2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫下載第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于市場約束的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關(guān)知識的理解。A項(xiàng)：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負(fù)面評價(jià)和損失，所以市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進(jìn)行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機(jī)制有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：市場約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠?yàn)槭袌黾s束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場參與者能夠獲取準(zhǔn)確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進(jìn)行合理決策。因此，市場約束機(jī)制若沒有一系列配套制度是無法實(shí)現(xiàn)的，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束，該項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是C。2、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解和區(qū)分。A項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失并非是由于債務(wù)人或交易對手信用問題導(dǎo)致，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行資金來源減少，可能無法及時(shí)獲得充足資金來滿足自身運(yùn)營等需求，會引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款流失與市場價(jià)格變動并無直接關(guān)聯(lián)，所以C項(xiàng)不符合。D項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款大量流失并非是內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等操作層面的問題直接導(dǎo)致，所以D項(xiàng)不符合。綜上，本題應(yīng)選B。3、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場過度競爭會給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。4、某2年期債券久期為1.8年，債券目前價(jià)格為105.00元，市場利率為3%，假設(shè)市場利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格（）。

A.上升0.917元

B.降低0.917元

C.上升1.071元

D.降低1.071元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期公式來判斷市場利率上升時(shí)債券價(jià)格的變化情況。久期是指資產(chǎn)或者負(fù)債的平均到期期限。久期公式為：\(\frac{\DeltaP}{P}=-D\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaP\)為債券價(jià)格變動，\(P\)為債券當(dāng)前價(jià)格，\(D\)為久期，\(\Deltay\)為市場利率變動，\(y\)為市場利率。已知該債券久期\(D=1.8\)年，債券目前價(jià)格\(P=105\)元，市場利率\(y=3\%=0.03\)，市場利率上升\(50\)個(gè)基點(diǎn)，因?yàn)閈(1\)個(gè)基點(diǎn)是\(0.01\%\)，所以\(50\)個(gè)基點(diǎn)即\(\Deltay=0.5\%=0.005\)。將上述數(shù)據(jù)代入久期公式可得：\(\frac{\DeltaP}{105}=-1.8\times\frac{0.005}{1+0.03}\)先計(jì)算\(\frac{0.005}{1+0.03}=\frac{0.005}{1.03}\approx0.00485\)再計(jì)算\(-1.8\times0.00485=-0.00873\)所以\(\DeltaP=-0.00873\times105\approx-0.917\)（元）\(\DeltaP\)為負(fù)數(shù)，說明債券價(jià)格降低，且降低了\(0.917\)元。綜上，答案選B。5、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。它在盈利目標(biāo)的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，與金融機(jī)構(gòu)的盈利相減，進(jìn)而衡量經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個(gè)銀行的資本總額對其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。6、假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.向人民銀行再貼現(xiàn)

