2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理檢測卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、超額備付金率的計算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％

C.=流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％

D.=[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計算公式。下面對各選項進行分析：A項中“合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動性覆蓋率的計算公式，并非超額備付金率的計算公式，所以A項錯誤。B項“流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％”對應的是流動性比例的計算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計算公式，所以B項錯誤。C項“流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％”并不是一個常見的具有明確金融定義的比率計算公式，更不是超額備付金率的計算公式，所以C項錯誤。D項“[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％”是超額備付金率的正確計算公式，所以D項正確。綜上，本題正確答案是D。2、商業(yè)銀行進行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時，關(guān)注的重點可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時的關(guān)注重點。A選項“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢”，地區(qū)經(jīng)濟狀況會對該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時需要關(guān)注，所以該選項不符合題意。B選項“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風險識別重點。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項符合題意。C選項“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風險，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風險識別的關(guān)注重點，該選項不符合題意。D選項“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評估行業(yè)風險的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風險，所以也是貸款組合層面行業(yè)風險識別的關(guān)注要點，該選項不符合題意。綜上，答案選B。3、在商業(yè)銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統(tǒng)性風險特征的是（）。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.操作風險

D.信用風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對各類風險特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風險特征的風險類別。系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風險不能通過分散投資加以消除。A：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，它主要與銀行自身的形象和聲譽相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風險的特征。B：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險具有系統(tǒng)性，因為它受到宏觀經(jīng)濟、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會影響整個市場，無法通過分散投資等方式完全消除，所以市場風險最具有系統(tǒng)性風險特征，該項正確。C：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，它主要源于銀行內(nèi)部的運營和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風險的特征。D：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險，它主要與特定的交易對手或債務人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風險的特征。綜上，答案選B。4、假設(shè)某交易日M股票的收盤價格是20.69元，M股票的賣方期權(quán)（PUTOPTION）的收盤價是0.688元，該賣方期權(quán)的執(zhí)行價格為7.43元。則該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)賣方期權(quán)內(nèi)在價值和時間價值的計算公式來分別計算該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值，進而判斷正確答案。###步驟一：明確賣方期權(quán)內(nèi)在價值的計算方法賣方期權(quán)（看跌期權(quán)）的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即行權(quán)時所具有的價值，其計算公式為：內(nèi)在價值=執(zhí)行價格-標的資產(chǎn)市場價格。當計算結(jié)果小于0時，內(nèi)在價值為0。###步驟二：計算該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值已知該交易日M股票的收盤價格（即標的資產(chǎn)市場價格）是20.69元，賣方期權(quán)的執(zhí)行價格為7.43元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：內(nèi)在價值=7.43-20.69=-13.26元。由于計算結(jié)果小于0，根據(jù)規(guī)則，該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值為0。###步驟三：明確賣方期權(quán)時間價值的計算方法期權(quán)的價值由內(nèi)在價值和時間價值組成，即期權(quán)價值=內(nèi)在價值+時間價值。因此，時間價值=期權(quán)價值-內(nèi)在價值。###步驟四：計算該賣方期權(quán)的時間價值已知該賣方期權(quán)的收盤價（即期權(quán)價值）是0.688元，內(nèi)在價值為0。將數(shù)據(jù)代入公式可得：時間價值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣方期權(quán)的內(nèi)在價值為0，時間價值為0.688，答案選D。5、下列關(guān)于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機構(gòu)風險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風險水平會對銀行整體風險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機構(gòu)風險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風險水平，該項表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估，而非技術(shù)管理人員，該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機構(gòu)的風險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況以及銀行機構(gòu)自身的風險狀況，這樣才能更準確地掌握整個銀行業(yè)的風險態(tài)勢，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運行狀況，該項表述正確。綜上，答案選B。6、商業(yè)銀行對小企業(yè)進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.小企業(yè)公司治理受股東影響較大

B.小企業(yè)的財務真實性比較難以把握

C.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大

D.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)

【答案】：D

【解析】本題可通過分析每個選項來判斷其是否屬于小企業(yè)的特征，進而得出答案。-A選項：小企業(yè)通常股權(quán)結(jié)構(gòu)相對集中，公司的決策和治理往往會受到股東的較大影響，股東的個人意愿和決策方式對企業(yè)的運營有著重要作用，所以該選項屬于小企業(yè)特征。-B選項：相較于大型企業(yè)，小企業(yè)的財務管理可能不夠規(guī)范，財務制度不夠健全，財務數(shù)據(jù)的真實性和準確性較難把握，存在一定的財務信息不透明情況，所以該選項屬于小企業(yè)特征。-C選項：小企業(yè)規(guī)模較小，抗風險能力較弱，其生產(chǎn)經(jīng)營活動更容易受到市場波動、供求關(guān)系、經(jīng)濟形勢等市場因素的影響，當市場出現(xiàn)變化時，小企業(yè)可能面臨較大的經(jīng)營壓力，所以該選項屬于小企業(yè)特征。-D選項：小企業(yè)由于自身規(guī)模小、資源有限、抗風險能力弱等特點，其生產(chǎn)經(jīng)營活動易受市場、資金、技術(shù)等多種因素的影響，具有較大的不穩(wěn)定性，并非相對平穩(wěn)，所以該選項不屬于小企業(yè)特征。綜上，答案選D。7、商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素。對于保險的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應選B。"8、下列關(guān)于風險計量的說法中，錯誤的是（）。

A.風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量

B.風險計量可以基于專家經(jīng)驗

C.風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準確的風險計量結(jié)果需要建立在卓越的風險模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯誤。風險計量并非僅針對單筆交易承擔的風險進行計量，它是全面衡量和評估各種風險狀況的過程，涵蓋了對整個機構(gòu)或組合的風險度量，而不局限于單筆交易。B說法正確。在風險計量過程中，可以基于專家經(jīng)驗。專家憑借其豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風險因素進行主觀判斷和評估，為風險計量提供一定的依據(jù)。C說法正確。風險計量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對風險的等級劃分、風險事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運用數(shù)學模型和統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行精確計算，如計算風險價值（VaR）等；而實際應用中，為了更全面準確地計量風險，常常會將定性和定量方法結(jié)合起來使用。D說法正確。準確的風險計量結(jié)果需要建立在卓越的風險模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風險模型能夠合理地捕捉風險因素之間的關(guān)系，對歷史數(shù)據(jù)進行有效分析和擬合，并對未來風險進行較為準確的預測，從而為風險計量提供可靠的支持。綜上，答案選A。9、商業(yè)銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。

