2025-2026年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理通關(guān)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行外匯交易部門(mén)針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過(guò)去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%～0.4%

B.-0.05%～0.1%

C.-0.05%～0.25%

D.0.1%～0.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來(lái)計(jì)算該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95%可能性的取值范圍。對(duì)于正態(tài)分布，約95%的數(shù)據(jù)會(huì)落在均值加減兩倍標(biāo)準(zhǔn)差的區(qū)間內(nèi)。已知該外匯投資組合的日平均收益（即均值）為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%。那么下限值為：均值-兩倍標(biāo)準(zhǔn)差=0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%。上限值為：均值+兩倍標(biāo)準(zhǔn)差=0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以，在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在-0.2%～0.4%，答案是A。2、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指某一國(guó)家經(jīng)濟(jì)、政治或社會(huì)狀況惡化，進(jìn)而影響他國(guó)借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強(qiáng)調(diào)的是因外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制無(wú)法獲得外匯償債，并非間接的他國(guó)狀況影響，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退、危機(jī)、蕭條或過(guò)熱等情況給金融體系帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中因外匯問(wèn)題無(wú)法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或其政府機(jī)構(gòu)未能履行其對(duì)他國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)償還責(zé)任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問(wèn)題無(wú)法償債不同，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題目描述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。3、商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有（）兩類(lèi)的嚴(yán)格程序。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立控制

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)

C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，對(duì)于各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)是內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨(dú)立驗(yàn)證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過(guò)獨(dú)立驗(yàn)證，才能保證操作風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。A選項(xiàng)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)主要針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并非開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)必須的兩類(lèi)嚴(yán)格程序的通用表述。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)，獨(dú)立預(yù)測(cè)不能像獨(dú)立驗(yàn)證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙?duì)模型質(zhì)量進(jìn)行把控。C選項(xiàng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立操作，獨(dú)立操作并非主要用于檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。4、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過(guò)分散投資加以消除，因此又被稱(chēng)為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性特征，它是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、利率波動(dòng)、匯率變化等全局性因素引起的，影響范圍廣泛，幾乎所有的市場(chǎng)參與者都會(huì)受到影響，難以通過(guò)分散投資等方式完全消除。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要是針對(duì)特定的交易對(duì)象和交易行為，通常可以通過(guò)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估、分散授信等方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的普遍影響特征。C選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，更多地與銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理、形象維護(hù)等方面相關(guān)，一般不具有整個(gè)金融市場(chǎng)或宏觀經(jīng)濟(jì)層面的系統(tǒng)性影響。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要源于銀行內(nèi)部的操作流程、人員管理等方面，通?？梢酝ㄟ^(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善流程等措施進(jìn)行管理和防范，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的廣泛傳播和影響特征。綜上所述，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，本題應(yīng)選A。5、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品（）的過(guò)程。

A.風(fēng)險(xiǎn)事件

B.風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果

C.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別并確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)之后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估的過(guò)程。其核心目的就是衡量確定產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)事件是可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體事件，并非評(píng)估要衡量確定的內(nèi)容；風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果強(qiáng)調(diào)的是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的具體情況，也不是該評(píng)估衡量確定的目標(biāo)；風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段就已經(jīng)明確的內(nèi)容。而風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)綜合了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果等多方面因素，是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后需要衡量確定的關(guān)鍵要素。所以答案選D。"6、下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來(lái)計(jì)算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項(xiàng)方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)因素的方差和協(xié)方差，進(jìn)而計(jì)算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計(jì)算VaR值的方法。C選項(xiàng)歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況。該方法直接利用過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)的資產(chǎn)價(jià)格變化數(shù)據(jù)，通過(guò)重新排列這些數(shù)據(jù)來(lái)構(gòu)建未來(lái)可能的價(jià)格路徑，從而計(jì)算出VaR值。這種方法不需要對(duì)市場(chǎng)因子的統(tǒng)計(jì)分布進(jìn)行假設(shè)，能夠較好地反映市場(chǎng)的實(shí)際波動(dòng)情況。D選項(xiàng)蒙特卡洛模擬法是一種通過(guò)隨機(jī)模擬市場(chǎng)因子的變化，來(lái)計(jì)算投資組合VaR值的方法。它通過(guò)建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)市場(chǎng)因子的未來(lái)變化進(jìn)行大量的隨機(jī)模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計(jì)算出投資組合在不同情況下的價(jià)值變化，進(jìn)而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強(qiáng)的靈活性和適應(yīng)性。而A選項(xiàng)期望法并不是用來(lái)計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。7、下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶的應(yīng)收未收利息

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)扣除應(yīng)收未收利息

C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只包括對(duì)客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】這是關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露概念理解的題目。首先看A，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，應(yīng)收未收利息屬于在與客戶業(yè)務(wù)往來(lái)中產(chǎn)生的可能面臨風(fēng)險(xiǎn)的部分，所以違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶的應(yīng)收未收利息，該項(xiàng)正確。B，應(yīng)收未收利息是違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的一部分，不應(yīng)扣除，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露不僅包括表內(nèi)資產(chǎn)，還包括表外資產(chǎn)等，并非只包括已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露涵蓋表內(nèi)和表外資產(chǎn)，并非只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。8、()對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。