B.拆入資金

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的資金籌集方式的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長期資金缺口問題來進(jìn)行分析。A項(xiàng)，向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再一次貼現(xiàn)以獲得資金。再貼現(xiàn)通常是短期的資金融通方式，主要用于解決商業(yè)銀行短期的資金流動性問題，不太適合解決未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口問題。B項(xiàng)，拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、進(jìn)行短期資金融通的行為，一般期限較短，多為隔夜、7天等短期拆借，難以滿足銀行未來三年內(nèi)長期的資金需求。C項(xiàng)，發(fā)行銀行債券是商業(yè)銀行通過發(fā)行債券的方式向社會公眾或其他機(jī)構(gòu)投資者募集資金。債券具有期限可靈活設(shè)定的特點(diǎn)，銀行可以根據(jù)自身資金需求，發(fā)行長期債券來籌集資金，以滿足未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口，是解決長期資金問題較為合適的方式。D項(xiàng)，用自有債券進(jìn)行回購是指金融機(jī)構(gòu)賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來某一日期賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為?；刭徑灰淄ǔＲ彩嵌唐诘馁Y金融通手段，主要用于調(diào)節(jié)短期資金頭寸，不能有效解決長期的資金缺口問題。綜上，最恰當(dāng)?shù)姆桨甘前l(fā)行銀行債券，答案選C。7、市場風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)包含多種類別，利率風(fēng)險(xiǎn)是其中重要組成部分。下面對各情況進(jìn)行分析：A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線斜率以及形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它主要關(guān)注的是不同期限債券收益率之間關(guān)系變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，并非最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是由期權(quán)性工具具有的不對稱支付特征所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，期權(quán)的存在會使銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)面臨不確定性，這也不是利率風(fēng)險(xiǎn)中最主要和常見的形式。C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)貸款的基準(zhǔn)利率和存款的基準(zhǔn)利率的變化不一致時(shí)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，它是利率風(fēng)險(xiǎn)的一種，但并非最主要和最常見的。D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間所存在的差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的日常經(jīng)營中，資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)往往存在錯(cuò)配情況，利率的波動會對不同期限的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值產(chǎn)生不同影響，從而導(dǎo)致銀行面臨損失的可能性。因此，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)最主要和最常見的形式。綜上，答案選D。8、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會公布的《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求展開，考查對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這意味著需要對與交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說明《征求意見稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來分析。交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)評估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分，通常會在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，合理的定價(jià)能夠反映交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)損失等方面至關(guān)重要，必然會在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。9、張某向商業(yè)銀行申請個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識、風(fēng)險(xiǎn)評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""10、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風(fēng)險(xiǎn)管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中于前臺交易、中臺風(fēng)險(xiǎn)管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實(shí)際操作，操作不當(dāng)易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；中臺風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)對交易過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認(rèn)和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴(yán)重后果。而評級授信通常是銀行等金融機(jī)構(gòu)對客戶信用狀況進(jìn)行評估并給予一定信用額度的業(yè)務(wù)，不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以答案選C。"11、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題主要是對風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行判斷。A選項(xiàng)宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念，這有助于提升銀行在客戶心中的形象，增強(qiáng)客戶信任，屬于積極舉措，并非風(fēng)險(xiǎn)事件；C選項(xiàng)增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度，能夠讓客戶和公眾更好地了解銀行的業(yè)務(wù)和運(yùn)營情況，減少信息不對稱帶來的問題，是有利于銀行發(fā)展和穩(wěn)定的行為，不屬于風(fēng)險(xiǎn)事件；D選項(xiàng)良好處理與媒體的關(guān)系，可以通過媒體傳播銀行正面形象，及時(shí)應(yīng)對負(fù)面輿論，對銀行發(fā)展起到積極作用，也不是風(fēng)險(xiǎn)事件。而B選項(xiàng)將部分涉事員工調(diào)崗，涉事員工本身可能存在一些問題或違規(guī)行為，對其進(jìn)行調(diào)崗，有可能只是將問題進(jìn)行了轉(zhuǎn)移，沒有從根本上解決問題，并且可能會引發(fā)其他潛在的風(fēng)險(xiǎn)，比如新崗位上出現(xiàn)類似問題或者引起其他員工的不滿等，所以B屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。因此答案選B。"12、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過分散投資加以消除，因此又被稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性特征，它是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、利率波動、匯率變化等全局性因素引起的，影響范圍廣泛，幾乎所有的市場參與者都會受到影響，難以通過分散投資等方式完全消除。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要是針對特定的交易對象和交易行為，通?？梢酝ㄟ^對借款人進(jìn)行信用評估、分散授信等方式來降低風(fēng)險(xiǎn)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的普遍影響特征。C選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，更多地與銀行自身的經(jīng)營管理、形象維護(hù)等方面相關(guān)，一般不具有整個(gè)金融市場或宏觀經(jīng)濟(jì)層面的系統(tǒng)性影響。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要源于銀行內(nèi)部的操作流程、人員管理等方面，通?？梢酝ㄟ^加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善流程等措施進(jìn)行管理和防范，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的廣泛傳播和影響特征。綜上所述，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是市場風(fēng)險(xiǎn)，本題應(yīng)選A。13、假設(shè)某企業(yè)信用評級為B，對其項(xiàng)目貸款的年利率為10％。根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)違約后此類項(xiàng)目貸款的回收率平均為30％。若同期信用評級為AAA企業(yè)的同類項(xiàng)目貸款年利率為5％，則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為（）。

A.5.0％

B.8.0％

C.7.0％

D.6.5％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型來計(jì)算該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率。KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型的公式為：\((1-P_d)×(1+K_d)+P_d×(1+K_d)×回收率=1+K_{RF}\)，其中\(zhòng)(P_d\)為違約概率，\(K_d\)為風(fēng)險(xiǎn)貸款的年利率，\(K_{RF}\)為無風(fēng)險(xiǎn)利率（本題中可近似用信用評級為AAA企業(yè)的同類項(xiàng)目貸款年利率表示）。已知信用評級為B企業(yè)的項(xiàng)目貸款年利率\(K_d=10\%=0.1\)，回收率為\(30\%=0.3\)，信用評級為AAA企業(yè)的同類項(xiàng)目貸款年利率\(K_{RF}=5\%=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式\((1-P_d)×(1+0.1)+P_d×(1+0.1)×0.3=1+0.05\)，先對等式左邊進(jìn)行化簡：\((1-P_d)×1.1+P_d×1.1×0.3=1.1-1.1P_d+0.33P_d=1.1-0.77P_d\)。則原方程變?yōu)閈(1.1-0.77P_d=1.05\)，移項(xiàng)可得\(0.77P_d=1.1-1.05\)，即\(0.77P_d=0.05\)，解得\(P_d=\frac{0.05}{0.77}\approx6.5\%\)。所以該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為6.5%，答案選D。14、壓力測試是一種以______為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的______事件情況下可能發(fā)生的損失。（）

