2025年非法集資相關(guān)試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.根據(jù)《防范和處置非法集資條例》及相關(guān)司法解釋，以下哪項(xiàng)是認(rèn)定非法集資“非法性”的核心依據(jù)？A.未經(jīng)國務(wù)院金融管理部門依法許可B.承諾回報(bào)高于銀行定期存款利率C.吸收資金對(duì)象超過50人D.資金用于非生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)答案：A解析：“非法性”是指未經(jīng)國務(wù)院金融管理部門依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，這是非法集資的首要特征?！斗婪逗吞幹梅欠Y條例》第二條明確規(guī)定，未經(jīng)依法許可或違反金融管理規(guī)定是認(rèn)定非法性的關(guān)鍵。2.某公司以“共享農(nóng)場(chǎng)”項(xiàng)目為名，通過線上社群宣傳“投資10萬元，年收益18%，到期返還本金”，但未取得金融業(yè)務(wù)許可。根據(jù)《刑法》及相關(guān)司法解釋，該行為最可能涉嫌：A.詐騙罪B.非法吸收公眾存款罪C.集資詐騙罪D.合同詐騙罪答案：B解析：非法吸收公眾存款罪的核心是“未經(jīng)許可吸收資金，承諾保本付息，面向不特定對(duì)象”。題干中公司未取得許可、承諾固定回報(bào)、通過社群公開宣傳，符合非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件（《刑法》第176條）。若存在“非法占有目的”則構(gòu)成集資詐騙罪，但題干未提及資金揮霍或逃匿，故優(yōu)先認(rèn)定為非法吸收公眾存款罪。3.依據(jù)《防范和處置非法集資條例》，對(duì)非法集資行為的行政調(diào)查期限最長不得超過：A.30日B.60日C.90日D.120日答案：C解析：《防范和處置非法集資條例》第二十五條規(guī)定，調(diào)查核實(shí)期限一般不超過30日；情況復(fù)雜的，經(jīng)批準(zhǔn)可延長30日；特殊情況下可再延長30日，累計(jì)最長90日。4.以下哪類主體不屬于非法集資“不特定對(duì)象”的范疇？A.通過網(wǎng)絡(luò)廣告主動(dòng)聯(lián)系的投資者B.公司員工的非近親屬朋友C.經(jīng)親友介紹加入的陌生投資者D.公司內(nèi)部員工（人數(shù)未超過150人）答案：D解析：《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》規(guī)定，未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。但單位內(nèi)部人員若超過一定范圍（如超過150人）或通過公開宣傳擴(kuò)散，則可能被認(rèn)定為不特定對(duì)象。5.某平臺(tái)以“數(shù)字藏品投資”為名，宣稱“每枚藏品持有30天可溢價(jià)20%回購”，吸引大量投資者參與。經(jīng)調(diào)查，平臺(tái)實(shí)際未開展任何數(shù)字藏品交易，資金主要用于支付前期投資者本息。該行為最可能被認(rèn)定為：A.正常商業(yè)融資B.非法吸收公眾存款C.集資詐騙D.傳銷答案：C解析：集資詐騙罪的關(guān)鍵是“以非法占有為目的”。題干中平臺(tái)無實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)，資金用于“借新還舊”，符合《刑法》第192條“使用詐騙方法非法集資”且具有非法占有目的的情形（如資金未用于生產(chǎn)經(jīng)營或明顯不足以覆蓋本息）。6.根據(jù)《處置非法集資工作操作流程（試行）》，對(duì)跨行政區(qū)域的非法集資案件，牽頭處置的部門是：A.國家金融監(jiān)督管理總局B.案件發(fā)生地省級(jí)人民政府C.主要資金流出地人民政府D.最高人民法院答案：B解析：非法集資處置遵循“屬地管理”原則，《防范和處置非法集資條例》第五條明確，省級(jí)人民政府對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)防范和處置非法集資工作負(fù)總責(zé)，跨區(qū)域案件由牽頭地區(qū)省級(jí)人民政府協(xié)調(diào)處理。7.以下哪項(xiàng)不屬于非法集資“社會(huì)性”特征的表現(xiàn)？A.