A.零售客戶

B.公司存款

C.機(jī)構(gòu)存款

D.大額存款

【答案】：A

【解析】零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平通常不是很敏感。零售客戶的存款金額相對(duì)較小且較為分散，其存款行為更多是基于自身日常資金管理、消費(fèi)等需求，不會(huì)因?yàn)樯虡I(yè)銀行信用或利率的小幅變動(dòng)而輕易轉(zhuǎn)移存款，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性，所以往往被看做是核心存款的重要組成部分。公司存款、機(jī)構(gòu)存款和大額存款通常對(duì)利率和銀行信用比較敏感。公司和機(jī)構(gòu)在進(jìn)行資金存放時(shí)，會(huì)綜合考慮銀行的信用狀況、利率水平等因素，以追求資金的收益最大化和安全性，一旦其他銀行提供更有吸引力的條件，它們可能會(huì)將存款轉(zhuǎn)移。大額存款的所有者也會(huì)更加關(guān)注利率和銀行信用，以保障資金安全和獲取更高收益。因此答案選A。9、資本充足率壓力測(cè)試分為：定期和不定期壓力測(cè)試，原則上定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.3個(gè)月

B.半年

C.9個(gè)月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測(cè)試分為定期和不定期壓力測(cè)試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中，為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿足資本充足率要求，及時(shí)評(píng)估其在不同壓力情境下的資本狀況，對(duì)于定期壓力測(cè)試有著明確的時(shí)間頻率規(guī)定。通常來(lái)說(shuō)，定期壓力測(cè)試是一種較為全面和系統(tǒng)的評(píng)估方式，需要一定的時(shí)間周期來(lái)收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。A選項(xiàng)3個(gè)月的時(shí)間間隔過(guò)短，金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時(shí)間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場(chǎng)波動(dòng)，無(wú)法有效反映長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)頻繁進(jìn)行壓力測(cè)試會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本和工作量，不符合實(shí)際情況。B選項(xiàng)半年雖比3個(gè)月長(zhǎng)，但仍然可能無(wú)法涵蓋一些周期性較長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項(xiàng)9個(gè)月同樣沒(méi)有一個(gè)完整的年度經(jīng)濟(jì)周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場(chǎng)趨勢(shì)對(duì)資本充足率的影響。D選項(xiàng)1年，能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個(gè)業(yè)務(wù)年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況，包括季節(jié)性波動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等，是對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估的一個(gè)合適周期。所以，原則上定期壓力測(cè)試至少1年一次，答案選D。10、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷(xiāo)售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項(xiàng)：公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過(guò)中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項(xiàng)：交易和銷(xiāo)售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會(huì)參與各種金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)，如債券交易、外匯交易等，通過(guò)買(mǎi)賣(mài)金融資產(chǎn)來(lái)獲取利潤(rùn)。C項(xiàng)：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲(chǔ)蓄、貸款、信用卡、個(gè)人理財(cái)?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項(xiàng)：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項(xiàng)目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個(gè)方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。11、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過(guò)短，無(wú)法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過(guò)多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"12、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的正誤判斷選擇題。答案選A，這意味著“Ⅰ和Ⅲ”所涉及的關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析是錯(cuò)誤的表述。具體“Ⅰ”和“Ⅲ”對(duì)應(yīng)的關(guān)于計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的內(nèi)容雖未給出，但根據(jù)題目所設(shè)定的情境以及正確答案，可推斷在本題給出的幾種關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析內(nèi)容里，“Ⅰ”和“Ⅲ”的表述不符合實(shí)際的優(yōu)缺點(diǎn)情況，而其他未選的表述是正確的關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析。"13、我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會(huì)的要求（）個(gè)百分點(diǎn)。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國(guó)監(jiān)管規(guī)定中商業(yè)銀行杠桿率相關(guān)內(nèi)容以及與巴塞爾委員會(huì)要求的對(duì)比。我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3%，所以我國(guó)的要求比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)（4%-3%=1%）。因此，正確答案是A。14、下列關(guān)于并行期信息披露要求描述正確的是（）。

A.并行期內(nèi)只需披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息

B.并行期內(nèi)至少披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息

C.并行期內(nèi)不需要同時(shí)按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量并披露并表和非并表資本充足率

D.并行期內(nèi)只需披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的資本底線的定量信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)并行期信息披露要求的理解。A選項(xiàng)，并行期內(nèi)不只是需要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息，還需要披露資本底線的定量信息，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，并行期內(nèi)至少要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息，該說(shuō)法符合要求，B正確。C選項(xiàng)，并行期內(nèi)需同時(shí)按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量并披露并表和非并表資本充足率，并非不需要，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，并行期除了要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的資本底線的定量信息，還需披露定性信息，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。15、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，關(guān)注的重點(diǎn)可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)。A選項(xiàng)“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)”，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況會(huì)對(duì)該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)需要關(guān)注，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對(duì)單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過(guò)高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注重點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以也是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注要點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。16、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國(guó)立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說(shuō)法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約這四個(gè)部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說(shuō)法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國(guó)務(wù)院等制定的，效力層級(jí)要高于部門(mén)制定的規(guī)章，所以該項(xiàng)中“其效力等同于法規(guī)”說(shuō)法錯(cuò)誤。-D：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，此說(shuō)法準(zhǔn)確概括了我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的層級(jí)結(jié)構(gòu)，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。17、從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）。

A.提供企業(yè)貸款

B.吸收損失

C.防止通貨膨脹

D.贏取利潤(rùn)

【答案】：B

【解析】從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的方面考量，銀行資本的核心功能是吸收損失。銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，可能出現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值下降或損失的情況，而銀行資本可以作為緩沖，在損失發(fā)生時(shí)進(jìn)行彌補(bǔ)，從而保障存款人的利益，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。A選項(xiàng)提供企業(yè)貸款是銀行的業(yè)務(wù)之一，但并非銀行資本的核心功能；C選項(xiàng)防止通貨膨脹并非銀行資本的直接核心功能，銀行資本與通貨膨脹的關(guān)聯(lián)不是直接的核心聯(lián)系；D選項(xiàng)贏取利潤(rùn)是銀行經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)之一，但不是從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性角度的核心功能。所以本題應(yīng)選B。"18、商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、()的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制。