A.進行有效的事后檢驗

B.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

C.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

D.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

【答案】：D

【解析】壓力測試是一種風險管理技術(shù)，用于評估資產(chǎn)或投資組合在極端市場情況下的表現(xiàn)。其核心目的在于衡量銀行在面臨極端不利情形時的損失承受能力。A選項，有效的事后檢驗并非壓力測試的主要目的，事后檢驗更多側(cè)重于對已經(jīng)發(fā)生的風險管理措施和結(jié)果進行回顧與評估，與壓力測試旨在評估極端情況損失承受能力的目標不相符。B選項，壓力測試關(guān)注的是未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，而非單純研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變，過去的市場突變不能完全代表未來可能面臨的極端狀況。C選項，分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布主要是為了了解資產(chǎn)組合過去的表現(xiàn)情況，這與壓力測試評估極端情況下?lián)p失承受能力的重點不同。D選項，評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，準確概括了壓力測試的目的，通過模擬各種極端場景，銀行可以提前了解自身在這些情況下可能遭受的損失程度，從而采取相應的措施來應對風險，確保銀行的穩(wěn)健運營。因此答案選D。10、在定量指標中，一級資本充足率屬于（）。

A.資本類指標

B.收益類指標

C.風險類指標

D.零容忍度類指標

【答案】：A

【解析】該題主要考查定量指標中一級資本充足率所屬的類別。A.資本類指標是衡量銀行資本充足程度的指標，一級資本充足率反映了銀行一級資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，是資本類指標的重要組成部分，它體現(xiàn)了銀行抵御風險的能力以及資本的充足狀況，所以一級資本充足率屬于資本類指標。B.收益類指標主要側(cè)重于衡量銀行的盈利狀況，如凈利潤、資產(chǎn)收益率等，與一級資本充足率所體現(xiàn)的資本充足程度無關(guān)。C.風險類指標通常用于衡量銀行面臨的各類風險水平，例如信用風險指標、市場風險指標等，一級資本充足率雖與風險有一定關(guān)聯(lián)，但它本質(zhì)上是對資本的衡量，并非直接的風險類指標。D.零容忍度類指標一般是針對銀行不能容忍的特定違規(guī)或風險事件設(shè)置的指標，與一級資本充足率的性質(zhì)和用途不同。綜上，答案選A。11、常用的風險事后控制的方法不包括（）。

A.風險隱藏

B.風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移

C.風險資本的重新分配

D.提高風險資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風險事后控制方法。風險事后控制是指在風險事件發(fā)生后，采取措施降低風險損失的過程。A選項，風險隱藏并非常用的風險事后控制方法。風險隱藏可能只是暫時掩蓋風險，并沒有真正地對風險進行有效的處理和控制，當隱藏的風險暴露時，可能會帶來更大的損失。B選項，風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移是常見的風險事后控制手段。風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等措施來降低風險的影響程度；風險轉(zhuǎn)移則是將風險通過保險、金融衍生工具等方式轉(zhuǎn)移給其他主體，以減少自身承擔的風險損失。C選項，風險資本的重新分配也是重要的風險事后控制方法。在風險事件發(fā)生后，根據(jù)實際情況對風險資本進行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務或項目中，以更好地應對風險。D選項，提高風險資本水平可以增強機構(gòu)或企業(yè)抵御風險的能力。在風險發(fā)生后，適當提高風險資本水平，能夠為可能出現(xiàn)的進一步風險損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。12、假設(shè)購買某種彩票中獎概率為0.5%,若中獎，獎金為10000元，若不中獎，獎金為0，不考慮購買彩票成本的條件下，則購買該彩票收益的期望值為（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期望值的計算公式來計算購買該彩票收益的期望值。期望值是指在一個離散性隨機變量試驗中每次可能結(jié)果的概率乘以其結(jié)果的總和。設(shè)購買該彩票的收益為隨機變量\(X\)，已知中獎概率為\(0.5\%=0.005\)，此時獎金為\(10000\)元；不中獎概率為\(1-0.5\%=0.995\)，此時獎金為\(0\)元。根據(jù)期望值的計算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(zhòng)(x_i\)為第\(i\)種結(jié)果的取值，\(P_i\)為第\(i\)種結(jié)果發(fā)生的概率），可得購買該彩票收益的期望值為：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本題答案選D。13、()是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營／發(fā)展的核心。

A.內(nèi)部控制

B.公司治理

C.風險評估

D.監(jiān)管部門

【答案】：B

【解析】公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。良好的公司治理能夠確保銀行的決策機制科學合理，平衡各利益相關(guān)者的關(guān)系，有效防范內(nèi)部風險，保障銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風險管理的重要手段，但它側(cè)重于對內(nèi)部流程和活動的規(guī)范與監(jiān)督，是實現(xiàn)穩(wěn)健運營的重要保障，但并非核心。風險評估是識別、分析和評估風險的過程，為風險管理提供依據(jù)，是銀行運營過程中的一個重要環(huán)節(jié)，但不能作為穩(wěn)健運營和發(fā)展的核心。監(jiān)管部門主要是從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)督管理，促使銀行合規(guī)經(jīng)營，防控金融風險，其是保障金融市場穩(wěn)定的外部力量，并非銀行自身穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。所以本題應選B。14、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提（），該項資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，該項資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的符合題意的項目，所以B錯誤。C選項第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應當計提的其他資本要求，但表述不如A準確，所以C錯誤。D選項系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的項目，所以D錯誤。因此本題正確答案選A。15、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】本題考查我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率規(guī)定。依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%。所以正確答案為A。其中B選項11%并非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的規(guī)定數(shù)值；C選項8%是商業(yè)銀行資本充足率的最低要求，并非系統(tǒng)重要性銀行的規(guī)定；D選項10.5%也不符合系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的要求。16、下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除應收未收利息

