餐飲公司報(bào)廢記錄管理規(guī)定

一、總則1.目的為加強(qiáng)餐飲公司的資產(chǎn)管理，規(guī)范報(bào)廢記錄管理流程，確保公司資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性，合理控制成本，保障公司經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任，體現(xiàn)公司對(duì)資源合理利用的重視，特制定本規(guī)定。2.指導(dǎo)思想本規(guī)定以公司的企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念為指導(dǎo)，秉持“顧客至上、品質(zhì)為本、高效運(yùn)營(yíng)、創(chuàng)新發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)理念，強(qiáng)調(diào)在保障服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)，注重資源的有效管理。通過(guò)規(guī)范化的報(bào)廢記錄管理，實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部管理的扁平化，提高工作效率，促進(jìn)各部門間的協(xié)作，最終實(shí)現(xiàn)公司社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的雙贏。3.原則-真實(shí)性原則：報(bào)廢記錄必須如實(shí)反映資產(chǎn)的實(shí)際情況，確保記錄信息真實(shí)可靠。-完整性原則：涵蓋所有應(yīng)進(jìn)行報(bào)廢記錄的資產(chǎn)和事項(xiàng)，不遺漏關(guān)鍵信息。-及時(shí)性原則：在資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)或發(fā)生報(bào)廢情況時(shí)，及時(shí)進(jìn)行記錄，保證信息的時(shí)效性。二、適用范圍本規(guī)定適用于餐飲公司全體員工以及與公司資產(chǎn)報(bào)廢記錄相關(guān)的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)。包括但不限于公司總部、各門店、配送中心等涉及資產(chǎn)使用和管理的部門及人員。同時(shí)，對(duì)于客戶反饋涉及資產(chǎn)報(bào)廢相關(guān)信息的處理，也參照本規(guī)定執(zhí)行。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.資產(chǎn)管理部門-負(fù)責(zé)制定和完善資產(chǎn)報(bào)廢記錄的相關(guān)流程和標(biāo)準(zhǔn)：結(jié)合公司實(shí)際情況，根據(jù)不同類型資產(chǎn)的特點(diǎn)，明確資產(chǎn)報(bào)廢的條件、鑒定方法以及記錄的詳細(xì)內(nèi)容和格式要求。-審核資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)：對(duì)各部門提交的資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行審核，判斷資產(chǎn)是否確實(shí)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，申請(qǐng)資料是否齊全。-組織資產(chǎn)報(bào)廢鑒定工作：對(duì)于存在爭(zhēng)議或價(jià)值較高的資產(chǎn)，組織相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行報(bào)廢鑒定，確定資產(chǎn)的實(shí)際狀況和報(bào)廢必要性。-記錄和更新資產(chǎn)報(bào)廢信息：將經(jīng)審核通過(guò)的資產(chǎn)報(bào)廢信息準(zhǔn)確錄入公司資產(chǎn)管理系統(tǒng)，更新資產(chǎn)臺(tái)賬，確保資產(chǎn)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)性和準(zhǔn)確性。-監(jiān)督資產(chǎn)報(bào)廢后的處置情況：跟蹤已報(bào)廢資產(chǎn)的處理過(guò)程，確保資產(chǎn)按照規(guī)定進(jìn)行妥善處置，防止資產(chǎn)流失。2.使用部門-提出資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)：資產(chǎn)使用部門在發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)或無(wú)法正常使用時(shí)，及時(shí)填寫資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)的基本信息、使用情況、報(bào)廢原因等。-配合資產(chǎn)報(bào)廢鑒定工作：為資產(chǎn)報(bào)廢鑒定提供必要的協(xié)助，如提供資產(chǎn)的使用記錄、維修情況等資料，配合鑒定人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查和評(píng)估。-執(zhí)行資產(chǎn)報(bào)廢后的處置工作：按照資產(chǎn)管理部門的要求，對(duì)已批準(zhǔn)報(bào)廢的資產(chǎn)進(jìn)行清理、搬運(yùn)等處置工作，確保資產(chǎn)處置過(guò)程符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)。3.財(cái)務(wù)部門-審核資產(chǎn)報(bào)廢的財(cái)務(wù)手續(xù)：對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)中的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行審核，包括資產(chǎn)的賬面價(jià)值、折舊計(jì)提情況等，確保資產(chǎn)報(bào)廢在財(cái)務(wù)處理上符合公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。-進(jìn)行資產(chǎn)報(bào)廢的賬務(wù)處理：根據(jù)資產(chǎn)管理部門提供的資產(chǎn)報(bào)廢批準(zhǔn)文件和相關(guān)記錄，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整資產(chǎn)賬目，準(zhǔn)確反映公司資產(chǎn)的變動(dòng)情況。