A.定量分析；小概率

B.定量分析；大概率

C.定性分析；小概率

D.定性分析；大概率

【答案】：A

【解析】壓力測試是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)分析手段，在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中具有關(guān)鍵作用。對于風(fēng)險(xiǎn)分析方法，有定量分析和定性分析兩種類型。定量分析是通過具體的數(shù)據(jù)和數(shù)學(xué)模型來進(jìn)行分析和測算，能夠更精確地得出相關(guān)結(jié)果；而定性分析主要是基于主觀判斷、經(jīng)驗(yàn)和描述性的信息來進(jìn)行評估。在本題中，壓力測試需要測算商業(yè)銀行在特定情況下可能發(fā)生的損失，這顯然需要依靠具體的數(shù)值和精確的計(jì)算，所以是以定量分析為主。再看事件發(fā)生的概率情況。大概率事件意味著發(fā)生的可能性較大，是比較常見的情況，銀行在日常經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理中通常會對大概率事件有較為完善的應(yīng)對措施和風(fēng)險(xiǎn)評估。而極端不利事件是指那些發(fā)生可能性極小，但一旦發(fā)生會對銀行造成巨大損失和嚴(yán)重影響的事件。壓力測試的目的正是要模擬這種極端不利的小概率事件場景，來評估銀行在這種極端情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和可能遭受的損失。綜上所述，壓力測試是以定量分析為主，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的小概率事件情況下可能發(fā)生的損失，答案應(yīng)選A。15、償債比例指標(biāo)衡量一國短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】償債比例指標(biāo)用于衡量一國短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項(xiàng)20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項(xiàng)25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項(xiàng)20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"16、貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于()時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。

A.50％

B.60％

C.100％

D.150％

【答案】：C

【解析】貸款損失準(zhǔn)備金充足率是衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。當(dāng)該比率低于100%時(shí)，意味著銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)可能發(fā)生的貸款損失，這反映出銀行在應(yīng)對信用風(fēng)險(xiǎn)方面的能力可能不足，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。當(dāng)比率高于100%時(shí)，說明銀行有較為充足的準(zhǔn)備金來應(yīng)對潛在損失，信用風(fēng)險(xiǎn)相對可控。所以本題正確答案是C。"17、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對銀行的各類業(yè)務(wù)活動進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨(dú)立的評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運(yùn)行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時(shí)了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，為決策提供支持，同時(shí)也有助于加強(qiáng)內(nèi)部控制的有效性。而B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，它主要是對風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。18、某銀行因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷導(dǎo)致無法正常辦理業(yè)務(wù)，該操作風(fēng)險(xiǎn)的類別屬于（）。

A.外部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)事件

C.內(nèi)部欺詐事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)類別的判斷。首先分析各選項(xiàng)：-A項(xiàng)，外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，本題中是銀行自身信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，并非第三方欺詐，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)，信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。題干中某銀行因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷導(dǎo)致無法正常辦理業(yè)務(wù)，符合信息科技系統(tǒng)事件的定義，所以B項(xiàng)正確。-C項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件，本題并非內(nèi)部欺詐行為，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，本題并非交易處理或流程管理方面的問題，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。19、下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法等內(nèi)容，該項(xiàng)說法正確。C：資本充足率的計(jì)算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說法正確。D：一級資本充足率的計(jì)算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。20、從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常分為（）。

A.實(shí)際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.實(shí)際損失、機(jī)會成本/損失、非預(yù)期損失

【答案】：B

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有其特定分類。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常經(jīng)營情況下能夠合理預(yù)計(jì)到的損失，這是銀行在日常運(yùn)營中可提前預(yù)估并通過提取相應(yīng)準(zhǔn)備金來應(yīng)對的部分。非預(yù)期損失是指在一定置信水平下，超出預(yù)期損失的那部分損失，它具有不確定性，難以精確預(yù)測，銀行通常需依靠資本來抵御這部分風(fēng)險(xiǎn)。災(zāi)難性損失則是發(fā)生概率極低但一旦發(fā)生就會給銀行帶來極其嚴(yán)重后果，甚至可能導(dǎo)致銀行倒閉的重大損失。A中無形損失并非風(fēng)險(xiǎn)管理中對于銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的常規(guī)分類方式，實(shí)際損失表述不準(zhǔn)確，所以A錯(cuò)誤。C里實(shí)際損失沒有準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)管理中對損失分類的概念，銀行更關(guān)注可預(yù)期性和潛在性進(jìn)行分類，所以C錯(cuò)誤。D中機(jī)會成本/損失不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的分類范疇，所以D錯(cuò)誤。只有B選項(xiàng)的預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失符合從風(fēng)險(xiǎn)管理角度對商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)損失的分類。本題正確答案為B。21、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。