A.高效

B.及時(shí)

C.準(zhǔn)確

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制，目的是為了更好地應(yīng)對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。A選項(xiàng)“高效”強(qiáng)調(diào)的是工作的效率，即能夠以較快的速度完成任務(wù)，但這并不能直接體現(xiàn)對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力。B選項(xiàng)“及時(shí)”側(cè)重于在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)，更多地是關(guān)注時(shí)間上的要求，而不是對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性判斷。C選項(xiàng)“準(zhǔn)確”主要指的是數(shù)據(jù)的精確性和結(jié)果的可靠性，雖然這對(duì)于壓力測(cè)試很重要，但并不能突出對(duì)未來(lái)情況的預(yù)判。D選項(xiàng)“前瞻性”表示具有對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的洞察和預(yù)判能力。資本充足率壓力測(cè)試需要考慮到未來(lái)可能出現(xiàn)的各種不利情況，以便提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)仍能保持充足的資本。所以，商業(yè)銀行建立的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制應(yīng)具有前瞻性，答案選D。19、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，黃金價(jià)格的波動(dòng)一被納入()進(jìn)行管理。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中黃金價(jià)格波動(dòng)的管理歸類(lèi)。A選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，由于黃金具有貨幣屬性，在國(guó)際市場(chǎng)上，黃金價(jià)格與匯率密切相關(guān)。多數(shù)情況下黃金以美元計(jì)價(jià)，美元匯率的波動(dòng)會(huì)直接影響黃金價(jià)格，并且黃金在一定程度上可作為外匯儲(chǔ)備替代資產(chǎn)，其價(jià)格波動(dòng)實(shí)質(zhì)與貨幣之間的兌換比率變化相關(guān)，所以黃金價(jià)格的波動(dòng)一般被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)通常指的是大宗商品如石油、鐵礦石等價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，黃金雖有商品屬性，但在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，更主要從其貨幣屬性角度考慮價(jià)格波動(dòng)管理，并非簡(jiǎn)單歸類(lèi)于商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，與黃金價(jià)格波動(dòng)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)，這也與黃金價(jià)格波動(dòng)的管理不相關(guān)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。20、下列不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開(kāi)

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則。市場(chǎng)準(zhǔn)入遵循的原則包括公開(kāi)、便民、效率等。公開(kāi)原則能夠保障市場(chǎng)信息透明，使各類(lèi)市場(chǎng)主體清晰了解準(zhǔn)入條件和程序；便民原則強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)化手續(xù)、優(yōu)化服務(wù)，為市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)提供便利；效率原則則注重在合理的時(shí)間內(nèi)完成準(zhǔn)入審批等流程，提高市場(chǎng)資源配置的速度。而依法并不是專(zhuān)門(mén)針對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的特定原則，依法是各項(xiàng)工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"21、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問(wèn)題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給客戶和銀行帶來(lái)巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會(huì)面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來(lái)發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會(huì)增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"22、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.收益波動(dòng)率

C.每股收益增長(zhǎng)率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動(dòng)等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的實(shí)際收益，屬于收益類(lèi)指標(biāo)。B選項(xiàng)，收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類(lèi)指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng)，每股收益增長(zhǎng)率反映了公司每股收益的增長(zhǎng)情況，是衡量銀行盈利能力增長(zhǎng)的一個(gè)重要指標(biāo)，屬于收益類(lèi)指標(biāo)。D選項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而并非是收益類(lèi)指標(biāo)。綜上，答案選D。23、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱(chēng)為（）。

A.賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會(huì)計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會(huì)計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對(duì)應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。24、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)提的是（）特定風(fēng)險(xiǎn)。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險(xiǎn)中不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重確定依據(jù)。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)：通常會(huì)依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息來(lái)確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評(píng)級(jí)高低反映了主體的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，剩余期限也會(huì)影響利率風(fēng)險(xiǎn)的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)：股票風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提更多地與股票的市場(chǎng)波動(dòng)、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算和資本計(jì)提主要受匯率波動(dòng)幅度、貨幣種類(lèi)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提主要與期權(quán)的類(lèi)型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價(jià)格、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。25、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。A選項(xiàng)內(nèi)部模型法，是一種通過(guò)建立模型來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)的方法，在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，較為精確地計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等指標(biāo)。B選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方法，具有統(tǒng)一的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對(duì)簡(jiǎn)單、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，也可用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，它側(cè)重于對(duì)借款人或交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)，以確定相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并非專(zhuān)門(mén)用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法，是計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法，它主要關(guān)注當(dāng)前時(shí)點(diǎn)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，通過(guò)計(jì)算現(xiàn)期的風(fēng)險(xiǎn)敞口來(lái)衡量潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是內(nèi)部評(píng)級(jí)法，答案選C。26、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)檫@類(lèi)業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，若提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置更多經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險(xiǎn)，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過(guò)授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來(lái)，這是合理的。通過(guò)設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效約束和管理，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理分配，該表述正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配通常依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這樣可以避免銀行在這類(lèi)業(yè)務(wù)上過(guò)度投入資源和承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。27、缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（?），此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會(huì)產(chǎn)生負(fù)缺口。負(fù)缺口也被稱(chēng)為負(fù)債敏感型缺口，因?yàn)樵谶@種情況下，銀行的負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)更為敏感。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行需要為負(fù)債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來(lái)的收益增加幅度相對(duì)較小。例如，銀行吸收的存款屬于負(fù)債，貸款屬于資產(chǎn)。市場(chǎng)利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒(méi)那么大，這就會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項(xiàng)中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負(fù)缺口概念不符，且市場(chǎng)利率上升時(shí)凈利息收入上升的說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯(cuò)誤。所以正確答案是D。28、（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

A.商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

B.金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

C.交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

D.由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的理解。A選項(xiàng)描述的是商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，這屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。29、公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平一般者高度敏感，通過(guò)(?)，來(lái)評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。

A.金融知識(shí)和經(jīng)營(yíng)

B.商業(yè)銀行的地理位置

C.服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類(lèi)

D.監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格的變化?