通過微信朋友圈轉(zhuǎn)發(fā)項(xiàng)目宣傳B.在社區(qū)張貼投資海報(bào)C.僅向公司股東的直系親屬吸收資金D.舉辦線下推介會(huì)邀請(qǐng)社會(huì)公眾參加答案：C解析：“社會(huì)性”指面向不特定對(duì)象吸收資金。僅向公司股東直系親屬（特定范圍內(nèi)）吸收資金，未公開宣傳，不滿足社會(huì)性特征；若通過公開途徑擴(kuò)散至非特定對(duì)象，則可能被認(rèn)定。8.某養(yǎng)老機(jī)構(gòu)以“會(huì)員制養(yǎng)老”為名，收取“長期床位預(yù)定金”，承諾“未入住可每年返息8%”。根據(jù)《關(guān)于規(guī)范養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)收費(fèi)管理促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，該行為涉嫌：A.正常預(yù)收服務(wù)費(fèi)B.非法集資C.價(jià)格欺詐D.不正當(dāng)競爭答案：B解析：養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收取“長期床位預(yù)定金”并承諾返息，超出正常預(yù)收服務(wù)費(fèi)用范圍（通常預(yù)收期限不超過1年），屬于以養(yǎng)老服務(wù)為名非法吸收資金，符合《關(guān)于打擊整治養(yǎng)老詐騙專項(xiàng)行動(dòng)的指導(dǎo)意見》中“以養(yǎng)老項(xiàng)目為名非法集資”的情形。9.對(duì)于參與非法集資受到的損失，責(zé)任承擔(dān)主體是：A.國家金融監(jiān)督管理總局B.地方人民政府C.非法集資人D.參與者自行承擔(dān)答案：C解析：《防范和處置非法集資條例》第二十五條規(guī)定，因參與非法集資受到的損失，由集資參與人自行承擔(dān)。但非法集資人需承擔(dān)清退資金責(zé)任（第三十條），若資金無法完全清退，剩余損失由參與人自行承擔(dān)。10.以下哪項(xiàng)是2025年非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警的重點(diǎn)技術(shù)手段？A.人工巡查社區(qū)宣傳點(diǎn)B.金融機(jī)構(gòu)大額交易報(bào)告C.大數(shù)據(jù)平臺(tái)異常資金流向分析D.群眾舉報(bào)線索收集答案：C解析：2025年非法集資監(jiān)測(cè)更注重科技賦能，《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見》提出，要建立跨部門大數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，通過資金流向、賬戶關(guān)聯(lián)、異常交易等模型識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)早期預(yù)警。二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分，少選、錯(cuò)選均不得分）1.根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，非法吸收公眾存款罪的“利誘性”特征包括：A.承諾保本B.承諾給付貨幣回報(bào)C.承諾給付實(shí)物回報(bào)D.承諾給付股權(quán)回報(bào)答案：ABCD解析：“利誘性”指承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或給付回報(bào)。保本承諾（無論是否明確）也屬于利誘性范疇。2.2025年非法集資的新型手段可能包括：A.以“元宇宙虛擬地產(chǎn)”為名發(fā)行代幣融資B.利用區(qū)塊鏈技術(shù)虛構(gòu)“數(shù)字資產(chǎn)礦機(jī)”租賃C.社區(qū)“健康講座”推廣“高收益養(yǎng)老理財(cái)”D.私募基金違規(guī)向非合格投資者拆分銷售答案：ABCD解析：當(dāng)前非法集資手段向數(shù)字化、專業(yè)化、隱蔽化演變，元宇宙、區(qū)塊鏈、養(yǎng)老理財(cái)、私募基金違規(guī)銷售均為近年高發(fā)領(lǐng)域，2025年仍可能持續(xù)。3.處置非法集資的基本原則包括：A.屬地管理B.行業(yè)主（監(jiān)）管C.打早打小D.