A.風(fēng)險(xiǎn)事件

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)類型

【答案】：D

【解析】本題考查新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別的相關(guān)概念。新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線情況，對潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)事件通常是指已經(jīng)發(fā)生的、具有一定負(fù)面影響的事件，而新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別是在研發(fā)和投產(chǎn)過程中對潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并非基于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，“風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)”表述不準(zhǔn)確，單純的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)不能完整涵蓋新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)在研發(fā)和投產(chǎn)過程中需要結(jié)合的因素，不能全面反映該過程對潛在風(fēng)險(xiǎn)識別的依據(jù)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)特點(diǎn)主要側(cè)重于產(chǎn)品／業(yè)務(wù)本身的業(yè)務(wù)屬性和特征，沒有直接體現(xiàn)出與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的核心要素，而新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別重點(diǎn)關(guān)注的是風(fēng)險(xiǎn)方面，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠全面、系統(tǒng)地對潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行分析和識別，進(jìn)而查找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案是D。22、銀行監(jiān)管是由（）主導(dǎo)實(shí)施的對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。

A.銀保監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.政府

D.銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】銀行監(jiān)管是由特定主體主導(dǎo)實(shí)施的對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理行為，其目的是通過制定法律、制度和規(guī)則以及實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，并有效保護(hù)存款人利益。A選項(xiàng)銀保監(jiān)會，主要職責(zé)是依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，維護(hù)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，但并非是銀行監(jiān)管的主導(dǎo)實(shí)施主體。B選項(xiàng)中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職能，并非銀行監(jiān)管的主導(dǎo)實(shí)施者。C選項(xiàng)政府具有統(tǒng)籌規(guī)劃、政策引導(dǎo)、監(jiān)管等多方面職能，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理是其宏觀調(diào)控和市場監(jiān)管的重要內(nèi)容，銀行監(jiān)管由政府主導(dǎo)實(shí)施，可以從更宏觀的層面促進(jìn)金融體系的安全穩(wěn)定，保護(hù)存款人利益，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要是促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，并不具備對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理的主導(dǎo)權(quán)力。綜上，答案選C。23、從商業(yè)銀行流動性來源看，下列不屬于流動性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動性

B.負(fù)債流動性

C.表外流動性

D.權(quán)益流動性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性分類的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的流動性來源可以分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。-資產(chǎn)流動性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對流動性需求的滿足能力。-負(fù)債流動性是指銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，主要通過主動負(fù)債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動性需求。-表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權(quán)等表外業(yè)務(wù)來獲取流動性的能力。而權(quán)益流動性并不屬于商業(yè)銀行流動性的分類，因此答案選D。24、（）負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】高級管理層負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。董事會主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策等重大事項(xiàng)；監(jiān)事會主要承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)，對企業(yè)的經(jīng)營管理等進(jìn)行監(jiān)督；股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司重大事項(xiàng)等。所以本題答案選D。"25、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。本題中監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，故應(yīng)選C。A選項(xiàng)100%并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；B選項(xiàng)50%也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定；D選項(xiàng)0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”的正確風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。"26、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源

B.信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中

C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

D.違約風(fēng)險(xiǎn)既可以針對個(gè)人，也可以針對企業(yè)

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)，對于大多數(shù)商業(yè)銀行而言，貸款業(yè)務(wù)占據(jù)重要地位，其面臨的借款人違約等情況是信用風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)的涵蓋范圍廣泛，不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)里，在信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)以及衍生產(chǎn)品交易中同樣存在，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，而非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由個(gè)別特殊情況引起的，只對個(gè)別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)通常是由特定借款人的還款能力、還款意愿等因素導(dǎo)致的，不同借款人的信用狀況相互獨(dú)立，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)那種全局性、宏觀性的特點(diǎn)，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)，違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，既可以針對個(gè)人，比如個(gè)人貸款違約；也可以針對企業(yè)，比如企業(yè)債券違約等，該項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選C。27、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.收益波動率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的相關(guān)知識。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的實(shí)際收益，屬于收益類指標(biāo)。B選項(xiàng)，收益波動率衡量的是收益的波動程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng)，每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量銀行盈利能力增長的一個(gè)重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。D選項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而并非是收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。28、銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度

C.平等對待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)

【答案】：A

【解析】依法原則強(qiáng)調(diào)監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可。A明確指出監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可，符合依法原則的定義。B體現(xiàn)的是公開原則，即監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度。C描述的是公正原則，也就是平等對待所有參與者。D反映的是效率原則，即努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)。所以本題應(yīng)選A。29、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過購買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過計(jì)提撥備來覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。30、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表資金的性質(zhì)，逐一分析判斷其是否屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，主要發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)之間，并非面向普通個(gè)體客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為了籌集資金而向市場發(fā)行的一種債務(wù)憑證，一般是面向機(jī)構(gòu)投資者或特定的市場參與者，并非針對零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲蓄是居民個(gè)人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)的行為，是零售客戶將自己的資金委托給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行儲蓄，屬于零售性質(zhì)的資金，故該項(xiàng)正確。D.再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行對商業(yè)銀行的一種融資支持方式，發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間，不涉及零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。31、商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。

