第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有收款活動(dòng)，包括但不限于現(xiàn)金、支票、匯票、銀行轉(zhuǎn)賬等收款方式。第三條公司收款工作應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度進(jìn)行收款；（二）安全性原則：確保公司資金安全，防止資金流失；（三）及時(shí)性原則：及時(shí)辦理收款業(yè)務(wù)，提高資金周轉(zhuǎn)效率；（四）準(zhǔn)確性原則：確保收款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無(wú)誤；（五）保密性原則：對(duì)收款信息嚴(yán)格保密，防止泄露。第二章收款職責(zé)與權(quán)限第四條公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定收款管理制度，組織實(shí)施收款工作，并對(duì)收款活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。第五條各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)收款工作負(fù)總責(zé)，確保本部門(mén)收款活動(dòng)符合本制度要求。第六條收款人員應(yīng)具備以下條件：（一）具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守；（二）熟悉國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度；（三）具備一定的財(cái)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力；（四）責(zé)任心強(qiáng)，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)。第七條收款人員的職責(zé)：（一）按照規(guī)定程序辦理收款業(yè)務(wù)；（二）妥善保管收款憑證和現(xiàn)金；（三）及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告收款情況；（四）協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理；（五）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第八條收款人員的權(quán)限：（一）有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的收款要求；（二）有權(quán)要求提供必要的收款憑證；（三）有權(quán)對(duì)收款活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。第三章收款流程第九條收款流程如下：（一）收款申請(qǐng)：收款人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫(xiě)收款申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)。（二）收款憑證：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)收款申請(qǐng)單，開(kāi)具收款憑證，收款人員持收款憑證進(jìn)行收款。（三）收款操作：收款人員按照收款憑證，進(jìn)行現(xiàn)金、支票、匯票等收款操作。（四）收款確認(rèn)：收款人員完成收款后，及時(shí)與客戶(hù)確認(rèn)收款金額和收款方式。（五）收款記錄：收款人員將收款情況記錄在收款登記簿上，并及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)。（六）賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)收款登記簿，進(jìn)行賬務(wù)處理。第四章收款憑證管理第十條收款憑證是公司財(cái)務(wù)收支的重要依據(jù)，應(yīng)妥善保管。第十一條收款憑證的填寫(xiě)要求：（一）字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)；（二）內(nèi)容完整，包括收款人、收款金額、收款日期、收款方式等；（三）加蓋收款人、財(cái)務(wù)部門(mén)、審批人等印章。第十二條收款憑證的保管：（一）收款憑證應(yīng)按月裝訂成冊(cè)，歸檔保管；（二）保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；（三）不得隨意借閱、復(fù)制、銷(xiāo)毀收款憑證。第五章收款監(jiān)督與考核第十三條公司對(duì)收款活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保收款工作規(guī)范、有序。第十四條收款監(jiān)督內(nèi)容包括：（一）收款程序是否符合規(guī)定；（二）收款憑證是否完整、準(zhǔn)確；（三）收款金額是否正確；（四）收款資金是否及時(shí)入賬。第十五條公司對(duì)收款人員進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括：（一）收款業(yè)務(wù)辦理質(zhì)量；（二）收款憑證填寫(xiě)質(zhì)量；（三）收款資金安全；（四）工作態(tài)度和責(zé)任心。第六章違規(guī)處理第十六條對(duì)違反本制度的行為，公司將按照以下規(guī)定進(jìn)行處理：（一）對(duì)收款人員違規(guī)行為，視情節(jié)輕重，給予警告、記過(guò)、降職、撤職等處分；（二）對(duì)收款人員失職行為，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；（三）對(duì)收款人員泄露公司秘密的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。第七章附則第十七條本制度由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：本制度字?jǐn)?shù)共計(jì)2500字，根據(jù)實(shí)際情況可適當(dāng)調(diào)整。）第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有收款業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金、支票、匯票、銀行轉(zhuǎn)賬等收款方式。第三條公司各部門(mén)、各崗位應(yīng)嚴(yán)格按照本制度執(zhí)行，確保收款工作的合規(guī)、高效、安全。第二章收款原則第四條依法合規(guī)原則：收款活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)，遵循財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，確保合法合規(guī)。第五條安全第一原則：確保公司資金安全，防止資金流失和挪用。第六條效率優(yōu)先原則：提高收款效率，縮短收款周期，減少資金占用。第七條保密原則：嚴(yán)格保護(hù)公司商業(yè)秘密，確保收款信息的安全。第三章收款流程第八條收款申請(qǐng)1.各部門(mén)在收到客戶(hù)付款通知或合同約定付款日期時(shí)，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《收款申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)送財(cái)務(wù)部。2.《收款申請(qǐng)單》應(yīng)包括以下內(nèi)容：收款金額、收款方式、收款日期、收款人、收款依據(jù)、付款人信息等。第九條收款審批1.財(cái)務(wù)部收到《收款申請(qǐng)單》后，應(yīng)進(jìn)行審核，確認(rèn)收款依據(jù)的合法性和準(zhǔn)確性。2.