C.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】這是關(guān)于商業(yè)銀行違約風險暴露概念理解的題目。首先看A，違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴露總額，應收未收利息屬于在與客戶業(yè)務往來中產(chǎn)生的可能面臨風險的部分，所以違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息，該項正確。B，應收未收利息是違約風險暴露的一部分，不應扣除，該項錯誤。C，違約風險暴露不僅包括表內(nèi)資產(chǎn)，還包括表外資產(chǎn)等，并非只包括已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)，該項錯誤。D，違約風險暴露涵蓋表內(nèi)和表外資產(chǎn)，并非只針對銀行的表外資產(chǎn)，該項錯誤。綜上，正確答案是A。17、投資組合理論是由（）提出來的。

A.詹森

B.馬柯維茨

C.馬斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】這道題主要考查投資組合理論的提出者。A選項詹森，他主要貢獻是提出了詹森指數(shù)，用于衡量基金績效，并非投資組合理論的提出者。B選項馬柯維茨，1952年馬柯維茨發(fā)表了一篇具有里程碑意義的論文《證券組合選擇》，標志著現(xiàn)代投資組合理論的開端，所以投資組合理論是由馬柯維茨提出來的，B選項正確。C選項馬斯洛，他最為人熟知的是提出了馬斯洛需求層次理論，該理論將人類需求像階梯一樣從低到高按層次分為五種，與投資組合理論無關(guān)。D選項莫迪利安尼，他主要在生命周期消費理論以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出貢獻，和投資組合理論沒有關(guān)系。綜上，本題答案選B。18、商業(yè)銀行在完善流動性風險預警機制的同時，還要制訂本、外幣流動性管理應急計劃，其主要內(nèi)容是（）。

A.制定危機處理方案與彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序

B.通過金融市場控制風險

C.建立多層次的流動性屏障

D.提高流動性管理的預見性

【答案】：A

【解析】該題考查商業(yè)銀行本、外幣流動性管理應急計劃的主要內(nèi)容。A選項，制定危機處理方案與彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序，這是應急計劃的核心內(nèi)容。當商業(yè)銀行面臨流動性風險時，需要有明確的危機處理方案來應對各種可能出現(xiàn)的緊急情況，同時制定彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序，以確保銀行在資金緊張時有相應的解決辦法，保障銀行的正常運營，所以A選項正確。B選項，通過金融市場控制風險是一種風險管理的方式，但并非本、外幣流動性管理應急計劃的主要內(nèi)容，它更側(cè)重于在日常經(jīng)營中對風險的管控，而非應急計劃層面，所以B選項錯誤。C選項，建立多層次的流動性屏障是一種流動性管理的策略，可增強銀行的流動性緩沖能力，但這不屬于應急計劃的主要內(nèi)容，它是一種常態(tài)化的管理措施，所以C選項錯誤。D選項，提高流動性管理的預見性有助于銀行提前做好流動性管理工作，但它也不是應急計劃的主要內(nèi)容，主要是強調(diào)日常管理中的前瞻性，所以D選項錯誤。綜上，答案選A。19、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行

B.信息科技系統(tǒng)應用開發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行過程中，若存在設(shè)備故障、系統(tǒng)資源不足、運行流程不合理等問題，極有可能導致系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務或者運行速度異常，所以該選項屬于造成系統(tǒng)問題的因素。B選項信息科技系統(tǒng)應用開發(fā)環(huán)節(jié)，如果開發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會直接影響系統(tǒng)的正常使用和運行速度，因此該選項也屬于造成系統(tǒng)問題的因素。C選項信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護措施不到位，遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒入侵等安全事件，會干擾系統(tǒng)的正常運行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無法正常辦理業(yè)務或者速度異常的狀況，所以該選項同樣屬于造成系統(tǒng)問題的因素。D選項信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運行的基礎(chǔ)上進行常規(guī)業(yè)務處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問題，但它并非是造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。20、下列說法正確的是（）。

A.董事會負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級管理層承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任

C.監(jiān)事會只監(jiān)督董事會在市場風險管理方面的履職情況

D.市場風險管理部門相對于業(yè)務經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風險管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市場風險管理中各主體職責及關(guān)鍵因素的理解。A.高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會是最終承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的責任，并非負責制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項說法錯誤。B.董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，并非高級管理層，高級管理層主要是負責具體的管理執(zhí)行工作，所以該項說法錯誤。C.監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會，范圍表述不準確，所以該項說法錯誤。D.市場風險管理部門相對于業(yè)務經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風險管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨立性，才能確保風險管理部門能夠客觀、公正地進行風險評估和管理，避免受到業(yè)務經(jīng)營部門利益的干擾，所以該項說法正確。綜上，本題正確答案是D。21、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財產(chǎn)品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預期收益率，再分別計算各投資方案的收益率，最后比較各方案收益率大小，選出效益最高的方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預期收益率預期收益率是指在不確定的條件下，預測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率。對于銀行理財產(chǎn)品，已知其收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，對應的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)。根據(jù)預期收益率的計算公式\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)（其中\(zhòng)(E(R)\)為預期收益率，\(p_{i}\)為第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)為第\(i\)種情況的收益率）可得，銀行理財產(chǎn)品的預期收益率為：\(8\%×0.2+6\%×0.6+5\%×0.2\)\(=1.6\%+3.6\%+1\%\)\(=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A項**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率的計算公式可得該投資方案的收益率為：\(40\%×5.5\%+60\%×6.2\%\)\(=2.2\%+3.72\%\)\(=5.92\%\)-**B項**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C項**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D項**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。根據(jù)加權(quán)平均收益率的計算公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%×5.5\%+40\%×6.2\%\)\(=3.3\%+2.48\%\)\(=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述各投資方案的收益率進行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C的收益率最高。綜上，答案選C。22、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.高級管理層

B.風險管理部門

C.風險管理委員會

D.業(yè)務部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風險管理方面的職責。A項，高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，而不是制定風險管理策略，故A項錯誤。B項，風險管理部門主要負責組織、協(xié)調(diào)、推進風險管理工作，對風險進行識別、計量、監(jiān)測和控制等具體工作，并不負責制定風險管理策略，故B項錯誤。C項，風險管理委員會有權(quán)制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險，C項正確。D項，業(yè)務部門主要負責具體的業(yè)務操作和市場拓展等工作，并非制定風險管理策略的主體，故D項錯誤。綜上，答案選C。23、建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會同國務院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國務院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定的。A選項商業(yè)銀行是金融機構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務，并不具備會同相關(guān)機構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項錯誤。B選項銀監(jiān)會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要負責對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會同主體，故B項錯誤。C選項中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務等作用，沒有會同制定相關(guān)制度辦法的職責，故C項錯誤。D選項國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，會同國務院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責所在，所以D選項正確。綜上，答案選D。24、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務分離原則的理解，錯誤的是（）。