-參與重大資產(chǎn)報(bào)廢項(xiàng)目的評(píng)估：對(duì)于涉及金額較大或?qū)矩?cái)務(wù)狀況有重大影響的資產(chǎn)報(bào)廢項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門應(yīng)參與評(píng)估工作，從財(cái)務(wù)角度提供專業(yè)意見(jiàn)。4.審計(jì)部門-監(jiān)督資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作的合規(guī)性：定期對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作進(jìn)行審計(jì)檢查，審查資產(chǎn)報(bào)廢流程是否符合公司規(guī)定，記錄是否真實(shí)、完整，防止出現(xiàn)違規(guī)操作和舞弊行為。-對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢處置情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督：檢查已報(bào)廢資產(chǎn)的處置方式是否合理，處置收入是否及時(shí)足額入賬，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。四、管理內(nèi)容與流程1.資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)確定-正常報(bào)廢：資產(chǎn)達(dá)到規(guī)定的使用年限，且已無(wú)法正常使用或維修成本過(guò)高，經(jīng)評(píng)估繼續(xù)使用無(wú)法產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的，可申請(qǐng)正常報(bào)廢。例如，廚房設(shè)備如爐灶、烤箱等，按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定，使用一定年限后，出現(xiàn)頻繁故障且維修后仍不能滿足生產(chǎn)需求的，可認(rèn)定為達(dá)到正常報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)。-非正常報(bào)廢：因意外事故、自然災(zāi)害、技術(shù)更新等原因?qū)е沦Y產(chǎn)提前報(bào)廢的，屬于非正常報(bào)廢。如因火災(zāi)損壞的餐廳桌椅、因新技術(shù)出現(xiàn)而被淘汰的收銀系統(tǒng)等。-定期評(píng)估：資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期（至少每年一次）對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，結(jié)合資產(chǎn)的實(shí)際使用情況、技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)等因素，適時(shí)調(diào)整資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，確保標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性和合理性。2.資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)-填寫申請(qǐng)表：資產(chǎn)使用部門發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)后，應(yīng)填寫《資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》，內(nèi)容包括資產(chǎn)名稱、型號(hào)、規(guī)格、購(gòu)置日期、購(gòu)置價(jià)格、資產(chǎn)編號(hào)、使用部門、存放地點(diǎn)、報(bào)廢原因、預(yù)計(jì)處置方式等信息。對(duì)于非正常報(bào)廢的資產(chǎn)，還需詳細(xì)說(shuō)明報(bào)廢的具體原因和相關(guān)情況。-部門負(fù)責(zé)人審批：申請(qǐng)表填寫完成后，由使用部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，確認(rèn)資產(chǎn)情況屬實(shí)，并簽署審批意見(jiàn)。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際使用情況和報(bào)廢原因，判斷申請(qǐng)的合理性。3.資產(chǎn)報(bào)廢鑒定（如有需要）-啟動(dòng)鑒定程序：對(duì)于價(jià)值較高、報(bào)廢原因存在爭(zhēng)議或?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重要影響的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)專業(yè)人員成立鑒定小組進(jìn)行報(bào)廢鑒定。鑒定小組可包括技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員、使用部門代表等。-鑒定內(nèi)容：鑒定小組對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地檢查，評(píng)估資產(chǎn)的損壞程度、技術(shù)性能、修復(fù)可行性等。同時(shí)，查閱資產(chǎn)的使用記錄、維修檔案等資料，綜合判斷資產(chǎn)是否確實(shí)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)。-出具鑒定報(bào)告：鑒定完成后，鑒定小組應(yīng)出具《資產(chǎn)報(bào)廢鑒定報(bào)告》，明確資產(chǎn)的鑒定結(jié)論、報(bào)廢原因及建議處置方式等內(nèi)容。鑒定報(bào)告需由鑒定小組成員簽字確認(rèn)。4.資產(chǎn)報(bào)廢審核-資產(chǎn)管理部門審核：資產(chǎn)管理部門收到資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表和鑒定報(bào)告（如有）后，對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行全面審核。