【答案】：D

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平高度敏感，會(huì)采取合適的方式評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。A選項(xiàng)，金融知識(shí)和經(jīng)營(yíng)并非直接用于評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平的具體途徑，它過(guò)于寬泛，不能直觀體現(xiàn)商業(yè)銀行當(dāng)下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的地理位置與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平并沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，不能通過(guò)地理位置來(lái)評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)情況，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類(lèi)主要影響客戶對(duì)銀行服務(wù)體驗(yàn)和產(chǎn)品選擇，但不能直接反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格的變化，能夠反映出市場(chǎng)對(duì)該商業(yè)銀行信用和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期，價(jià)格波動(dòng)可以體現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)狀況，公司／機(jī)構(gòu)存款人可據(jù)此評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并調(diào)整存款額度和去向，所以D選項(xiàng)正確。30、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行需要審慎評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃

B.銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序

C.銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評(píng)估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D.內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，銀行審慎評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃，這是商業(yè)銀行有效管理資本、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措，有助于保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，符合第二支柱建設(shè)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理的要求。B選項(xiàng)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，能夠使銀行更好地識(shí)別、計(jì)量和管理風(fēng)險(xiǎn)，確保資本能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，是第二支柱建設(shè)的關(guān)鍵內(nèi)容，有助于銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本管理水平。C選項(xiàng)，將內(nèi)部資本充足評(píng)估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分，體現(xiàn)了該程序在銀行管理中的重要性。通過(guò)將其融入日常管理和決策，銀行可以根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和資本配置，提高管理效率和決策的科學(xué)性。D選項(xiàng)，內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)至少每年實(shí)施一次，而不是每三年實(shí)施一次。該說(shuō)法不符合《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，因此最不恰當(dāng)。綜上，答案選D。31、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來(lái)判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買(mǎi)入、賣(mài)出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒(méi)有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。32、計(jì)算機(jī)2000年問(wèn)題，又叫做“千年蟲(chóng)”“電腦千禧年千年蟲(chóng)問(wèn)題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲(chóng)”屬于典型的（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的理解和判斷。首先分析題干，計(jì)算機(jī)2000年問(wèn)題（千年蟲(chóng)）是由于在某些使用計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是由于系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)設(shè)計(jì)層面的問(wèn)題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是因?yàn)橄到y(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“外部事件”，是指來(lái)自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見(jiàn)的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對(duì)系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。33、下列不屬于商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實(shí)地勘查

B.專(zhuān)家判斷法

C.信用評(píng)分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。B選項(xiàng)專(zhuān)家判斷法是早期信用評(píng)級(jí)常用方法，主要依賴(lài)專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶信用狀況。C選項(xiàng)信用評(píng)分模型則是利用統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶的各種信用相關(guān)信息進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評(píng)分，以此評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)違約概率模型是更先進(jìn)的信用評(píng)級(jí)方法，通過(guò)對(duì)大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計(jì)客戶的違約概率，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供更精準(zhǔn)的依據(jù)。而A選項(xiàng)信用信息實(shí)地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段。綜上，答案選A。34、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車(chē)禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類(lèi)為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類(lèi)型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒(méi)有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類(lèi)為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級(jí)或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動(dòng)，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專(zhuān)業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問(wèn)題，并非信貸人員技能的問(wèn)題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒(méi)有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""35、對(duì)商業(yè)銀行而言，通過(guò)貸款組合的方式最難以完全消除的是（）。

A.管理層風(fēng)險(xiǎn)

B.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

C.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

D.借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行通過(guò)貸款組合方式難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。A項(xiàng)，管理層風(fēng)險(xiǎn)通常是與特定機(jī)構(gòu)的管理團(tuán)隊(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)合理的貸款組合，銀行可以在不同管理層能力和風(fēng)格的借款機(jī)構(gòu)間進(jìn)行分散，降低單一管理層決策失誤等帶來(lái)的影響，故管理層風(fēng)險(xiǎn)并非通過(guò)貸款組合最難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)是針對(duì)特定產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，如產(chǎn)品的市場(chǎng)需求變化、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力下降等。銀行可以通過(guò)將貸款分散到不同類(lèi)型的產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)中，來(lái)降低產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體貸款組合的影響，因此產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)也不是最難以通過(guò)貸款組合消除的。C項(xiàng)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性特點(diǎn)，同一區(qū)域內(nèi)的借款人往往受到該區(qū)域共同的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策、市場(chǎng)等因素的影響，風(fēng)險(xiǎn)在區(qū)域內(nèi)具有較強(qiáng)的相關(guān)性。即使銀行采用貸款組合方式，由于區(qū)域內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)性，很難將區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)完全消除，所以區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)貸款組合最難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是單個(gè)借款人的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。銀行可以通過(guò)將貸款發(fā)放給眾多不同的借款人，使單個(gè)借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)的影響分散到整個(gè)貸款組合中，從而有效降低此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，因此它不是通過(guò)貸款組合最難消除的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。36、關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)是主要依靠專(zhuān)家定性分析