資金清退優(yōu)先于民事債務(wù)答案：ABC解析：《防范和處置非法集資條例》第三條規(guī)定，處置原則為“屬地管理、行業(yè)主（監(jiān)）管、依法處理、打早打小”；資金清退順序中，民事債務(wù)（如普通債權(quán)人）優(yōu)先于集資參與人（第三十二條），故D錯(cuò)誤。4.以下哪些情形可認(rèn)定非法集資人“以非法占有為目的”？A.集資后攜帶資金逃匿B.將集資款用于違法犯罪活動(dòng)C.抽逃、轉(zhuǎn)移資金隱匿財(cái)產(chǎn)D.集資規(guī)模明顯超出經(jīng)營需要答案：ABCD解析：《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第七條規(guī)定，上述情形均屬于“以非法占有為目的”的認(rèn)定依據(jù)。5.金融機(jī)構(gòu)在防范非法集資中的義務(wù)包括：A.建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制B.對(duì)客戶異常交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)報(bào)告C.配合監(jiān)管部門調(diào)查取證D.向社會(huì)公眾宣傳非法集資風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：《防范和處置非法集資條例》第十四條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立內(nèi)部防控機(jī)制，監(jiān)測(cè)異常賬戶；第十五條要求配合調(diào)查；第十六條鼓勵(lì)開展宣傳，故全選。三、判斷題（每題2分，共10分，正確填“√”，錯(cuò)誤填“×”）1.未向社會(huì)公開宣傳，但通過投資者口口相傳吸收資金的，不構(gòu)成非法集資。（）答案：×解析：《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》規(guī)定，“口口相傳”屬于“變相公開宣傳”，若吸收對(duì)象為不特定公眾，仍構(gòu)成非法集資。2.私募基金只要在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案，即可向社會(huì)公眾宣傳并吸收資金。（）答案：×解析：私募基金需嚴(yán)格遵守“非公開募集”規(guī)定，不得通過公開媒介宣傳，投資者需為合格投資者（《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十四條）。3.非法集資案件中，集資參與人本金尚未歸還的，所獲利息應(yīng)折抵本金。（）答案：√解析：《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第五條規(guī)定，案發(fā)前已歸還的數(shù)額可扣除，但利息應(yīng)折抵本金。4.地方金融監(jiān)管部門對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸機(jī)構(gòu)的非法集資行為負(fù)有直接處置責(zé)任。（）答案：√解析：《防范和處置非法集資條例》第五條規(guī)定，地方金融監(jiān)管部門作為行業(yè)主管部門，對(duì)本行業(yè)非法集資行為負(fù)監(jiān)管責(zé)任，需配合地方政府處置。5.老年人因參與非法集資造成損失，可要求政府全額補(bǔ)償。（）答案：×解析：《防范和處置非法集資條例》第二十五條明確，參與非法集資的損失由參與人自行承擔(dān)，政府無補(bǔ)償義務(wù)，但會(huì)督促非法集資人清退資金。四、案例分析題（共35分）案例：2024年12月，某市“康旭新能源科技有限公司”（以下簡稱康旭公司）通過線上短視頻平臺(tái)、線下社區(qū)講座宣傳“分布式光伏電站投資項(xiàng)目”，宣稱“投資5萬元，年收益12%，期限3年，到期由公司回購電站”。宣傳中強(qiáng)調(diào)“項(xiàng)目已獲政府備案”“有國有銀行資金監(jiān)管”，吸引2000余名投資者參與，累計(jì)吸收資金1.2億元。經(jīng)查，康旭公司未取得金融業(yè)務(wù)許可，所謂“政府備案”系偽造，資金監(jiān)管賬戶實(shí)為公司控制的私人賬戶，資金主要用于支付前期投資者本息（占比60%）、股東個(gè)人消費(fèi)（占比30%），僅10%用于建設(shè)3個(gè)小型光伏電站（實(shí)際價(jià)值不足500萬元）。2025年3月，公司因資金鏈斷裂無法兌付本息，投資者報(bào)案。