A.不相容職務分離意味著管理人員不能同時負責前臺營銷和中臺審批

B.雙人復核是不相容職務分離原則在實際中的應用

C.不相容職務進行分離，可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性

D.不相容職務分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不相容職務分離原則的理解。A項：不相容職務分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時負責前臺營銷和中臺審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務分離意味著管理人員不能同時負責前臺營銷和中臺審批，該項理解正確。B項：雙人復核主要是通過增加復核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務操作的準確性和合規(guī)性，它與不相容職務分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務分離強調(diào)的是將不同的、相互制約的職務進行分離，以防止錯誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復核重點在于對操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務分離原則在實際中的應用，該項理解錯誤。C項：不相容職務進行分離，使得一項業(yè)務的完成需要多個不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性，該項理解正確。D項：內(nèi)部控制是企業(yè)或機構(gòu)為實現(xiàn)經(jīng)營目標、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務分離控制通過職務分離形成相互制衡機制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項理解正確。綜上，答案選B。25、根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，（）。

A.該資產(chǎn)組合的整體風險大于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

B.該資產(chǎn)組合的整體風險小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

C.風險分散效果較差

D.風險分散效果較好

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)馬柯維茨投資組合理論中資產(chǎn)間相關(guān)系數(shù)與風險分散效果的關(guān)系來逐一分析各選項。馬柯維茨投資組合理論認為，資產(chǎn)組合的風險不僅取決于組合中各資產(chǎn)的風險，還取決于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性。當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，意味著這些資產(chǎn)的變動方向趨于一致。-**A選項**：該資產(chǎn)組合的整體風險并不一定大于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和。通常，只要資產(chǎn)不是完全正相關(guān)（相關(guān)系數(shù)為+1），資產(chǎn)組合就會有一定的風險分散作用，組合的整體風險會小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，只有當相關(guān)系數(shù)為+1時，資產(chǎn)組合的整體風險才等于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，所以A選項錯誤。-**B選項**：雖然資產(chǎn)組合在一定程度上能分散風險，但當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，分散效果有限，此時組合的整體風險是大于相關(guān)系數(shù)為負時的情況，并非一定小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，所以B選項錯誤。-**C選項**：由于各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正，資產(chǎn)的變動方向趨于一致，當市場出現(xiàn)波動時，這些資產(chǎn)可能會同時上漲或同時下跌，無法充分發(fā)揮資產(chǎn)組合分散風險的優(yōu)勢，所以風險分散效果較差，C選項正確。-**D選項**：如前面所述，正相關(guān)意味著資產(chǎn)變動方向相似，不能有效分散風險，風險分散效果較差，而不是較好，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。26、假設(shè)下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是（）。

A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40％

B.貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50％

【答案】：A

【解析】本題可通過計算各選項的損失金額來判斷哪種貸款風險最大。損失金額越大，則貸款風險越大。A項：貸款金額為2000萬元且可收回率為40％，那么不可收回金額（即損失金額）為貸款金額乘以不可收回率，不可收回率為\(1-40\%=60\%\)，所以損失金額為\(2000×60\%=1200\)萬元。B項：貸款金額為1000萬元且無任何擔保，無擔保意味著存在一定風險，但在沒有更多風險量化信息的情況下，可簡單認為在極端情況下?lián)p失金額為1000萬元。C項：貸款金額為1100萬元且有保證擔保，有保證擔保在一定程度上降低了貸款風險，所以其損失金額應小于1100萬元。D項：貸款金額為2200萬元且可收回率為50％，不可收回率為\(1-50\%=50\%\)，則損失金額為\(2200×50\%=1100\)萬元。比較各選項的損失金額，\(1200＞1100＞1000\)，A項的損失金額最大，所以這幾種貸款中風險最大的是A。27、在商業(yè)銀行國別風險管理中，（）的設(shè)定只在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過于集中于一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.敞口限額

C.經(jīng)濟資本限額

D.期限限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行國別風險管理中不同限額設(shè)定的作用。A選項，交易對手限額主要是針對交易對手設(shè)置的，目的是控制與特定交易對手的交易風險，而非針對某國家或地區(qū)敞口的持有量，所以A選項錯誤。B選項，敞口限額的設(shè)定是為了控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，防止頭寸過于集中于一個國家或地區(qū)，這與題干中描述的限額作用相符，所以B選項正確。C選項，經(jīng)濟資本限額是基于銀行承擔風險能力而設(shè)定的，是為了確保銀行在一定風險水平下能保持穩(wěn)健經(jīng)營，并非專門用于控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，所以C選項錯誤。D選項，期限限額主要是對業(yè)務期限進行限制，以管理不同期限的風險暴露情況，并非針對某國家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。28、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強度和有效性

C.推動處置機制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強度和有效性、推動處置機制建設(shè)。A選項“提高損失吸收能力”，這是增強銀行應對風險、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項“提升監(jiān)管強度和有效性”，有效且高強度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運營，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項“推動處置機制建設(shè)”，完善的處置機制有助于在銀行出現(xiàn)問題時平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。29、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點對應選項D，因此本題正確答案是D。"30、當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是（）。

A.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變

D.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

【答案】：A

【解析】當市場利率呈逐步上升趨勢時，我們來分析各情況。A選項以長期負債為短期資產(chǎn)融資，長期負債意味著在較長時間內(nèi)，負債的成本是固定的，不會隨市場利率上升而增加。而短期資產(chǎn)可以較快收回資金，之后能以更高的市場利率進行再投資，從而獲得更高收益，這種結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行有利；B選項以短期負債為長期資產(chǎn)融資，短期負債需要在短期內(nèi)償還，在市場利率上升的情況下，再次融資時負債成本會增加，而長期資產(chǎn)收益在短期內(nèi)難以大幅提升，會使銀行面臨成本上升和收益不穩(wěn)定的風險；C選項保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變，無法適應市場利率上升的變化，不能有效利用利率上升帶來的投資機會，也難以規(guī)避成本增加的風險；D選項以長期負債為長期資產(chǎn)融資，雖然長期負債成本固定，但長期資產(chǎn)的收益也相對固定，不能靈活地根據(jù)市場利率上升調(diào)整資產(chǎn)配置以獲取更多收益。所以最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是以長期負債為短期資產(chǎn)融資，答案選A。"31、下列不屬于戰(zhàn)略風險識別的層面的是()。