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)是專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，該表述符合內(nèi)部評(píng)級(jí)的核心內(nèi)容。B錯(cuò)誤，內(nèi)部評(píng)級(jí)并非主要依靠專(zhuān)家定性分析，現(xiàn)代內(nèi)部評(píng)級(jí)體系綜合運(yùn)用了定量和定性分析方法，以提高評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性和客觀性。C錯(cuò)誤，專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估屬于外部評(píng)級(jí)，而非內(nèi)部評(píng)級(jí)。內(nèi)部評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行自身進(jìn)行的評(píng)級(jí)。D錯(cuò)誤，內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)對(duì)象不僅僅是政府和大企業(yè)，還涵蓋了各類(lèi)不同規(guī)模和性質(zhì)的客戶，包括中小企業(yè)、個(gè)人等。綜上所述，本題正確答案選A。37、高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的幾種類(lèi)型不包括（）。

A.打分卡法

B.損失分布法

C.內(nèi)部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】該題考查高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的類(lèi)型。高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的主要方法，其中比較推薦的類(lèi)型有打分卡法、損失分布法、內(nèi)部衡量法等。而外部衡量法并不是高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的類(lèi)型。所以本題答案選D。"38、關(guān)于專(zhuān)有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.有關(guān)專(zhuān)有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專(zhuān)有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

C.如果專(zhuān)有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專(zhuān)有信息和保密信息的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求具有權(quán)威性和規(guī)范性，有關(guān)專(zhuān)有信息和保密信息的免除規(guī)定需要與之協(xié)調(diào)一致，若產(chǎn)生沖突會(huì)影響財(cái)務(wù)信息披露的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，因此該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：專(zhuān)有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源所形成的獨(dú)特知識(shí)或技術(shù)，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)使銀行在這些方面的優(yōu)勢(shì)喪失，投資價(jià)值下降，競(jìng)爭(zhēng)地位被削弱，所以該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：即使專(zhuān)有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，銀行也不能完全免除披露義務(wù)。雖然可以不披露具體內(nèi)容，但一般性披露通常是不能免除的，還是需要按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)披露，以保證信息的透明度和市場(chǎng)的公平性，因此該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：保密信息涵蓋了與客戶相關(guān)的信息以及銀行內(nèi)部安排的詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等，這些信息一旦泄露可能會(huì)對(duì)銀行或客戶造成不利影響，所以需要進(jìn)行保密，該項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選C。39、活期存款和現(xiàn)金具有()的期限和()的流動(dòng)性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最長(zhǎng)；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最長(zhǎng)；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各選項(xiàng)內(nèi)容?；钇诖婵钍请S時(shí)可以支取的存款形式，現(xiàn)金更是能立即用于交易，所以活期存款和現(xiàn)金的期限是最短的。而流動(dòng)性方面，由于它們能隨時(shí)用于各種支付和交易，其流動(dòng)性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，現(xiàn)金本身不產(chǎn)生收益，因此它們的收益是最低的。A中說(shuō)收益是最高，不符合實(shí)際情況，因?yàn)榛钇诖婵詈同F(xiàn)金收益低，所以A錯(cuò)誤。B里期限最長(zhǎng)表述錯(cuò)誤，活期存款可隨時(shí)支取，期限短；流動(dòng)性最低也錯(cuò)誤，它們流動(dòng)性高，所以B錯(cuò)誤。C中期限最短、流動(dòng)性最高、收益最低的描述與活期存款和現(xiàn)金的特點(diǎn)相符，所以C正確。D期限最長(zhǎng)和流動(dòng)性最低的說(shuō)法均錯(cuò)誤，收益最高也不符合實(shí)際，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選C。40、某2年期債券久期為1.8年，債券目前價(jià)格為105.00元，市場(chǎng)利率為3%，假設(shè)市場(chǎng)利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格（）。

A.上升0.917元

B.降低0.917元

C.上升1.071元

D.降低1.071元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期公式來(lái)判斷市場(chǎng)利率上升時(shí)債券價(jià)格的變化情況。久期是指資產(chǎn)或者負(fù)債的平均到期期限。久期公式為：\(\frac{\DeltaP}{P}=-D\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaP\)為債券價(jià)格變動(dòng)，\(P\)為債券當(dāng)前價(jià)格，\(D\)為久期，\(\Deltay\)為市場(chǎng)利率變動(dòng)，\(y\)為市場(chǎng)利率。已知該債券久期\(D=1.8\)年，債券目前價(jià)格\(P=105\)元，市場(chǎng)利率\(y=3\%=0.03\)，市場(chǎng)利率上升\(50\)個(gè)基點(diǎn)，因?yàn)閈(1\)個(gè)基點(diǎn)是\(0.01\%\)，所以\(50\)個(gè)基點(diǎn)即\(\Deltay=0.5\%=0.005\)。將上述數(shù)據(jù)代入久期公式可得：\(\frac{\DeltaP}{105}=-1.8\times\frac{0.005}{1+0.03}\)先計(jì)算\(\frac{0.005}{1+0.03}=\frac{0.005}{1.03}\approx0.00485\)再計(jì)算\(-1.8\times0.00485=-0.00873\)所以\(\DeltaP=-0.00873\times105\approx-0.917\)（元）\(\DeltaP\)為負(fù)數(shù)，說(shuō)明債券價(jià)格降低，且降低了\(0.917\)元。綜上，答案選B。41、商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，回購(gòu)類(lèi)交易有效期限是()年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限。在商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的規(guī)定中，明確指出回購(gòu)類(lèi)交易有效期限是0.5年，所以正確答案是A。"42、關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值，以下說(shuō)法不正確的是()。