A.領(lǐng)導(dǎo)能力

B.企業(yè)社會責(zé)任

C.盈利能力

D.戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行將企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A選項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)能力主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的管理和引領(lǐng)，與創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)并非直接關(guān)聯(lián)；C選項(xiàng)盈利能力主要體現(xiàn)銀行在財(cái)務(wù)方面的表現(xiàn)，重點(diǎn)在于獲取利潤，和創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)聲譽(yù)沒有直接的緊密聯(lián)系；D選項(xiàng)戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃是銀行對未來發(fā)展方向和路徑的規(guī)劃，雖然對銀行發(fā)展重要，但與創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)的直接關(guān)聯(lián)性不如企業(yè)社會責(zé)任。企業(yè)社會責(zé)任強(qiáng)調(diào)銀行在經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境等方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，將其與經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合，有助于提升銀行的社會形象和公信力，進(jìn)而創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，所以選B。"32、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易

D.交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)所給內(nèi)容對各選項(xiàng)逐一分析。-A選項(xiàng)內(nèi)容雖然在給定文本中未提及，但在實(shí)際的金融風(fēng)險(xiǎn)管理邏輯中，計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，確實(shí)需要先獲得交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，該說法在原理上正確。-B選項(xiàng)，文本中提到“為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力”“要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架”，這里并沒有明確表明交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)，無中生有，該說法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)，場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易，該說法是符合金融市場基本概念的，是正確的。-D選項(xiàng)，交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)指的就是由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，此說法準(zhǔn)確無誤。本題要求選擇錯(cuò)誤的表述，所以答案是B。33、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時(shí)間節(jié)點(diǎn)對應(yīng)選項(xiàng)D，因此本題正確答案是D。"34、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等

B.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

C.不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失

D.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)表述的判斷。A選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際中常常體現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等情況，該表述準(zhǔn)確反映了操作風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)務(wù)流程方面的表現(xiàn)，所以A選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)具有廣泛存在性，會貫穿于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，無論是前臺業(yè)務(wù)操作，還是后臺管理流程，都可能面臨操作風(fēng)險(xiǎn)，所以B選項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)：按照操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工操作失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件等，都有可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：在實(shí)際的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件中，一起事件往往會對應(yīng)多種形態(tài)的損失，而并非僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失。例如銀行內(nèi)部員工違規(guī)操作可能不僅會導(dǎo)致資金損失，還可能造成聲譽(yù)受損等多方面的損失，所以D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。35、假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)一定時(shí)期的銷售收入凈額與平均資產(chǎn)總額之比，它是衡量資產(chǎn)投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標(biāo)。其計(jì)算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷平均資產(chǎn)總額×100%。###步驟二：計(jì)算平均資產(chǎn)總額平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，那么平均資產(chǎn)總額的計(jì)算公式為\((年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬元。###步驟三：計(jì)算總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率已知該公司銷售收入為200萬元，平均資產(chǎn)總額為185萬元，將其代入總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式可得：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。36、操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本的保障對象。A選項(xiàng)，預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本來保障，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險(xiǎn)資本能夠?yàn)榉穷A(yù)期損失提供保障，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，意外損失并不是一個(gè)在操作風(fēng)險(xiǎn)資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險(xiǎn)資本來專門應(yīng)對，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險(xiǎn)、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。37、下列說法正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守，因?yàn)樗w了所有的外匯敞口，沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。38、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價(jià)格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的相關(guān)知識。-A項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時(shí)，可能意味著銀行在短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時(shí)資產(chǎn)質(zhì)量也可能因?yàn)閿U(kuò)張速度過快而難以保證，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)，屬于預(yù)警信號。-B項(xiàng)銀行股票價(jià)格大幅上漲：銀行股票價(jià)格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風(fēng)險(xiǎn)，不屬于預(yù)警信號。-C項(xiàng)銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預(yù)警信號。-D項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導(dǎo)致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時(shí)，為了應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動性，屬于預(yù)警信號。綜上，答案選B。39、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法覆蓋率應(yīng)不低于（）。

A.20%

B.30%

C.50%

D.100%

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法時(shí)，內(nèi)部模型法覆蓋率應(yīng)不低于50%。這是相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)所明確要求的，其目的在于確保商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理中能夠合理運(yùn)用內(nèi)部模型，并保證一定的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍，以有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選C。"40、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是()，缺點(diǎn)是()。

A.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對較弱

C.可操作性相對較強(qiáng)；不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理

D.可操作性相對較強(qiáng)；直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在不同方面的特性，我們需要對其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)進(jìn)行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要優(yōu)點(diǎn)在于其直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞識別、評估和控制風(fēng)險(xiǎn)來進(jìn)行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準(zhǔn)地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)主體及時(shí)采取措施應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點(diǎn)是可操作性相對較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€(gè)標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用中難易程度的指標(biāo)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)施過程中，可能會由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)評估模型、對專業(yè)知識要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實(shí)際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是可操作性相對較弱，答案選B。41、在定量指標(biāo)中，一級資本充足率屬于（）。

A.資本類指標(biāo)

B.收益類指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)

D.零容忍度類指標(biāo)