審核內(nèi)容包括資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性、報(bào)廢原因的合理性、鑒定報(bào)告的規(guī)范性等。審核通過(guò)后，提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。-公司領(lǐng)導(dǎo)審批：公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)資產(chǎn)管理部門的審核意見(jiàn)，結(jié)合公司整體經(jīng)營(yíng)情況和資產(chǎn)狀況，對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。對(duì)于重大資產(chǎn)報(bào)廢項(xiàng)目，可能需提交公司管理層會(huì)議或董事會(huì)審議。5.資產(chǎn)報(bào)廢記錄-記錄信息：經(jīng)審批通過(guò)的資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)在公司資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進(jìn)行記錄。記錄內(nèi)容包括資產(chǎn)基本信息、報(bào)廢申請(qǐng)日期、審批日期、報(bào)廢原因、鑒定報(bào)告（如有）、處置方式等。同時(shí)，更新資產(chǎn)臺(tái)賬，標(biāo)記資產(chǎn)為已報(bào)廢狀態(tài)。-紙質(zhì)檔案管理：資產(chǎn)管理部門應(yīng)將資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表、鑒定報(bào)告（如有）、審批文件等相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，建立紙質(zhì)檔案。檔案應(yīng)按照資產(chǎn)類別、報(bào)廢時(shí)間等進(jìn)行分類存放，便于查閱和管理。6.資產(chǎn)報(bào)廢處置-處置方式選擇：根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和實(shí)際情況，選擇合適的處置方式，如出售給廢品回收公司、捐贈(zèng)給公益機(jī)構(gòu)、拆解零部件再利用等。處置方式應(yīng)符合公司的環(huán)保要求和相關(guān)法律法規(guī)。-處置實(shí)施：使用部門按照資產(chǎn)管理部門確定的處置方式，對(duì)已報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行處置。在處置過(guò)程中，應(yīng)確保資產(chǎn)的交接手續(xù)完備，記錄資產(chǎn)的處置去向、處置價(jià)格（如有）等信息。-處置收入管理：對(duì)于有處置收入的資產(chǎn)報(bào)廢項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，及時(shí)足額收取處置收入，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。處置收入應(yīng)納入公司統(tǒng)一核算，不得截留或挪用。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利-知情權(quán)：?jiǎn)T工有權(quán)了解公司資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容，包括資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)、申請(qǐng)流程、處置方式等。資產(chǎn)管理部門應(yīng)通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、文件公示等方式，確保員工獲取相關(guān)信息。-建議權(quán)：?jiǎn)T工對(duì)于資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作中存在的問(wèn)題或改進(jìn)建議，有權(quán)向資產(chǎn)管理部門或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出。公司應(yīng)鼓勵(lì)員工積極參與管理，對(duì)于合理的建議給予采納和獎(jiǎng)勵(lì)。-監(jiān)督權(quán)：?jiǎn)T工有權(quán)對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督和舉報(bào)。公司應(yīng)建立健全舉報(bào)機(jī)制，保護(hù)舉報(bào)人權(quán)益，并對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的情況進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.員工義務(wù)-遵守規(guī)定：全體員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理規(guī)定，按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)、處置等工作。不得擅自處理達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)，不得虛報(bào)、瞞報(bào)資產(chǎn)報(bào)廢信息。-配合工作：?jiǎn)T工有義務(wù)配合資產(chǎn)管理部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門的工作，如提供資產(chǎn)使用情況、維修記錄等資料，協(xié)助進(jìn)行資產(chǎn)報(bào)廢鑒定、檢查等工作。-保護(hù)資產(chǎn)：?jiǎn)T工在日常工作中應(yīng)妥善使用和保管公司資產(chǎn)，減少資產(chǎn)的不必要損耗，延長(zhǎng)資產(chǎn)使用壽命。對(duì)于因個(gè)人原因?qū)е沦Y產(chǎn)提前報(bào)廢的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.公司權(quán)利-資產(chǎn)處置權(quán)：公司有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況和經(jīng)營(yíng)需要，決定資產(chǎn)的報(bào)廢、處置方式等事項(xiàng)。