A.技術(shù)層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風險識別通常包括宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。宏觀戰(zhàn)略層面主要關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略方向、長期目標等宏觀層面的因素；中觀管理層面涉及組織的各項管理活動、流程和制度等方面的戰(zhàn)略風險；微觀執(zhí)行層面聚焦于具體業(yè)務操作和日常運營中的戰(zhàn)略風險。而技術(shù)層面并不屬于戰(zhàn)略風險識別的常規(guī)層面，所以答案選A。"32、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A.銀行應根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應確保所設(shè)計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險

D.銀行應合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試相關(guān)內(nèi)容的理解。A項，銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢變化建立定期評估、更新壓力測試方法的機制是合理且必要的。經(jīng)濟形勢處于動態(tài)變化中，不同時期面臨的風險因素和程度有所不同，定期評估和更新壓力測試方法能夠使銀行的壓力測試更貼合實際情況，準確反映潛在風險，該項說法恰當。B項，壓力測試并非僅適宜選擇多因素壓力變量、構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實際操作中，既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性情景，也可以選擇單因素壓力變量進行測試，具體應根據(jù)測試目的、銀行實際情況和所面臨的風險狀況等因素來決定，該項說法過于絕對，最不恰當。C項，銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險是壓力測試的重要目標。只有這樣，壓力測試才能真正反映出銀行在極端情況下可能面臨的風險，為銀行的風險管理決策提供有價值的參考，該項說法恰當。D項，銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景，能夠全面評估銀行在不同風險水平下的承受能力和穩(wěn)健性。通過模擬不同嚴重程度的情景，可以更細致地了解銀行資產(chǎn)和業(yè)務在各種情況下的表現(xiàn)，有助于制定針對性的風險應對策略，該項說法恰當。綜上，答案選B。33、若銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計算公式來計算美元的敞口頭寸，進而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分數(shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負債：銀行資產(chǎn)負債表上的美元負債為即期負債，數(shù)值為500。-遠期買入：銀行買入的美元遠期合約頭寸為300。-遠期賣出：銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計算\(1100-500=600\)，再計算\(600+300=900\)，接著計算\(900-400=500\)，最后計算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當敞口頭寸為負數(shù)時，表示空頭。由于計算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。34、商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列哪一項是不正確的假設(shè)（）。

A.準確預測未來風險事件的可能性是存在的

B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失

C.風險是無法避免的

D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理基本假設(shè)的考查。A選項，準確預測未來風險事件的可能性是存在的，這是戰(zhàn)略風險管理的重要基礎(chǔ)之一。只有當商業(yè)銀行能夠在一定程度上準確預測未來的風險事件，才有可能提前制定相應的戰(zhàn)略和措施來應對這些風險，所以該假設(shè)是合理的。B選項，預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失，這是風險管理的一個重要理念。通過采取一系列的預防措施，如建立風險預警機制、加強內(nèi)部控制等，可以在風險事件發(fā)生之前進行干預，從而降低風險事件發(fā)生的概率和造成的損失，該假設(shè)符合戰(zhàn)略風險管理的邏輯。C選項，風險雖然在一定程度上難以完全消除，但并不是無法避免的。商業(yè)銀行可以通過有效的風險管理策略和措施，如風險規(guī)避、風險分散、風險轉(zhuǎn)移等，來降低風險發(fā)生的可能性和影響程度，所以“風險是無法避免的”這一表述過于絕對，該假設(shè)不正確。D選項，如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。在經(jīng)濟活動中，風險與機會往往是并存的。商業(yè)銀行如果能夠準確識別和評估風險，并采取恰當?shù)拇胧︼L險進行管理和利用，就有可能將潛在的風險轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機遇，例如在市場波動中發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務增長點等，該假設(shè)是合理的。綜上，答案選C。35、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加、產(chǎn)品/服務過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（）的管理。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.戰(zhàn)略風險

D.信用風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行面臨的不同風險類型及相應管理措施的理解。-**A選項**：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。題干中未提及商業(yè)銀行聲譽方面的相關(guān)問題，主要強調(diào)的是銀行面臨的發(fā)展困局以及提升長期競爭力的需求，所以該選項不符合題意。-**B選項**：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。題干中并沒有涉及市場價格變動對銀行造成損失的相關(guān)內(nèi)容，并非主要描述市場風險相關(guān)情況，所以該選項不正確。-**C選項**：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。我國商業(yè)銀行面臨收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加、產(chǎn)品/服務過剩的發(fā)展困局，要有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，就需要重視并強化戰(zhàn)略風險的管理，制定合理的戰(zhàn)略規(guī)劃以應對當前困境，該選項符合題意。-**D選項**：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。題干中未體現(xiàn)信用方面的問題，重點在于商業(yè)銀行的整體發(fā)展困局和提升長期競爭力，所以該選項不合適。綜上，答案選C。36、償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】償債比例指標用于衡量一國短期的外債償還能力。該指標存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項20％～25％并非該指標的準確限度范圍；C選項25％～35％不符合該指標限度；D選項20％～30％同樣不是該指標的正確限度表述。"37、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風險，下列最不恰當?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性

B.建立多層次的流動性屏障

C.通過金融市場控制風險

D.提高流動性管理的預見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動性風險的恰當做法。A項，商業(yè)銀行應盡可能提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動性越高，在需要資金時可迅速變現(xiàn)以滿足流動性需求；負債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會突然大量流失。而該項說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，說法錯誤，所以該項是最不恰當?shù)淖龇?。B項，建立多層次的流動性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應對流動性風險，當一層屏障無法滿足流動性需求時，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強銀行整體的流動性保障能力，是恰當?shù)淖龇?。C項，通過金融市場控制風險，例如利用金融市場進行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動性風險，是合理的做法。D項，提高流動性管理的預見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應對流動性風險的準備，及時調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風險，是很有必要的做法。綜上，答案選A。38、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會（）。

A.不變

B.負相關(guān)