【答案】：A

【解析】該題主要考查定量指標(biāo)中一級資本充足率所屬的類別。A.資本類指標(biāo)是衡量銀行資本充足程度的指標(biāo)，一級資本充足率反映了銀行一級資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，是資本類指標(biāo)的重要組成部分，它體現(xiàn)了銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力以及資本的充足狀況，所以一級資本充足率屬于資本類指標(biāo)。B.收益類指標(biāo)主要側(cè)重于衡量銀行的盈利狀況，如凈利潤、資產(chǎn)收益率等，與一級資本充足率所體現(xiàn)的資本充足程度無關(guān)。C.風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)通常用于衡量銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)水平，例如信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，一級資本充足率雖與風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)聯(lián)，但它本質(zhì)上是對資本的衡量，并非直接的風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)。D.零容忍度類指標(biāo)一般是針對銀行不能容忍的特定違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)事件設(shè)置的指標(biāo)，與一級資本充足率的性質(zhì)和用途不同。綜上，答案選A。42、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對于不擅長的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

C.對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避通過經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)方式的理解。A選項(xiàng)，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，對于不擅長的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避強(qiáng)調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行資本配置以管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)，對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制和資本投入，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目的，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配需要依據(jù)董事會確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，其制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制與整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。43、建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國務(wù)院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的。A選項(xiàng)商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，并不具備會同相關(guān)機(jī)構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)銀監(jiān)會（現(xiàn)中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會）主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會同主體，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，沒有會同制定相關(guān)制度辦法的職責(zé)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責(zé)所在，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。44、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》于2013年1月1日正式施行，因此正確答案選B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日與實(shí)際施行時(shí)間不符；D選項(xiàng)2012年6月7日也不是該辦法開始施行的時(shí)間。"45、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

B.信息披露會增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為。通過充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營者在經(jīng)營管理過程中的決策和行動，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營情況和經(jīng)營者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對經(jīng)營者進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，形成外部市場的約束機(jī)制，促使經(jīng)營者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營者之間、投資者與銀行之間等信息不對稱的問題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。46、一認(rèn)為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國家主權(quán)評級的因素。國家主權(quán)評級是對一個(gè)國家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評判。A選項(xiàng)實(shí)際匯率變量，實(shí)際匯率的變動會對一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國家的償債能力和信用狀況，因此是影響國家主權(quán)評級的因素之一。B選項(xiàng)通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個(gè)國家的物價(jià)穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過高的通貨膨脹會削弱一國貨幣的購買力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長和財(cái)政狀況，從而影響國家主權(quán)評級。C選項(xiàng)違約史指標(biāo)，一個(gè)國家過去的違約歷史是評估其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。如果一個(gè)國家曾經(jīng)有過違約行為，那么在國際市場上投資者對其信心會下降，信用評級也會受到負(fù)面影響。D選項(xiàng)人口增長率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個(gè)國家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國家主權(quán)評級的因素。綜上，答案選D。47、關(guān)于影響期權(quán)價(jià)值的因素，下列理解正確的是（）。

A.隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買方期權(quán)的價(jià)值減小

B.隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格上升，賣方期權(quán)的價(jià)值增大

C.如果買方看漲期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額

D.買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。執(zhí)行價(jià)格與買方期權(quán)價(jià)值呈反向變動關(guān)系，執(zhí)行價(jià)格上升時(shí)，意味著買方要以更高價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)，獲取收益的可能性和收益空間減小，所以買方期權(quán)價(jià)值應(yīng)減小，但表述過于絕對。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生較大變化，如標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格大幅波動時(shí)，即使執(zhí)行價(jià)格上升，買方期權(quán)價(jià)值也未必必然減小，所以該項(xiàng)說法不準(zhǔn)確。接著看B。標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格上升時(shí)，對于賣方期權(quán)而言，意味著賣方未來可能需要按較低價(jià)格出售資產(chǎn)，其潛在損失增大，所以賣方期權(quán)價(jià)值應(yīng)該減小，而不是增大，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。再看C。買方看漲期權(quán)賦予持有者在特定時(shí)間以特定價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。如果在某一時(shí)間執(zhí)行該期權(quán)，不考慮期權(quán)費(fèi)的情況下，其收益就是標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額。當(dāng)市場價(jià)格高于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方執(zhí)行期權(quán)可獲利，收益為兩者差值；當(dāng)市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方會放棄執(zhí)行期權(quán)，損失期權(quán)費(fèi)，該項(xiàng)說法正確。最后看D。買方期權(quán)持有者購買期權(quán)時(shí)支付了期權(quán)費(fèi)，若期權(quán)最終未執(zhí)行，其最大損失就是所支付的期權(quán)費(fèi)，并非零，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。48、下列關(guān)于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對表外流動性相關(guān)知識點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動性。例如，銀行通過開展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動性這一說法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動性，所以該選項(xiàng)表述無誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說法不正確。綜上，答案選D。49、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動性的理解，關(guān)鍵在于明確流動性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。A項(xiàng)，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認(rèn)可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強(qiáng)的流動性，不符合流動性最差資產(chǎn)的要求。B項(xiàng)，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進(jìn)行交易變現(xiàn)。由于不能進(jìn)行售賣，當(dāng)銀行等金融機(jī)構(gòu)面臨資金需求時(shí)，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動性最差的資產(chǎn)，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券，雖然在不利情況下存在流動性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進(jìn)行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動性并非最差。D項(xiàng)，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進(jìn)行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機(jī)構(gòu)或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動性，并非流動性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。50、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時(shí)正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時(shí)間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運(yùn)營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法正式施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日也不符合實(shí)際施行時(shí)間；D選項(xiàng)2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"第二部分多選題(30題)1、市場風(fēng)險(xiǎn)可以分為()。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