問題1：分析康旭公司行為是否構(gòu)成非法集資，說明法律依據(jù)。（10分）答案：構(gòu)成非法集資，符合“非法性、公開性、利誘性、社會(huì)性”四要件：（1）非法性：未取得國務(wù)院金融管理部門許可（《防范和處置非法集資條例》第二條）；（2）公開性：通過短視頻平臺(tái)、社區(qū)講座公開宣傳（《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條）；（3）利誘性：承諾“年收益12%、到期回購”的保本付息（同上）；（4）社會(huì)性：吸收2000余名不特定投資者（人數(shù)超過30人即符合“社會(huì)公眾”標(biāo)準(zhǔn)）。問題2：康旭公司行為可能涉及哪些罪名？說明理由。（10分）答案：可能涉及非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪：（1）非法吸收公眾存款罪：前期吸收資金時(shí)，雖承諾回報(bào)但未明確非法占有目的（《刑法》第176條）；（2）集資詐騙罪：后期資金主要用于“借新還舊”（60%）和股東個(gè)人消費(fèi)（30%），未用于生產(chǎn)經(jīng)營（僅10%），符合“以非法占有為目的”（《刑法》第192條、《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第七條）。問題3：若認(rèn)定為集資詐騙罪，量刑標(biāo)準(zhǔn)如何？（5分）答案：集資詐騙數(shù)額1.2億元屬于“數(shù)額特別巨大”（《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第八條：個(gè)人詐騙100萬元以上、單位500萬元以上為“數(shù)額特別巨大”），應(yīng)處七年以上有期徒刑或無期徒刑，并處罰金或沒收財(cái)產(chǎn)（《刑法》第192條）。問題4：簡述本案中投資者損失的處理流程。（10分）答案：（1）清退資金：由處置部門責(zé)令康旭公司及相關(guān)人員退繳違法所得（《防范和處置非法集資條例》第三十條）；（2）資金來源：包括非法集資資金余額、收益，轉(zhuǎn)移隱匿的資金，用于個(gè)人消費(fèi)的財(cái)產(chǎn)等；（3）清退順序：優(yōu)先返還集資參與人本金（若資金不足以清退，按比例返還）；（4）剩余損失：由集資參與人自行承擔(dān)（《防范和處置非法集資條例》第二十五條）。五、論述題（共20分）結(jié)合2025年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展背景，論述當(dāng)前非法集資的新特征及防范對(duì)策。答案：2025年，隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)、金融科技的快速發(fā)展，非法集資呈現(xiàn)以下新特征：1.手段數(shù)字化：利用元宇宙、區(qū)塊鏈、AI等概念包裝，如發(fā)行“虛擬土地”“AI算力幣”等虛擬資產(chǎn)，通過去中心化平臺(tái)交易，隱蔽性強(qiáng)；2.對(duì)象精準(zhǔn)化：針對(duì)老年群體設(shè)計(jì)“以房養(yǎng)老”“健康理財(cái)”項(xiàng)目，利用情感營銷建立信任；針對(duì)年輕人推出“校園創(chuàng)業(yè)貸”“數(shù)字藏品投資”，迎合投資需求；3.模式復(fù)合化：與傳銷、詐騙交織，如“拉人頭返現(xiàn)”的多層級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，以“消費(fèi)返利”為名吸收資金，同時(shí)實(shí)施商品欺詐；4.資金轉(zhuǎn)移隱蔽化：通過虛擬貨幣交易、跨境支付、地下錢莊轉(zhuǎn)移資金，逃避監(jiān)管追蹤；5.宣傳渠道社交化：依賴微信社群、抖音直播、小紅書種草等私域流量傳播，規(guī)避傳統(tǒng)廣告審查。防范對(duì)策需多維度協(xié)同：1.強(qiáng)化科技監(jiān)測(cè)：構(gòu)建“金融監(jiān)管+大數(shù)據(jù)+AI”預(yù)警平臺(tái)，整合銀行、支付機(jī)構(gòu)、社交平臺(tái)數(shù)據(jù)，通過資金流向異常、關(guān)鍵詞高頻出現(xiàn)等模型實(shí)時(shí)預(yù)警；2.深化行業(yè)治理：對(duì)養(yǎng)老、醫(yī)美、虛擬貨幣等高發(fā)領(lǐng)域開展專項(xiàng)整治，明