審核無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部將《收款申請(qǐng)單》報(bào)送分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)審批，審批同意后，財(cái)務(wù)部予以辦理收款手續(xù)。第十條收款執(zhí)行1.財(cái)務(wù)部根據(jù)審批結(jié)果，辦理收款手續(xù)，確保資金安全。2.現(xiàn)金收款：財(cái)務(wù)部收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)收款金額，并填寫(xiě)《現(xiàn)金收款憑證》，由收款人和財(cái)務(wù)人員共同簽字確認(rèn)。3.銀行轉(zhuǎn)賬收款：財(cái)務(wù)部根據(jù)《收款申請(qǐng)單》辦理銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)，確保資金及時(shí)到賬。4.支票、匯票收款：財(cái)務(wù)部收取支票、匯票時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)票據(jù)信息，確認(rèn)無(wú)誤后辦理背書(shū)、托收等手續(xù)。第十一條收款核對(duì)1.財(cái)務(wù)部在辦理收款手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)核對(duì)收款信息，確保收款金額、收款方式、收款日期等準(zhǔn)確無(wú)誤。2.如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)更正，并向相關(guān)部門(mén)反饋。第四章收款憑證管理第十二條收款憑證的填寫(xiě)1.收款憑證應(yīng)填寫(xiě)齊全、字跡清晰，不得涂改、刮擦。2.填寫(xiě)內(nèi)容應(yīng)與《收款申請(qǐng)單》一致。第十三條收款憑證的保管1.收款憑證由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管，妥善存放，防止丟失、損壞。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)收款憑證進(jìn)行整理、歸檔。第十四條收款憑證的查閱1.公司內(nèi)部相關(guān)人員因工作需要查閱收款憑證時(shí)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.查閱過(guò)程中，應(yīng)遵守保密原則，不得泄露公司商業(yè)秘密。第五章收款監(jiān)督與考核第十五條收款監(jiān)督1.公司審計(jì)部門(mén)對(duì)收款工作進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查。2.各部門(mén)應(yīng)積極配合審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督檢查工作。第十六條收款考核1.公司對(duì)收款工作進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括收款及時(shí)性、準(zhǔn)確性、安全性等。2.考核結(jié)果作為員工績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲的依據(jù)。第六章附則第十七條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。第十九條本制度如有未盡事宜，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修訂。以上為《財(cái)務(wù)收款管理制度》全文，請(qǐng)各部門(mén)、各崗位嚴(yán)格遵守執(zhí)行。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)收款管理，確保公司資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有收款業(yè)務(wù)，包括但不限于銷(xiāo)售收款、采購(gòu)付款、報(bào)銷(xiāo)收款等。第三條公司財(cái)務(wù)收款管理應(yīng)遵循以下原則：1.法規(guī)合規(guī)原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度進(jìn)行收款；2.安全原則：確保公司資金安全，防止資金流失；3.效率原則：提高收款效率，確保資金及時(shí)回籠；4.透明原則：收款過(guò)程公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。第二章收款流程第四條收款流程如下：1.業(yè)務(wù)部門(mén)提出收款申請(qǐng)；2.財(cái)務(wù)部門(mén)審核收款申請(qǐng)；3.簽發(fā)收款通知單；4.實(shí)施收款；5.收款憑證審核；6.收款入賬；7.收款歸檔。第五條業(yè)務(wù)部門(mén)提出收款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)提供以下資料：1.合同或協(xié)議；2.發(fā)票或收據(jù)；3.收款通知單；4.其他相關(guān)證明材料。第六條財(cái)務(wù)部門(mén)在審核收款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：1.收款依據(jù)是否充分；2.收款金額是否準(zhǔn)確；3.收款時(shí)間是否符合規(guī)定；4.收款方式是否合規(guī)。第七條簽發(fā)收款通知單時(shí)，應(yīng)明確收款金額、收款時(shí)間、收款方式等信息。第八條實(shí)施收款時(shí)，收款人員應(yīng)按照收款通知單的要求，確保收款安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。第九條收款憑證審核，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審核以下內(nèi)容：1.收款憑證的真實(shí)性；2.收款憑證的完整性；3.收款憑證的合規(guī)性。第十條收款入賬，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)收款憑證，及時(shí)將款項(xiàng)入賬。第十一條收款歸檔，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將收款憑證、收款通知單等相關(guān)資料歸檔保存。第三章收款方式第十二條公司收款方式包括以下幾種：1.銀行轉(zhuǎn)賬；2.現(xiàn)金收款；3.支票收款；4.其他收款方式。第十三條銀行轉(zhuǎn)賬收款，收款人員應(yīng)確保收款賬戶(hù)準(zhǔn)確無(wú)誤，并及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)。第十四條現(xiàn)金收款，收款人員應(yīng)確?，F(xiàn)金安全，并做好現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)工作。第十五條支票收款，收款人員應(yīng)確保支票真實(shí)有效，并及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)。第十六條其他收款方式，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章收款監(jiān)督第十七條公司設(shè)立財(cái)務(wù)收款監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。第十八條收款監(jiān)督小組的職責(zé)：1.監(jiān)督收款流程的執(zhí)行情況；2.檢查收款憑證的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性；3.定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)；4.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)