C.增加

D.降低

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散化對資產(chǎn)組合總體風險的影響。當商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶時，不同行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶面臨的風險因素不同。如果某一行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)風險事件，由于資產(chǎn)分散在多個負相關(guān)或弱相關(guān)的對象上，其他行業(yè)或地區(qū)受到該風險事件的影響較小，不會出現(xiàn)所有資產(chǎn)同時遭受損失的情況。這樣一來，就可以通過分散資產(chǎn)來降低單一風險因素對整個資產(chǎn)組合的沖擊，從而使資產(chǎn)組合的總體風險降低。A選項，資產(chǎn)分散化不會使總體風險不變，因為不同對象的風險特征不同，分散后風險狀況會改變，所以A錯誤。B選項，負相關(guān)是資產(chǎn)分散所基于的條件，并非資產(chǎn)組合總體風險的表現(xiàn)形式，所以B錯誤。C選項，資產(chǎn)分散的目的就是降低風險，而不是增加風險，所以C錯誤。綜上，答案選D。39、商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）

A.來源分散，流動性風險低

B.來源分散，流動性風險高

C.來源集中，流動性風險高

D.來源集中，流動性風險低

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行零售存款一般是眾多個人客戶的存款。由于客戶數(shù)量眾多、較為分散，個別客戶提取存款對銀行整體資金來源影響較小，不會導致銀行資金大幅波動。同時，零售存款相對穩(wěn)定，銀行對這部分資金的可控性較強，故而流動性風險較低。因此正確答案是A。"40、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)每個選項的定義，分析各選項與利率變化、證券價格以及風險之間的關(guān)系，進而得出正確答案。A.久期是衡量債券或其他固定收益產(chǎn)品價格對利率變動敏感性的指標。久期越大，意味著證券價格對利率變動的敏感度越高，即利率的微小變化會引起證券價格較大幅度的波動。因此，證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，其面臨的利率風險也就越大。所以該項正確。B.敞口通常是指在金融活動中存在金融風險的部位以及受金融風險影響的程度。敞口主要與金融機構(gòu)面臨的風險暴露程度相關(guān)，與利率變化對證券價格的影響并無直接關(guān)聯(lián)。故該項錯誤。C.現(xiàn)值是指對未來現(xiàn)金流量以恰當?shù)恼郜F(xiàn)率進行折現(xiàn)后的價值。它主要用于評估資產(chǎn)或投資在當前時刻的價值，反映的是一種價值計算方式，與利率變化對證券價格的影響程度以及風險大小之間沒有直接的聯(lián)系。所以該項錯誤。D.終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點按照一定的利率計算所得到的本利和。終值主要側(cè)重于計算資金在未來的價值，與利率變化引起的證券價格波動以及風險大小關(guān)系不大。因此該項錯誤。綜上，正確答案是A。41、（?）是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

A.專項準備

B.一般準備

C.特種準備

D.資產(chǎn)減值準備?

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型準備的定義。解題關(guān)鍵在于理解每個選項所代表準備的含義，并與題干描述進行匹配。A項專項準備，它是根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備，與題干描述完全相符。B項一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的、用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，并非按每筆貸款損失程度計提，與題干描述不符。C項特種準備是針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備，和題干按每筆貸款損失程度計提用于彌補專項損失的定義不同。D項資產(chǎn)減值準備是指由于資產(chǎn)市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，應當將可收回金額低于其賬面價值的差額作為減值準備金額，與題干所描述的貸款風險分類后計提彌補專項損失的準備概念不一致。綜上，答案選A。42、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術(shù)文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術(shù)文件中披露了不同產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度。A選項企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負債情況和融資結(jié)構(gòu)，雖會對企業(yè)的財務狀況和違約風險產(chǎn)生一定影響，但并非對違約損失率影響貢獻程度最高的因素。B選項行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點和風險狀況，會在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻程度最高的。C選項宏觀經(jīng)濟周期因素，宏觀經(jīng)濟的波動會對整個市場和企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生廣泛影響，進而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時不同債權(quán)的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權(quán)人能夠收回的金額比例，對違約損失率有著最為直接和關(guān)鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。綜上，答案選D。43、根據(jù)貸款風險分類指導原則，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。D.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失”，這與次級類貸款的定義相符合。所以答案選D。44、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務的是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務。A項：公開市場業(yè)務是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標。所以公開市場業(yè)務是中央銀行的業(yè)務，并非商業(yè)銀行的業(yè)務。B項：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項：零售銀行業(yè)務主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)?。零售銀行業(yè)務是商業(yè)銀行重要的業(yè)務領(lǐng)域之一。D項：公司金融業(yè)務是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務，涵蓋了企業(yè)融資、項目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務的是A。45、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護聲譽十分關(guān)鍵。A，將接受投訴和批評視為與客戶／公眾溝通的好時機，能加強與客戶的交流互動，使銀行更好了解客戶需求和意見，有利于維護聲譽，該項表述合理。B，從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗，有助于銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在聲譽風險并及時采取措施加以防范，對維護聲譽有積極作用，該表述恰當。C，雖然銀行需要重視投訴和批評，但準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響具有諸多不確定性，很難做到精準預測。因為投訴和批評所帶來的影響受多種因素制約，如事件傳播范圍、公眾反應等，該項表述最不恰當。D，通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在風險，能讓銀行及時改進不足之處，避免潛在風險演變?yōu)閷嶋H問題影響聲譽，這種做法合理。綜上，答案選C。46、以下對商業(yè)銀行風險管理部門的說法，錯誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風險管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰的職責描述

B.業(yè)務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口

C.風險管理部門和合規(guī)部門是笫二道風險防線

D.風險管理不保持獨立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風險管理部門相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。-A選項：巴塞爾委員會在《銀行公司治理原則》中強調(diào)了“三道防線”在風險管理流程中的作用，明確指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰的職責描述，該選項表述正確。-B選項：業(yè)務條線部門作為第一道風險防線，是風險的直接承擔者，需要負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口，此說法符合商業(yè)銀行風險管理的實際情況，該選項表述正確。-C選項：風險管理部門和合規(guī)部門屬于第二道風險防線，它們起著監(jiān)督和控制風險的重要作用，該選項表述正確。-D選項：風險管理需要保持獨立性，只有保持獨立性，才能確保風險管理部門能夠客觀、公正地評估和管理風險，而不是不保持獨立性，該選項表述錯誤。綜上，答案選D。47、以下不屬于分析企業(yè)的非財務因素的是（）。

