水利公司工程結(jié)算管理細(xì)則

一、總則1.目的為加強(qiáng)本水利公司水利工程結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算行為，確保工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)、準(zhǔn)確、合理，保障公司及各相關(guān)方的合法權(quán)益，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本細(xì)則。2.依據(jù)本細(xì)則依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、水利行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范以及公司的相關(guān)管理制度制定。3.原則遵循合法、公正、公平、誠(chéng)信的原則，嚴(yán)格按照合同約定和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行工程結(jié)算。注重結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，確保結(jié)算工作的嚴(yán)謹(jǐn)性。同時(shí)，兼顧社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益，在保障工程質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，合理控制成本，實(shí)現(xiàn)公司利益最大化。二、適用范圍本細(xì)則適用于本水利公司承接的所有水利工程項(xiàng)目的工程結(jié)算管理，涉及公司全體參與項(xiàng)目的員工以及與工程結(jié)算相關(guān)的客戶(hù)、供應(yīng)商等各方主體。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組由公司高層領(lǐng)導(dǎo)組成，負(fù)責(zé)制定工程結(jié)算管理的戰(zhàn)略方針和重大決策，協(xié)調(diào)解決結(jié)算過(guò)程中的重大問(wèn)題，對(duì)結(jié)算結(jié)果進(jìn)行最終審批。2.項(xiàng)目部門(mén)-負(fù)責(zé)收集、整理和提供工程施工過(guò)程中的各類(lèi)原始資料，包括施工記錄、變更簽證、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，確保資料的真實(shí)性和完整性。-配合公司結(jié)算部門(mén)與客戶(hù)或相關(guān)方進(jìn)行工程結(jié)算核對(duì)工作，對(duì)涉及施工方面的問(wèn)題進(jìn)行解釋和說(shuō)明。3.結(jié)算部門(mén)-負(fù)責(zé)制定工程結(jié)算計(jì)劃，按照合同約定和相關(guān)規(guī)定開(kāi)展結(jié)算編制工作，確保結(jié)算金額的準(zhǔn)確性。-審核項(xiàng)目部門(mén)提供的結(jié)算資料，對(duì)資料的完整性和合規(guī)性進(jìn)行把關(guān)，對(duì)不符合要求的資料及時(shí)反饋并要求補(bǔ)充完善。-與客戶(hù)或相關(guān)方進(jìn)行結(jié)算溝通和談判，協(xié)調(diào)解決結(jié)算過(guò)程中的爭(zhēng)議問(wèn)題，維護(hù)公司合法權(quán)益。4.財(cái)務(wù)部門(mén)-負(fù)責(zé)審核工程結(jié)算中的費(fèi)用組成和支付情況，確保結(jié)算金額與財(cái)務(wù)賬目相符，監(jiān)督結(jié)算款項(xiàng)的收付。-提供與工程結(jié)算相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告，協(xié)助結(jié)算部門(mén)進(jìn)行成本核算和效益評(píng)估。5.法務(wù)部門(mén)-為工程結(jié)算提供法律咨詢(xún)和支持，審核結(jié)算合同條款和相關(guān)文件的合法性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。-參與處理結(jié)算過(guò)程中的糾紛和爭(zhēng)議，提供法律解決方案，維護(hù)公司合法權(quán)益。四、管理內(nèi)容與流程1.結(jié)算資料收集與整理-項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)及時(shí)收集整理與工程結(jié)算相關(guān)的資料，包括但不限于施工合同、施工圖紙、設(shè)計(jì)變更通知、工程洽商記錄、施工日志、工程進(jìn)度報(bào)表、材料設(shè)備采購(gòu)發(fā)票及清單、工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。-資料收集完成后，項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)按照公司規(guī)定的格式和要求進(jìn)行分類(lèi)整理，確保資料的清晰、完整，并提交給結(jié)算部門(mén)。2.結(jié)算編制-結(jié)算部門(mén)收到項(xiàng)目部門(mén)提交的結(jié)算資料后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核。如發(fā)現(xiàn)資料不完整或不符合要求，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目部門(mén)補(bǔ)充完善。-結(jié)算人員依據(jù)合同約定、相關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)范和實(shí)際完成的工程量，編制工程結(jié)算文件。結(jié)算文件應(yīng)包括工程結(jié)算書(shū)、結(jié)算編制說(shuō)明、相關(guān)附件等。-在編制結(jié)算過(guò)程中，結(jié)算人員應(yīng)與項(xiàng)目部門(mén)密切溝通，對(duì)工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)，確保結(jié)算金額的準(zhǔn)確性。3.內(nèi)部審核-結(jié)算文件編制完成后，結(jié)算部門(mén)應(yīng)組織內(nèi)部審核。審核內(nèi)容包括結(jié)算資料的完整性、工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性、計(jì)價(jià)依據(jù)的合理性、費(fèi)用計(jì)取的合規(guī)性等。-內(nèi)部審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，結(jié)算人員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修改和調(diào)整。