A.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

B.市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，買(mǎi)賣(mài)雙方在自愿的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值

C.與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價(jià)值可以代表市場(chǎng)價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，公允價(jià)值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，該表述正確。B選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，買(mǎi)賣(mài)雙方在自愿的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，這種對(duì)市場(chǎng)價(jià)值的定義是準(zhǔn)確的。C選項(xiàng)，與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括。市場(chǎng)價(jià)值強(qiáng)調(diào)在特定評(píng)估基準(zhǔn)日的公平交易預(yù)期價(jià)值，而公允價(jià)值的應(yīng)用場(chǎng)景和涵蓋范圍更為寬泛，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值，但公允價(jià)值并不一定能代表市場(chǎng)價(jià)值，因?yàn)楣蕛r(jià)值的確定可能存在多種方法和假設(shè)，不一定完全基于市場(chǎng)交易情況，所以該項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。43、多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過(guò)改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過(guò)度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給銀行帶來(lái)一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。44、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

D.全面風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)綜合且全面的過(guò)程，需要從多個(gè)層面和角度進(jìn)行把控。A選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，單純強(qiáng)調(diào)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)本身的管理，沒(méi)有涵蓋全面性，只是局限于聲譽(yù)這一個(gè)特定領(lǐng)域，不能體現(xiàn)出對(duì)各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理的理念，所以不能作為最好辦法。B選項(xiàng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種策略，且過(guò)于片面，它不能解決如何識(shí)別、排序各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)并有效管理的問(wèn)題，缺乏全面性，故不是最佳答案。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，雖然它很重要，但僅進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別而沒(méi)有后續(xù)的排序和有效管理等措施，無(wú)法實(shí)現(xiàn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，因此也不正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)面臨的各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并實(shí)施有效管理，同時(shí)通過(guò)改善公司治理和預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，可以從整體上對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，符合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐和要求，所以D選項(xiàng)正確。45、下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是（）。

A.存取款

B.會(huì)計(jì)核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】：C

【解析】該題主要考查柜面業(yè)務(wù)的范疇。柜面業(yè)務(wù)是銀行在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為客戶提供的各類(lèi)金融服務(wù)。A項(xiàng)存取款是柜面常見(jiàn)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，客戶可以在銀行柜面辦理現(xiàn)金的存入和取出，屬于柜面業(yè)務(wù)。B項(xiàng)會(huì)計(jì)核算是銀行對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行記錄、分類(lèi)、匯總和報(bào)告的過(guò)程，柜面人員在處理各類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)需要進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算操作，以確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤，所以會(huì)計(jì)核算屬于柜面業(yè)務(wù)。C項(xiàng)銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它更多地涉及企業(yè)間的票據(jù)融資以及銀行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程，通常不在常規(guī)柜面業(yè)務(wù)操作范圍內(nèi)，不屬于柜面業(yè)務(wù)。D項(xiàng)票據(jù)憑證審核是柜面人員在處理涉及票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)的重要工作環(huán)節(jié)，比如客戶辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，柜面人員需要審核票據(jù)憑證的真實(shí)性、有效性等，屬于柜面業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。46、中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實(shí)施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準(zhǔn)利率水平。貨幣政策從緊時(shí)，市場(chǎng)資金供應(yīng)減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項(xiàng)，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風(fēng)險(xiǎn)水平往往會(huì)上升而非下降。因?yàn)橘Y金獲取難度加大，可能導(dǎo)致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營(yíng)中面臨更多不確定性，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有一定程度的提高，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，借款人受到基準(zhǔn)利率提高和資金供應(yīng)收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風(fēng)險(xiǎn)增大，并非承受較低風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應(yīng)是有一定程度的降低而非提高，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。47、商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計(jì)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級(jí)管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程，為具體實(shí)施外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供了詳細(xì)的行動(dòng)指南，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級(jí)管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開(kāi)展，保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防控，這也是高級(jí)管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項(xiàng)定期安排內(nèi)部審計(jì)，通常是銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的主要職責(zé)，并非高級(jí)管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"48、遠(yuǎn)期合約不包括（）。

A.外匯期貨合約

B.遠(yuǎn)期外匯合約

C.期權(quán)合約

D.未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遠(yuǎn)期合約的定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遠(yuǎn)期合約是交易雙方約定在未來(lái)的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A項(xiàng)：外匯期貨合約是在未來(lái)某一特定日期以約定匯率買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化合約，它本質(zhì)上是一種遠(yuǎn)期交易的標(biāo)準(zhǔn)化形式，屬于廣義的遠(yuǎn)期合約范疇。B項(xiàng)：遠(yuǎn)期外匯合約是交易雙方約定在未來(lái)某一特定日期，按照約定的匯率買(mǎi)賣(mài)一定金額外匯的合約，這是典型的遠(yuǎn)期合約。C項(xiàng)：期權(quán)合約是一種賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購(gòu)進(jìn)或售出一種資產(chǎn)權(quán)利的合約。期權(quán)合約給予的是一種權(quán)利而非義務(wù)，與遠(yuǎn)期合約中交易雙方必須按約定履行交易的性質(zhì)不同，所以期權(quán)合約不屬于遠(yuǎn)期合約。D項(xiàng)：未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，其交易是在未來(lái)進(jìn)行交割結(jié)算，具有遠(yuǎn)期交易的特征，屬于遠(yuǎn)期合約。綜上，答案選C。49、為了對(duì)未來(lái)一段時(shí)期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對(duì)未來(lái)（）進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