E.市場信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD"

【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。其中，利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性；匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指由于股票價(jià)格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)；商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，市場信用風(fēng)險(xiǎn)并不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的范疇。因此正確答案是ABCD。"2、下列說法正確的是（）。

A.故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件是內(nèi)部欺詐事件

B.因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件是指實(shí)物資產(chǎn)的損壞

C.因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰是監(jiān)管罰沒

D.由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的其他損失指其他損失

E.由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少指賬面減值

【答案】：ABCD

【解析】A正確，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，并且不包括歧視及差別待遇事件。B正確，實(shí)物資產(chǎn)的損壞是指因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件。C正確，監(jiān)管罰沒是指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。D正確，其他損失是指由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的其他損失。E錯(cuò)誤，賬面減值是指由于市場價(jià)格波動導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值減少，而由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少屬于資產(chǎn)損失，并非賬面減值。綜上，答案選ABCD。3、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置說法正確的是（）。

A.要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險(xiǎn)全部納入統(tǒng)一的管理框架

B.在風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置上，在關(guān)注各種類型風(fēng)險(xiǎn)的管理基礎(chǔ)上，還要從銀行整體層面對不同類型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行加總、資本充足程度進(jìn)行評估，理清不同風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的職責(zé)及其相互協(xié)作關(guān)系，避免職責(zé)重疊或空白

C.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門

D.風(fēng)險(xiǎn)管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進(jìn)行積極、主動的風(fēng)險(xiǎn)管理，既為業(yè)務(wù)經(jīng)營提供專業(yè)支持，也要控制業(yè)務(wù)經(jīng)營承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平

E.風(fēng)險(xiǎn)管理部門要具有獨(dú)立性

【答案】：ABCD

【解析】A正確，將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險(xiǎn)全部納入統(tǒng)一管理框架，有助于全面、系統(tǒng)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，避免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的遺漏，使銀行能夠更有效地識別、評估和應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)。B正確，在風(fēng)險(xiǎn)管理的部門設(shè)置方面，既要關(guān)注各類具體風(fēng)險(xiǎn)的管理，又要從銀行整體層面進(jìn)行統(tǒng)籌考慮。對不同類型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行加總、評估資本充足程度，理清不同風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的職責(zé)及協(xié)作關(guān)系，可避免職責(zé)重疊或空白，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。C正確，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門，能夠保證其在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和管理時(shí)保持客觀、公正，不受業(yè)務(wù)經(jīng)營部門利益的干擾，從而更準(zhǔn)確地識別和控制風(fēng)險(xiǎn)。D正確，風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，積極主動地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，既可以為業(yè)務(wù)經(jīng)營提供專業(yè)的支持，幫助業(yè)務(wù)部門更好地開展業(yè)務(wù)，又能及時(shí)控制業(yè)務(wù)經(jīng)營所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，確保業(yè)務(wù)活動在風(fēng)險(xiǎn)可控的范圍內(nèi)進(jìn)行。E錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的確需要保持獨(dú)立性，但這并非是對風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置的全面、完整要求，且題干強(qiáng)調(diào)的是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置的綜合表述，僅獨(dú)立性這一點(diǎn)不能涵蓋其他重要方面，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，正確答案為ABCD。4、下列影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的情形有（）。

A.貸款償還

B.每日客戶存取款

C.貸款發(fā)放

D.資金交易

E.基準(zhǔn)利率變化

【答案】：ABCD"

【解析】貸款償還會使商業(yè)銀行資產(chǎn)減少，影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。每日客戶存取款會改變銀行的資金頭寸和負(fù)債情況，對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。貸款發(fā)放增加了銀行的資產(chǎn)，同時(shí)可能影響資金的期限分布，從而影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。資金交易涉及不同期限的資金流動和配置，會顯著影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。而基準(zhǔn)利率變化主要影響市場利率和銀行的資金成本、收益等，但不屬于直接影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的情形。因此，影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的情形有貸款償還、每日客戶存取款、貸款發(fā)放、資金交易，答案為ABCD。"5、商業(yè)銀行對交易賬戶進(jìn)行市值重估，通常采用的方法有()。

