律師事務所合同風險評估指南一、總則（一）目的為規(guī)范律師事務所對客戶合同的風險評估工作，有效識別、分析和應對合同訂立及履行中的法律風險，維護客戶合法權益，提升律所法律服務質(zhì)量，制定本指南。（二）適用范圍本指南適用于律所接受客戶委托，對民商事合同（包括但不限于買賣合同、借款合同、租賃合同、服務合同、建設工程合同等）進行的風險評估活動。重大合同（如標的額超過客戶年度營收10%或涉及重大權益的合同）應參照本指南進行專項評估。二、評估的基本原則（一）獨立性原則評估工作應不受客戶業(yè)務壓力、律所利益沖突或第三方干預，以客觀、中立的法律視角開展。評估人員需回避與自身存在利益關聯(lián)的合同項目。（二）全面性原則覆蓋合同全生命周期（訂立前的交易背景、訂立中的條款設計、履行中的動態(tài)監(jiān)控、終止后的爭議解決），避免遺漏關鍵風險點。（三）動態(tài)性原則合同風險隨交易環(huán)境、對方履約能力變化而動態(tài)演變，需定期（如每季度/半年）對合同風險進行重新評估，及時調(diào)整應對策略。（四）匹配性原則根據(jù)客戶行業(yè)屬性（如金融、房地產(chǎn)、制造業(yè)）、合同類型（如格式合同、定制合同）及交易對手信用狀況，調(diào)整評估深度與重點。例如，對信用評級較低的交易對手，需強化主體資格與履約能力評估。三、評估的流程合同風險評估需遵循“準備-識別-分析-定級-報告”的閉環(huán)流程，確保評估結(jié)果的準確性與可操作性。（一）前期準備1.資料收集：獲取合同文本（包括附件、補充協(xié)議）、交易對手基本信息（如營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明）、交易背景資料（如項目批復、可行性研究報告）及客戶內(nèi)部審批文件。2.范圍界定：明確評估的合同范圍（如單份合同、系列合同）及重點關注條款（如標的、價款、爭議解決）。3.標準制定：結(jié)合客戶行業(yè)特點與交易習慣，制定《合同風險評估指標體系》（示例見附件1），明確風險識別的法律依據(jù)與判斷標準。（二）風險識別通過“條款審查+背景核查”雙維度識別潛在風險：條款審查：逐一審閱合同條款，對照《民法典》《民事訴訟法》等法律法規(guī)，識別條款無效、約定不明或違反強制性規(guī)定的風險（如“違約金過高”“管轄條款無效”）。背景核查：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“中國裁判文書網(wǎng)”“信用中國”等平臺，核查交易對手的主體資格（如是否具備相應資質(zhì)）、信用狀況（如是否有失信被執(zhí)行人記錄）及履約能力（如是否有重大訴訟或仲裁）。（三）風險分析對識別出的風險，從“發(fā)生可能性”（如“對方無履約記錄，違約可能性高”）和“影響程度”（如“標的額大，違約將導致客戶重大損失”）兩個維度進行分析，形成《風險分析表》（示例見附件2）。（四）風險定級采用“風險矩陣法”（見下表）對風險進行定級，分為高、中、低三個等級：風險等級發(fā)生可能性影響程度應對要求高風險高（≥60%）重大（≥80%）必須采取緊急措施，建議客戶暫?；蛐薷暮贤酗L險中（30%-60%）較大（50%-80%）需采取針對性措施，降低風險發(fā)生概率或影響低風險低（≤30%）較?。ā?0%）需監(jiān)控風險變化，定期復查（五）報告輸出形成《合同風險評估報告》，內(nèi)容包括：評估概況（評估范圍、方法、時間）；風險識別結(jié)果（高、中、低風險清單及具體描述）；風險分析結(jié)論（各風險點的法律依據(jù)與影響分析）；應對建議（針對每個風險點的具體解決措施）；附件（如風險清單、法律檢索報告、背景核查記錄）。四、評估的具體維度與要點合同風險評估需聚焦“主體-條款-履行-合規(guī)-爭議解決”五大核心維度，逐一拆解風險點并提出審查要點。（一）主體資格風險主體資格是合同生效的前提，需重點核查以下內(nèi)容：1.自然人主體：核查身份證復印件，確認其具備民事行為能力（如未成年人簽訂的合同需法定代理人追認）；對于限制民事行為能力人（如16-18周歲未獨立生活的人），需審查其法定代理人的授權。2.法人主體：核查營業(yè)執(zhí)照（需通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”驗證有效性），確認其經(jīng)營范圍包含合同標的（如銷售食品需具備食品經(jīng)營許可證）；核查法定代表人身份證明及授權委托書（若由代理人簽訂合同），確認代理權限（如是否有權簽訂標的額較大的合同）。