【答案】：B

【解析】資本規(guī)劃進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃的目的是對(duì)未來(lái)一段時(shí)期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理。在實(shí)際操作中，通常會(huì)對(duì)未來(lái)三年或五年進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃。這是因?yàn)檩^短的規(guī)劃周期可能無(wú)法全面應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的長(zhǎng)期變化和不確定性，而過(guò)長(zhǎng)的規(guī)劃周期又可能因市場(chǎng)環(huán)境的快速變化導(dǎo)致規(guī)劃失去時(shí)效性。一年或三年的時(shí)間跨度相對(duì)較短，可能難以涵蓋一些長(zhǎng)期資本需求和戰(zhàn)略布局；兩年或三年的時(shí)間也稍顯不足；三年或四年同樣不是行業(yè)內(nèi)普遍采用的滾動(dòng)規(guī)劃時(shí)間范圍。因此，正確答案是B。"50、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸，然后比較這兩個(gè)總數(shù)的大小，最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加，即50+100+150=300；空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加，即20+180=200。因?yàn)?00>200，所以總敞口頭寸為300，答案選D。"第二部分多選題(30題)1、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估的要素有（）。

A.全面及時(shí)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)

B.良好的管理信息系統(tǒng)

C.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督

D.全面的審計(jì)與內(nèi)部控制

E.適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定

【答案】：ABCD

【解析】本題考查監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估的要素。A選項(xiàng)，全面及時(shí)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心工作。只有能夠準(zhǔn)確識(shí)別各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其進(jìn)行合理計(jì)量，持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況并及時(shí)采取控制措施，才能有效管理風(fēng)險(xiǎn)，因此這是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的重要要素。B選項(xiàng)，良好的管理信息系統(tǒng)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的信息支持。通過(guò)管理信息系統(tǒng)，銀行可以更好地了解自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，輔助決策制定，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果，所以是評(píng)估要素之一。C選項(xiàng)，有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要，屬于評(píng)估要素。D選項(xiàng)，全面的審計(jì)與內(nèi)部控制可以對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，保證銀行內(nèi)部的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的重要方面。而E選項(xiàng)適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定只是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分內(nèi)容，它本身并不能涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估的所有要素，單獨(dú)這一項(xiàng)不能全面體現(xiàn)監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估要點(diǎn)。綜上所述，答案選ABCD。2、商業(yè)銀行所面臨的（）是多維風(fēng)險(xiǎn)，該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，與其他風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的聯(lián)系和相互作用密切。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.科技風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的多維風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的多維風(fēng)險(xiǎn)之一。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，它不僅受到銀行自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的影響，還會(huì)受到市場(chǎng)資金供求狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等多種因素的作用。同時(shí)，它與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)聯(lián)系密切，例如信用風(fēng)險(xiǎn)的惡化可能會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)，也可能影響銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，從而影響流動(dòng)性。B選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)同樣是多維風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的成因復(fù)雜，可能源于銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理失誤、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題，也可能受到外部謠言、輿論等因素的影響。而且聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)相互作用，一旦銀行出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，往往會(huì)引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)也可能進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)，如導(dǎo)致客戶流失、資金緊張等，影響銀行的正常經(jīng)營(yíng)。C選項(xiàng)，科技風(fēng)險(xiǎn)主要是與信息技術(shù)、科技應(yīng)用等相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然科技風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)多方面的影響，但相比之下，它的成因主要集中在科技領(lǐng)域，與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)程度和復(fù)雜程度與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相比，并非典型的多維風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因違反法律法規(guī)或合同約定而面臨的風(fēng)險(xiǎn)。其成因相對(duì)較為明確，主要圍繞法律合規(guī)方面，與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用和聯(lián)系不像流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)那樣廣泛和復(fù)雜。E選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在制定和實(shí)施戰(zhàn)略過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境變化或戰(zhàn)略決策失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。雖然戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生重要影響，但它與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)主要體現(xiàn)在戰(zhàn)略決策對(duì)銀行整體經(jīng)營(yíng)的影響上，不像流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)那樣具有廣泛的、多維度的相互作用和復(fù)雜成因。綜上，答案選AB。3、下列哪些情形可能是商業(yè)銀行在一國(guó)或地區(qū)的經(jīng)營(yíng)面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)（）

A.該國(guó)或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值

B.該國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化

C.該國(guó)或地區(qū)政府拒付對(duì)外債券

D.該國(guó)或地區(qū)資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用

E.該國(guó)或地區(qū)爆發(fā)公共衛(wèi)生危機(jī)