A.管理層風險分析

B.聲譽風險分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析

D.行業(yè)風險分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對企業(yè)非財務因素的理解。企業(yè)的非財務因素分析是評估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風險和發(fā)展狀況。A選項，管理層風險分析屬于非財務因素。管理層是企業(yè)運營的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。例如，一個決策失誤的管理層可能會使企業(yè)陷入經(jīng)營困境，因此對管理層風險進行分析是評估企業(yè)非財務因素的重要內(nèi)容。B選項，聲譽風險分析不屬于企業(yè)非財務因素分析的常規(guī)范疇。聲譽風險通常更多地與企業(yè)在市場中的形象和信譽相關(guān)，它不是直接針對企業(yè)內(nèi)部運營、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見的企業(yè)非財務因素分析體系中，并沒有將聲譽風險專門列為一個獨立的板塊。C選項，生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析是企業(yè)非財務因素的重要組成部分。企業(yè)的生產(chǎn)流程、供應渠道、市場銷售等經(jīng)營活動都存在各種風險。例如，原材料供應中斷可能影響生產(chǎn)，市場需求變化可能導致產(chǎn)品滯銷，對這些生產(chǎn)和經(jīng)營風險進行分析有助于全面了解企業(yè)的運營狀況。D選項，行業(yè)風險分析同樣屬于非財務因素。不同行業(yè)具有不同的特點和發(fā)展趨勢，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會對其產(chǎn)生重要影響。比如，行業(yè)競爭激烈程度、行業(yè)政策變化等都會影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對行業(yè)風險進行分析是評估企業(yè)非財務狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。48、國際先進銀行普遍采用的操作風險報告路徑一般是（）。

A.各業(yè)務部門→管理層→風險管理部門

B.各業(yè)務部門→風險管理部門→管理層

C.管理層→各業(yè)務部門→風險管理部門

D.管理層→風險管理部門→各業(yè)務部門

【答案】：B

【解析】在操作風險報告路徑方面，國際先進銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項的合理性。A中先由各業(yè)務部門到管理層，再到風險管理部門，管理層并非業(yè)務的直接執(zhí)行層，這樣的路徑不利于風險管理部門第一時間獲取業(yè)務操作中的風險信息，所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務部門再到風險管理部門，這不符合先收集業(yè)務操作層面風險信息再進行報告的邏輯，管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務操作風險信息，所以C錯誤。D從管理層到風險管理部門再到各業(yè)務部門，這不能體現(xiàn)業(yè)務操作風險從產(chǎn)生源頭進行報告的原則，所以D也錯誤。而B，各業(yè)務部門是操作風險的直接產(chǎn)生地，它們將操作風險信息直接報告給風險管理部門，風險管理部門進行匯總、分析和評估后，再將相關(guān)信息報告給管理層，這種路徑符合操作風險報告從業(yè)務源頭到專業(yè)管理部門再到?jīng)Q策層的邏輯，能使管理層及時了解操作風險情況并做出決策，所以答案選B。"49、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.業(yè)務部門

B.風險管理部門

C.董事會

D.董事會下設(shè)的風險管理委員會

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各部門和機構(gòu)有著不同的職責。業(yè)務部門主要負責具體業(yè)務的開展，重點在于拓展業(yè)務、獲取收益等方面，通常不具備制定風險管理策略以及決定控制整體或重大風險措施的權(quán)力，所以A不正確。風險管理部門雖然在風險管理工作中扮演著重要角色，負責風險的識別、評估和監(jiān)測等日常工作，但它是在既定的策略框架下開展工作，自身并沒有權(quán)力制定風險管理策略，故B不正確。董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，但對于風險管理的具體策略制定和重大風險控制舉措的決定，通常會交由專門的委員會來執(zhí)行。董事會更多的是從宏觀層面進行監(jiān)督和指導，所以C也不正確。而董事會下設(shè)的風險管理委員會，其職責就是專注于風險管理相關(guān)事務，有權(quán)制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。因此，本題正確答案為D。50、資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)變現(xiàn)能力越（），銀行的流動性狀況越（），其流動性風險也相應越（）。

A.弱，佳，低

B.強，佳，低

C.強，佳，高

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動性與資產(chǎn)變現(xiàn)能力、銀行流動性狀況和流動性風險密切相關(guān)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力是衡量資產(chǎn)流動性的關(guān)鍵指標，變現(xiàn)能力越強，意味著資產(chǎn)能夠在更短的時間內(nèi)以合理的價格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。當資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)時，銀行在面臨資金需求時就能夠及時獲得現(xiàn)金，從而保持良好的流動性狀況。良好的流動性狀況對于銀行至關(guān)重要，它使得銀行能夠滿足客戶的提款需求、支付到期債務以及應對突發(fā)的資金短缺情況。相反，如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱，銀行在需要資金時可能無法及時將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，導致資金鏈緊張，流動性狀況惡化。流動性風險是指銀行無法及時獲得足夠資金以滿足業(yè)務需求的風險。當銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強、流動性狀況佳時，銀行應對資金需求的能力增強，流動性風險相應降低。而當資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱、流動性狀況差時，銀行面臨資金短缺的可能性增大，流動性風險也會相應升高。綜上，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越低，所以應選B。第二部分多選題(30題)1、在風險緩釋的處理中，質(zhì)押的處理非常嚴格，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是（）。

A.外幣現(xiàn)金

B.評級AA以上地區(qū)政府發(fā)行的債券

C.銀行存單

D.黃金

E.中央政府發(fā)行的債券

【答案】：ACD

【解析】在風險緩釋的處理中，對于質(zhì)押處理有嚴格規(guī)定，以下對各內(nèi)容是否屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)進行分析：-A選項外幣現(xiàn)金，現(xiàn)金是最典型的現(xiàn)金類資產(chǎn)，外幣現(xiàn)金具有高度的流動性和可隨時兌換性，能夠直接用于支付和結(jié)算，所以外幣現(xiàn)金屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。-B選項評級AA以上地區(qū)政府發(fā)行的債券，這類債券雖然信用風險相對較低，但本質(zhì)上是一種債務工具，與現(xiàn)金的即時流動性和直接支付能力不同，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。-C選項銀行存單，它代表了在銀行的存款，具有固定的金額和期限，可在到期或按規(guī)定手續(xù)提前支取現(xiàn)金，與現(xiàn)金的性質(zhì)較為接近，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。-D選項黃金，黃金具有較高的價值和廣泛的市場認可度，在金融市場中具有較強的變現(xiàn)能力，可隨時兌換為現(xiàn)金，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。-E選項中央政府發(fā)行的債券，同樣是一種債券類的金融工具，有一定的期限和利息支付安排，并非現(xiàn)金類資產(chǎn)。綜上，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是外幣現(xiàn)金、銀行存單和黃金，答案選ACD。2、衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標有（）。