3.非法人組織主體：法人分支機構（如分公司）：需審查總公司的授權文件（如《分支機構經(jīng)營授權書》），確認其具備對外簽訂合同的權限；合伙企業(yè)：需審查合伙協(xié)議，確認簽訂合同的合伙人是否具備代表權（如普通合伙人有權代表企業(yè)，有限合伙人無權）。風險示例：某分公司未經(jīng)總公司授權簽訂標的額1000萬元的買賣合同，根據(jù)《民法典》第七十四條，分支機構以自己名義從事民事活動，產(chǎn)生的民事責任由法人承擔；也可以先以該分支機構管理的財產(chǎn)承擔，不足以承擔的，由法人承擔。但未取得授權的情況下，合同可能對總公司無約束力。（二）合同條款風險合同條款是雙方權利義務的核心載體，需重點審查“關鍵條款的明確性與合規(guī)性”：1.標的條款：要求：明確標的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標準（如“GB/T____”）；風險：標的描述模糊（如“一批貨物”）可能導致履行爭議，甚至被認定為“合同未成立”（《民法典》第四百七十條）。2.價款條款：要求：明確價款金額（如“人民幣100萬元”）、支付方式（如“銀行轉(zhuǎn)賬”）、支付時間（如“合同簽訂后10日內(nèi)支付30%預付款”）、匯率（如“以付款當日中國人民銀行公布的美元兌人民幣匯率為準”）；風險：價款支付時間不明確可能導致客戶逾期付款，對方有權主張逾期利息（《民法典》第五百一十條、第五百一十一條）。3.履行期限條款：要求：明確履行起止日期（如“2024年5月1日至2024年12月31日”）；風險：履行期限約定不明（如“盡快履行”），對方可能拖延履行，客戶無法主張逾期責任。4.違約責任條款：要求：明確違約責任的計算方式（如“逾期付款的，按日萬分之五支付違約金”）、賠償范圍（如“包括直接損失和可得利益損失”）；風險：違約責任約定過低（如“逾期付款僅支付100元違約金”），無法彌補客戶實際損失；約定過高（如“違約金超過標的額30%”）可能被法院調(diào)整（《民法典》第五百八十五條）。5.爭議解決條款：要求：明確管轄法院（如“甲方所在地有管轄權的法院”）或仲裁委員會（如“北京仲裁委員會”），且不違反級別管轄與專屬管轄規(guī)定；風險：約定“爭議由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的由法院管轄”但未明確管轄法院，可能導致管轄爭議（《民事訴訟法》第三十四條）；約定“仲裁或訴訟”的，仲裁條款無效（《仲裁法》第十六條）。風險示例：某借款合同約定“爭議由乙方所在地法院管轄”，但乙方為自然人，其住所地與經(jīng)常居住地不一致（如戶籍在上海，經(jīng)常居住在杭州），根據(jù)《民事訴訟法》第二十二條，應由經(jīng)常居住地法院管轄，可能導致客戶起訴時面臨管轄異議。（三）履行風險履行風險是合同生效后最常見的風險，需重點評估“履約能力”“履行條件”“情勢變更”三個方面：1.履約能力風險：核查交易對手的財務狀況（如資產(chǎn)負債表、利潤表），確認其是否有能力履行合同（如支付貨款、交付貨物）；核查交易對手的過往履約記錄（如是否有逾期交貨、拖欠貨款的歷史）。2.履行條件風險：審查合同是否約定了履行的前置條件（如“甲方收到預付款后30日內(nèi)發(fā)貨”），確認條件是否明確、可操作；審查履行地點（如“交貨地點為甲方倉庫”）、履行方式（如“運輸方式為公路運輸”）是否明確。3.情勢變更風險：評估合同履行過程中是否可能發(fā)生不可預見、不可避免的情勢變更（如政策調(diào)整、市場價格大幅波動），導致合同目的無法實現(xiàn)；審查合同是否約定了情勢變更的處理方式（如“雙方協(xié)商調(diào)整價款”）。風險示例：某買賣合同約定“按合同簽訂時的鋼材價格執(zhí)行”，但履行過程中鋼材價格上漲50%，若未約定情勢變更條款，賣方可能以“顯失公平”為由請求法院變更合同（《民法典》第五百三十三條）。（四）合規(guī)風險合規(guī)風險是指合同違反法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范或公序良俗的風險，需重點審查：1.法律合規(guī)：核查合同是否違反《民法典》的強制性規(guī)定（如“流質(zhì)條款”無效）；核查合同是否違反專項法律法規(guī)（如《食品安全法》《建筑法》）的規(guī)定（如“未取得施工許可證簽訂建設工程合同”）。2.