【答案】：ABCD

【解析】ABCD情形均可能使商業(yè)銀行在一國(guó)或地區(qū)的經(jīng)營(yíng)面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，當(dāng)該國(guó)或地區(qū)實(shí)行外匯管制或貨幣貶值時(shí)，會(huì)影響商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)氐馁Y金流動(dòng)和資產(chǎn)價(jià)值。外匯管制可能限制資金的自由兌換和匯出，使得商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)將資金調(diào)回或進(jìn)行有效的資金配置；貨幣貶值會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行持有的當(dāng)?shù)刎泿刨Y產(chǎn)價(jià)值縮水，同時(shí)也可能增加借款人的還款負(fù)擔(dān)，從而加大信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，該國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生多方面的負(fù)面影響。經(jīng)濟(jì)衰退可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力下降、失業(yè)率上升，進(jìn)而影響借款人的還款能力，增加不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，經(jīng)濟(jì)狀況不佳也可能導(dǎo)致金融市場(chǎng)不穩(wěn)定，影響商業(yè)銀行的投資收益和資金來(lái)源。C選項(xiàng)，該國(guó)或地區(qū)政府拒付對(duì)外債券，這表明政府的信用狀況惡化，會(huì)對(duì)整個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融市場(chǎng)信心造成嚴(yán)重打擊。商業(yè)銀行可能持有該國(guó)政府債券，政府拒付會(huì)導(dǎo)致債券價(jià)值大幅下降，造成直接的資產(chǎn)損失；此外，政府信用問(wèn)題還可能引發(fā)市場(chǎng)恐慌，導(dǎo)致資金外流，影響商業(yè)銀行的流動(dòng)性和穩(wěn)定性。D選項(xiàng)，該國(guó)或地區(qū)資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用，這直接威脅到商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)氐馁Y產(chǎn)安全。一旦資產(chǎn)被國(guó)有化或征用，商業(yè)銀行將失去對(duì)這些資產(chǎn)的控制權(quán)和收益權(quán)，可能導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重影響其在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況。而E選項(xiàng)，一國(guó)或地區(qū)爆發(fā)公共衛(wèi)生危機(jī)，雖然可能在一定程度上對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)造成影響，但并不必然直接導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。公共衛(wèi)生危機(jī)的影響具有不確定性，其是否會(huì)演變成對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)造成實(shí)質(zhì)性威脅的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，還取決于該國(guó)或地區(qū)政府的應(yīng)對(duì)措施、經(jīng)濟(jì)的韌性等多種因素。4、單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容有()。

A.識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)

B.識(shí)別和評(píng)價(jià)利益狀況

C.識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況

D.識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況

E.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況

【答案】：ACD

【解析】單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表分析有多個(gè)重要關(guān)注方面。A選項(xiàng)，識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)鍵的，財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)可能影響對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的準(zhǔn)確判斷，若存在風(fēng)險(xiǎn)，如報(bào)表數(shù)據(jù)造假等情況，會(huì)導(dǎo)致后續(xù)基于報(bào)表的分析和決策出現(xiàn)偏差。C選項(xiàng)，識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況也很必要。經(jīng)營(yíng)管理狀況能反映企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等，是評(píng)估企業(yè)未來(lái)發(fā)展?jié)摿头€(wěn)定性的重要依據(jù)。良好的經(jīng)營(yíng)管理可以使企業(yè)在市場(chǎng)中保持優(yōu)勢(shì)地位，對(duì)財(cái)務(wù)狀況也有著積極影響。D選項(xiàng)，識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況同樣重要。負(fù)債是企業(yè)資金來(lái)源的一部分，但負(fù)債過(guò)多或負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理會(huì)給企業(yè)帶來(lái)較大的財(cái)務(wù)壓力和風(fēng)險(xiǎn)。合理的負(fù)債管理可以?xún)?yōu)化企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)成本，提高企業(yè)的財(cái)務(wù)安全性。B選項(xiàng)，“識(shí)別和評(píng)價(jià)利益狀況”表述不準(zhǔn)確且不符合對(duì)單一法人客戶財(cái)務(wù)報(bào)表分析的核心要點(diǎn)。通常在財(cái)務(wù)報(bào)表分析中不會(huì)用“利益狀況”這樣模糊的表述來(lái)進(jìn)行針對(duì)性分析。E選項(xiàng)，雖然資產(chǎn)管理狀況對(duì)企業(yè)也很重要，但在本題中并不是特別關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容，相比之下，財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理狀況和負(fù)債管理狀況與財(cái)務(wù)報(bào)表分析的關(guān)聯(lián)性更為緊密和直接。所以本題正確答案為ACD。5、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的作用主要體現(xiàn)在（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力

B.良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力

C.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

D.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)

E.風(fēng)險(xiǎn)管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占據(jù)核心地位，其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)具有多方面重要作用。A表述正確，風(fēng)險(xiǎn)管理水平是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要體現(xiàn)。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融市場(chǎng)中，具備良好風(fēng)險(xiǎn)管理能力的銀行能夠更有效地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，從而在市場(chǎng)中脫穎而出，展現(xiàn)出其獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。B表述正確，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力確實(shí)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力。通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行能夠提前識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施加以防范和控制，這為業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障，促使銀行敢于拓展新業(yè)務(wù)、進(jìn)入新市場(chǎng)。C表述正確，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。合理的風(fēng)險(xiǎn)管理可以降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失，減少潛在的成本支出，同時(shí)還能幫助銀行抓住一些風(fēng)險(xiǎn)可控的投資機(jī)會(huì)，增加收益，從而實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造。D表述正確，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)。銀行在開(kāi)展各類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小來(lái)確定合理的價(jià)格，風(fēng)險(xiǎn)管理所提供的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析結(jié)果，可以讓銀行更準(zhǔn)確地衡量風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)而制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格。E表述錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)管理雖然對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)至關(guān)重要，但它主要是輔助和保障銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并非能夠直接改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，經(jīng)營(yíng)模式的改變通常受到多種因素綜合影響，如市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)管政策、戰(zhàn)略規(guī)劃等。綜上，正確答案是ABCD。6、下列對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg）表述正確的有（）。

A.sVaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.VaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

C.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，ms固定為3

D.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和

E.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，mc最小為3

【答案】：AD

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式相關(guān)內(nèi)容。###對(duì)選項(xiàng)A的分析sVaRt－1代表根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，該表述符合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式中對(duì)于壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的定義，所以A表述正確。###對(duì)選項(xiàng)B的分析VaRt－1應(yīng)為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，而非季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，所以B表述錯(cuò)誤。###對(duì)選項(xiàng)C的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，并非僅僅是最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVa