái)融合型”人才。（三）優(yōu)化成本管理體系推行作業(yè)成本法，對間接費(fèi)用進(jìn)行精細(xì)化核算，識別增值與非增值作業(yè)，制定針對性降本措施；建立成本考核機(jī)制，將成本控制目標(biāo)與部門績效考核掛鉤，激勵(lì)部門主動降本。（四）提升團(tuán)隊(duì)專業(yè)能力制定2025年培訓(xùn)計(jì)劃，重點(diǎn)開展管理會計(jì)（平衡計(jì)分卡、作業(yè)成本法）、數(shù)據(jù)分析（Excel高級函數(shù)、PowerBI）、業(yè)財(cái)融合等培訓(xùn)；鼓勵(lì)團(tuán)隊(duì)成員參加CPA、管理會計(jì)師等專業(yè)考試，提升專業(yè)資質(zhì)；建立團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)機(jī)制，定期組織學(xué)習(xí)分享會，交流工作經(jīng)驗(yàn)。五、結(jié)語2024年，財(cái)務(wù)部門在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的支持和同仁的配合下，取得了一定成績，