行業(yè)規(guī)范：核查合同是否符合行業(yè)協(xié)會制定的標準（如“商品房買賣合同需符合《商品房銷售管理辦法》的規(guī)定”）；核查合同是否符合客戶內(nèi)部規(guī)章制度（如“重大合同需經(jīng)董事會審批”）。3.公序良俗：核查合同是否違反社會公共利益（如“以合法形式掩蓋非法目的”的合同無效）。風險示例：某擔保合同約定“債務人不履行債務時，抵押物直接歸債權人所有”，根據(jù)《民法典》第四百零一條，該流質(zhì)條款無效，債權人無法直接取得抵押物所有權。（五）爭議解決風險爭議解決風險是指合同爭議無法通過約定方式有效解決的風險，需重點評估：1.管轄有效性：審查管轄條款是否符合《民事訴訟法》的規(guī)定（如“因合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄”）；審查仲裁條款是否符合《仲裁法》的規(guī)定（如“仲裁委員會名稱明確”“仲裁事項具體”）。2.爭議解決方式適用性：根據(jù)合同類型選擇合適的爭議解決方式（如“涉外合同建議選擇仲裁，避免司法管轄沖突”；“小額合同建議選擇訴訟，成本更低”）；審查爭議解決方式是否與合同標的額、履行地點匹配（如“標的額大的合同建議選擇級別高的法院管轄”）。五、評估的工具與方法為提高評估效率與準確性，律所應采用“工具化+標準化”的評估方法，常見工具包括：（一）風險清單法制定《合同常見風險清單》（示例見附件3），涵蓋主體資格、條款設計、履行風險等10類共50項常見風險，評估人員逐一核對，避免遺漏。（二）流程圖法繪制合同“簽訂-履行-終止”流程圖（示例見附件4），標注關鍵節(jié)點（如“合同審批”“貨款支付”“貨物驗收”），識別節(jié)點中的風險（如“審批流程不規(guī)范導致合同無效”）。（三）訪談法與客戶業(yè)務人員、財務人員及交易對手相關人員訪談，了解合同簽訂的背景、履行中的實際問題（如“對方曾拖延交貨”），補充書面資料未涵蓋的信息。（四）案例分析法檢索中國裁判文書網(wǎng)“北大法寶”等平臺的類似案例（如“標的描述模糊的合同糾紛”），分析法院的裁判思路，識別潛在風險（如“法院可能以‘約定不明’為由駁回訴訟請求”）。（五）法律檢索法檢索“全國人大常委會官網(wǎng)”“最高人民法院官網(wǎng)”等平臺的最新法律法規(guī)（如《民法典》司法解釋）、司法政策（如“關于審理買賣合同糾紛案件的指導意見”），確保評估依據(jù)的時效性。六、風險應對策略根據(jù)風險等級，采取“規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、接受”四種應對策略：（一）高風險應對（規(guī)避）適用情形：風險發(fā)生可能性高且影響重大（如對方為失信被執(zhí)行人、合同違反強制性規(guī)定）。應對措施：建議客戶拒絕簽訂合同或修改關鍵條款（如要求對方提供抵押擔保、刪除無效條款）。（二）中風險應對（降低/轉(zhuǎn)移）適用情形：風險發(fā)生可能性中等且影響較大（如對方履約能力一般、條款約定不明）。應對措施：降低風險：修改條款（如明確履行期限、增加違約責任）；加強監(jiān)控（如定期核查對方財務狀況）。轉(zhuǎn)移風險：要求對方提供擔保（如保證、抵押、質(zhì)押）；購買保險（如信用保險、履約保險）。（三）低風險應對（接受）適用情形：風險發(fā)生可能性低且影響較?。ㄈ鐦说囊?guī)格描述略有遺漏、履行地點表述不規(guī)范）。應對措施：建議客戶接受風險，但需在合同中補充說明（如“標的規(guī)格以附件為準”），并加強履行過程中的溝通（如“及時確認貨物規(guī)格”）。示例：高風險：對方為失信被執(zhí)行人，建議客戶要求對方提供不動產(chǎn)抵押擔保（需辦理抵押登記）；中風險：合同履行期限約定不明，建議客戶修改為“自合同簽訂之日起60日內(nèi)履行”；低風險：標的規(guī)格描述為“XX型號設備”，建議客戶補充“設備參數(shù)詳見附件1”。七、附則（一）評估頻率重大合同：每年評估一次，若交易環(huán)境或?qū)Ψ角闆r發(fā)生重大變化（如對方被起訴），需及時重新評估；一般合同：每兩年評估一次，或在履行關鍵節(jié)點（如支付貨款、交付貨物）前進行專項評估。（二）責任分工律所：指定資深律師（執(zhí)業(yè)滿5年以上）負責評估工作，確保評估質(zhì)量；客戶：配合提供資料、參與訪談，及時反饋合同履行中的問題；業(yè)務人員：協(xié)助收集交易背景資料，溝通客戶需求。（三）檔案管理評估檔案需包括《合