A.正常貸款遷徙率

B.成本收入比

C.資本充足率

D.大額負債依賴度

E.不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】本題主要考查衡量商業(yè)銀行信用風險變化程度、表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化比率的指標。正常貸款遷徙率是衡量商業(yè)銀行信用風險變化的重要指標之一，它反映了正常貸款在特定時期內(nèi)變?yōu)椴涣假J款或其他非正常狀態(tài)的比率，體現(xiàn)了資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期的變化情況，故A選項正確。成本收入比是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，主要反映銀行的經(jīng)營效率，并非衡量信用風險和資產(chǎn)質(zhì)量變化的比率指標，B選項錯誤。資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度，它主要衡量銀行的資本充足狀況，而非資產(chǎn)質(zhì)量的變化，C選項錯誤。大額負債依賴度衡量的是商業(yè)銀行對大額負債的依賴程度，反映銀行的資金來源結(jié)構(gòu)情況，不是用于衡量信用風險變化程度和資產(chǎn)質(zhì)量變化的比率指標，D選項錯誤。由于本題為單選題，答案已確定為A，所以E選項不良貸款遷徙率不符合要求。不良貸款遷徙率是衡量不良貸款變化情況的指標，但本題答案僅選A。綜上，正確答案是A。3、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應當（）。

A.清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平

B.說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較

C.反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

D.盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析

E.從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

【答案】：ACD

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的有效途徑是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修正。戰(zhàn)略規(guī)劃具有以下幾個重要特征：A清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平。只有清晰了解這些內(nèi)容，銀行才能在戰(zhàn)略實施過程中，平衡風險與收益，做出合理決策，有效進行風險管理，所以該項正確。C反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。不同的商業(yè)銀行具有不同的業(yè)務重點、客戶群體、市場定位等，戰(zhàn)略規(guī)劃反映經(jīng)營特色，能使銀行在市場競爭中發(fā)揮自身優(yōu)勢，更好地適應市場需求，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，因此該項正確。D盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析。對預期風險損失和財務進行分析，有助于銀行提前做好應對準備，合理配置資源，評估戰(zhàn)略規(guī)劃的可行性和效益性，保障銀行的財務穩(wěn)健，所以該項正確。B說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較并非戰(zhàn)略規(guī)劃的必要內(nèi)容。戰(zhàn)略規(guī)劃主要關(guān)注自身的風險、收益、經(jīng)營特色等內(nèi)在因素，與競爭對手方案的比較對自身戰(zhàn)略規(guī)劃的核心制定影響不大。E戰(zhàn)略規(guī)劃應從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，這種表述本身沒有問題，但這是戰(zhàn)略風險管理落實過程的特征，并非戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容特征。綜上，答案選ACD。4、商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法評估操作風險，評估內(nèi)容主要包括（）。

A.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境

B.內(nèi)部控制因素

C.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)

D.情景分析

E.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行評估操作風險采用定性與定量相結(jié)合的方法，評估內(nèi)容涵蓋多方面。業(yè)務經(jīng)營環(huán)境是重要組成部分，它反映了銀行所處的市場環(huán)境、行業(yè)競爭等外部條件對操作風險的影響，良好的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境有助于降低操作風險，所以A正確。內(nèi)部控制因素直接關(guān)系到銀行內(nèi)部管理機制的有效性，完善的內(nèi)部控制能夠減少操作失誤和違規(guī)行為，從而降低操作風險，故B正確。內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)是基于銀行自身歷史操作風險事件的記錄，通過對這些數(shù)據(jù)的分析可以了解銀行內(nèi)部操作過程中容易出現(xiàn)風險的環(huán)節(jié)和點，為評估提供直接依據(jù)，C正確。情景分析是通過模擬不同的情景來評估可能面臨的操作風險，有助于銀行提前做好應對準備，增強風險抵御能力，D正確。而外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)雖然也有一定參考價值，但它并非商業(yè)銀行評估操作風險的主要評估內(nèi)容，所以不選E。綜上，答案是ABCD。"5、材料題風險事件：

A.銷售目標過于激進，風險文化存在扭曲

B.高管層對基層員工集體私自開戶的行為未予以充分重視

C.該行的交叉銷售策略本身不存在問題，完全因基層雇員不遵守職業(yè)操守

D.董事會未能有效履行風險管理職責，風險治理能力薄弱

E.重激勵、輕約束，短期高盈利為導向的高風險經(jīng)營模式

【答案】：ABD

【解析】以下對該題各要點進行分析：A選項所描述的銷售目標過于激進，且風險文化存在扭曲的情況，會使銀行面臨較大風險，銷售目標的不合理設(shè)置以及風險文化的偏差，直接影響銀行的穩(wěn)健運營，屬于典型的風險事件，應選。B選項中高管層對基層員工集體私自開戶的行為未予以充分重視，這會導致此類違規(guī)行為得不到有效遏制，進而引發(fā)一系列風險，如客戶信息泄露、合規(guī)風險等，屬于重要風險事件，應選。C選項表明該行的交叉銷售策略本身不存在問題，只是基層雇員不遵守職業(yè)操守，這說明問題主要集中在員工個體層面，并非整體的風險事件，不應選。D選項董事會未能有效履行風險管理職責，風險治理能力薄弱，董事會作為銀行風險管理的關(guān)鍵決策層，其職責履行不到位會使銀行的風險管控機制失效，對銀行的穩(wěn)定發(fā)展造成嚴重威脅，屬于風險事件，應選。E選項雖然提到了重激勵、輕約束，以短期高盈利為導向的高風險經(jīng)營模式，但題干中答案未包含此項，說明它不符合本題對風險事件的界定要求，不應選。綜上，答案為ABD。6、商業(yè)銀行在建立和完善市場風險管理體系的實踐過程中，應當確保（）。

A.市場交易部門的前臺交易和后臺管理職能嚴格分離

B.市場風險管理人員掌握所需的風險