A.盯市

B.盯模

C.按照成本價(jià)值計(jì)值

D.按照歷史價(jià)值計(jì)值

E.按照賬面價(jià)值計(jì)值

【答案】：AB

【解析】商業(yè)銀行對交易賬戶進(jìn)行市值重估，通常采用盯市和盯模兩種方法。盯市是指按市場價(jià)格計(jì)值，對于有活躍市場的金融工具，以市場報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值，這是最主要的方法，能及時(shí)反映市場價(jià)值變化。盯模是指當(dāng)按市場價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。而按照成本價(jià)值計(jì)值、按照歷史價(jià)值計(jì)值和按照賬面價(jià)值計(jì)值都不是對交易賬戶進(jìn)行市值重估通常采用的方法。所以本題應(yīng)選AB。6、集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性低

E.風(fēng)險(xiǎn)識別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

【答案】：ABC

【解析】集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，具有特定的信用風(fēng)險(xiǎn)特征。A，集團(tuán)法人客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，各成員之間可能通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)利潤、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，這會對其信用狀況產(chǎn)生較大影響。B，連環(huán)擔(dān)保是集團(tuán)法人客戶較為普遍的現(xiàn)象，一家成員企業(yè)出現(xiàn)問題可能會波及到其他提供擔(dān)保的企業(yè)，增加信用風(fēng)險(xiǎn)的連鎖反應(yīng)。C，集團(tuán)法人客戶組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，財(cái)務(wù)報(bào)表可能存在合并、調(diào)整等情況，導(dǎo)致真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握，增加了評估其信用風(fēng)險(xiǎn)的難度。D錯(cuò)誤，集團(tuán)法人客戶通常規(guī)模較大、業(yè)務(wù)多元化且關(guān)聯(lián)緊密，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，即系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性較高而非低。E錯(cuò)誤，集團(tuán)法人客戶由于其組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)關(guān)系繁多，風(fēng)險(xiǎn)識別難度大，同時(shí)在貸后對其資金流向、經(jīng)營狀況等進(jìn)行監(jiān)督的難度也較大，并非較小。所以本題正確答案是ABC。7、金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失包括()。

A.系統(tǒng)損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

E.經(jīng)營損失

【答案】：BCD"

【解析】金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失主要分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是指金融機(jī)構(gòu)在一定時(shí)期內(nèi)按照統(tǒng)計(jì)平均水平所預(yù)期會承擔(dān)的損失；非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能遭受的損失，它是對預(yù)期損失的偏離；災(zāi)難性損失則是指超出非預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的重大損失事件，往往會給金融機(jī)構(gòu)帶來毀滅性的打擊。而系統(tǒng)損失是一個(gè)較為寬泛的概念，并非金融風(fēng)險(xiǎn)造成損失的特定分類；經(jīng)營損失涵蓋范圍較廣，并非金融風(fēng)險(xiǎn)造成損失的典型分類表述。所以本題應(yīng)選BCD。"8、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查主要包括()。

A.建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯和模型函數(shù)是否正確合理

B.是否積累足夠的歷史數(shù)據(jù)

C.是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定、報(bào)告體系是否健全

E.風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否充分理解模型設(shè)計(jì)原理，并充分應(yīng)用其結(jié)果

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查涵蓋多個(gè)關(guān)鍵方面。A選項(xiàng)，各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯和模型函數(shù)正確合理是確保模型有效性和可靠性的基礎(chǔ)。若原理錯(cuò)誤或邏輯混亂，那么模型得出的結(jié)果必然難以準(zhǔn)確反映實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此這是監(jiān)督檢查的重要內(nèi)容。B選項(xiàng)，積累足夠的歷史數(shù)據(jù)至關(guān)重要。歷史數(shù)據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型進(jìn)行預(yù)測和分析的依據(jù)，缺乏足夠的歷史數(shù)據(jù)，模型可能無法捕捉到風(fēng)險(xiǎn)的各種特征和變化規(guī)律，進(jìn)而影響模型的準(zhǔn)確性和穩(wěn)定性，所以這也是監(jiān)督檢查的要點(diǎn)之一。C選項(xiàng)，建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化以及其他突發(fā)事件的例外安排，體現(xiàn)了模型的靈活性和適應(yīng)性。在實(shí)際運(yùn)營中，各種變化和突發(fā)事件難以避免，若模型沒有相應(yīng)的例外安排，可能無法應(yīng)對新情況，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量出現(xiàn)偏差，所以該方面需要進(jìn)行監(jiān)督檢查。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定以及報(bào)告體系健全與否，影響到風(fēng)險(xiǎn)信息的傳遞和決策的科學(xué)性。一個(gè)健全的報(bào)告體系能夠確保相關(guān)人員及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取風(fēng)險(xiǎn)信息，以便采取合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，因此這是監(jiān)督檢查不可或缺的一部分。而E選項(xiàng)中風(fēng)險(xiǎn)管理人員對模型設(shè)計(jì)原理的理解和應(yīng)用，主要涉及人員的能力和操作層面，并非風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型監(jiān)督檢查的核心方面，重點(diǎn)應(yīng)在于模型本