員工應(yīng)服從公司的統(tǒng)一安排。-監(jiān)督檢查權(quán)：公司有權(quán)對(duì)員工執(zhí)行資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理規(guī)定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，包括對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)資料的審核、實(shí)地檢查資產(chǎn)處置情況等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司有權(quán)進(jìn)行糾正和處罰。4.公司義務(wù)-培訓(xùn)指導(dǎo)義務(wù)：公司應(yīng)定期組織員工進(jìn)行資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理規(guī)定的培訓(xùn)，使員工熟悉相關(guān)流程和要求。同時(shí)，為員工提供必要的指導(dǎo)和支持，幫助員工正確進(jìn)行資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)和處置工作。-信息公開義務(wù)：公司應(yīng)及時(shí)向員工公開資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作的相關(guān)信息，如資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整、報(bào)廢資產(chǎn)的處置情況等，增強(qiáng)管理工作的透明度。六、監(jiān)督與考核機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督-定期檢查：資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期（每季度至少一次）對(duì)公司資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作進(jìn)行自查，檢查資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)、鑒定、審核、記錄、處置等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，相關(guān)資料是否齊全。-專項(xiàng)審計(jì)：審計(jì)部門應(yīng)定期（每年至少一次）對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)審查資產(chǎn)報(bào)廢的合規(guī)性、財(cái)務(wù)處理的準(zhǔn)確性、資產(chǎn)處置的合理性等方面。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。-投訴舉報(bào)處理：公司應(yīng)建立投訴舉報(bào)渠道，接受員工和客戶對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作中違規(guī)行為的投訴舉報(bào)。對(duì)于投訴舉報(bào)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)經(jīng)查實(shí)的違規(guī)行為，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.績(jī)效考核-考核指標(biāo)設(shè)定：將資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作納入相關(guān)部門和員工的績(jī)效考核體系，設(shè)定以下考核指標(biāo)：-資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)準(zhǔn)確率：考核資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)信息的準(zhǔn)確程度，計(jì)算公式為：準(zhǔn)確申請(qǐng)的資產(chǎn)數(shù)量/總申請(qǐng)資產(chǎn)數(shù)量×100%。-資產(chǎn)報(bào)廢處置及時(shí)率：考核已批準(zhǔn)報(bào)廢資產(chǎn)的處置及時(shí)程度，計(jì)算公式為：及時(shí)處置的資產(chǎn)數(shù)量/應(yīng)處置資產(chǎn)數(shù)量×100%。-資產(chǎn)報(bào)廢記錄完整性：考核資產(chǎn)報(bào)廢記錄的完整程度，包括申請(qǐng)資料、鑒定報(bào)告、審批文件等是否齊全。-考核周期：績(jī)效考核周期為每季度一次，由人力資源部門組織實(shí)施。-考核結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和員工進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，如發(fā)放績(jī)效獎(jiǎng)金、晉升機(jī)會(huì)等。對(duì)考核不達(dá)標(biāo)或存在違規(guī)行為的部門和員工，進(jìn)行相應(yīng)的懲罰，如扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、警告、降職等。3.持續(xù)改進(jìn)-問(wèn)題分析與總結(jié)：資產(chǎn)管理部門和審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析和總結(jié)，找出問(wèn)題產(chǎn)生的原因和規(guī)律。-制度優(yōu)化：根據(jù)問(wèn)題分析結(jié)果，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展和管理需要，適時(shí)對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢記錄管理規(guī)定進(jìn)行優(yōu)化和完善，不斷提高管理水平。七、附則1.解釋權(quán)本規(guī)定由公司資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)解釋。如有未盡事宜，由資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行補(bǔ)充和完善，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。2.生效日期本規(guī)定自發(fā)布之日