審核通過(guò)后，結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)在結(jié)算文件上簽字確認(rèn)，并提交公司結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。4.與客戶(hù)或相關(guān)方核對(duì)-經(jīng)公司審批后的結(jié)算文件，由結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)與客戶(hù)或相關(guān)方進(jìn)行核對(duì)。核對(duì)過(guò)程中，應(yīng)保持良好的溝通和協(xié)商態(tài)度，充分聽(tīng)取對(duì)方的意見(jiàn)和建議。-對(duì)于雙方存在爭(zhēng)議的問(wèn)題，結(jié)算部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行分析和研究，尋求合理的解決方案。如爭(zhēng)議較大，可邀請(qǐng)第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和鑒定。5.結(jié)算確認(rèn)與支付-經(jīng)過(guò)雙方核對(duì)無(wú)誤后，簽訂工程結(jié)算確認(rèn)書(shū)。結(jié)算確認(rèn)書(shū)應(yīng)明確結(jié)算金額、支付方式、支付時(shí)間等條款。-財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)結(jié)算確認(rèn)書(shū)和公司財(cái)務(wù)管理制度，辦理結(jié)算款項(xiàng)的收付手續(xù)。如客戶(hù)未按照約定支付結(jié)算款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)催款，并配合相關(guān)部門(mén)采取必要的措施維護(hù)公司權(quán)益。五、權(quán)利與義務(wù)1.公司權(quán)利-按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，要求客戶(hù)或相關(guān)方及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)算，并支付結(jié)算款項(xiàng)。-對(duì)客戶(hù)或相關(guān)方提供的結(jié)算資料進(jìn)行審核和質(zhì)疑，要求對(duì)方提供必要的解釋和說(shuō)明。-在結(jié)算過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)客戶(hù)或相關(guān)方存在違約行為，有權(quán)依法追究其違約責(zé)任。2.公司義務(wù)-按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)提供工程結(jié)算所需的資料和文件，配合客戶(hù)或相關(guān)方進(jìn)行結(jié)算核對(duì)工作。-對(duì)結(jié)算過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密和技術(shù)秘密予以保密，不得泄露給第三方。-按照結(jié)算確認(rèn)書(shū)的約定，履行相應(yīng)的義務(wù)，如提供發(fā)票等。3.客戶(hù)權(quán)利-要求公司按照合同約定和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行工程結(jié)算，提供準(zhǔn)確、完整的結(jié)算資料和文件。-對(duì)公司提交的結(jié)算文件進(jìn)行審核和質(zhì)疑，要求公司提供必要的解釋和說(shuō)明。-在結(jié)算過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)公司存在違約行為，有權(quán)依法追究其違約責(zé)任。4.客戶(hù)義務(wù)-按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)算，支付結(jié)算款項(xiàng)。-對(duì)公司提供的結(jié)算資料進(jìn)行妥善保管，不得泄露給第三方。-配合公司進(jìn)行結(jié)算核對(duì)工作，提供必要的協(xié)助和支持。六、監(jiān)督與考核機(jī)制1.監(jiān)督機(jī)制-公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)工程結(jié)算管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算資料的完整性和準(zhǔn)確性、結(jié)算款項(xiàng)的收付情況等。-結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)結(jié)算工作進(jìn)行不定期抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決結(jié)算過(guò)程中存在的問(wèn)題，確保結(jié)算工作的規(guī)范進(jìn)行。-鼓勵(lì)員工和客戶(hù)對(duì)結(jié)算過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，公司對(duì)舉報(bào)信息進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)和處理，并對(duì)舉報(bào)人給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。2.考核機(jī)制-建立工程結(jié)算績(jī)效考核制度，對(duì)結(jié)算部門(mén)、項(xiàng)目部門(mén)及相關(guān)人員在工程結(jié)算工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己酥笜?biāo)包括結(jié)算完成時(shí)間、結(jié)算金額準(zhǔn)確性、結(jié)算爭(zhēng)議解決情況等。-對(duì)在工程結(jié)算工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人，公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，包括績(jī)效獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書(shū)等。-對(duì)在工程結(jié)算工作中存在違規(guī)行為或因工作失誤給公司造成損失的部門(mén)和個(gè)人，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，包括