2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行管理信息科技運(yùn)行時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域，如確需進(jìn)入應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，（）。

A.其活動(dòng)也應(yīng)受到監(jiān)控

B.其活動(dòng)在必要時(shí)才受到監(jiān)控

C.其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運(yùn)行時(shí)，嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當(dāng)確有必要批準(zhǔn)第三方人員進(jìn)入時(shí)，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當(dāng)影響，需要對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格把控。A正確，對(duì)第三方人員活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運(yùn)行。B錯(cuò)誤，僅在必要時(shí)才進(jìn)行監(jiān)控，可能會(huì)遺漏一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，無法做到全面有效的安全防范。C錯(cuò)誤，若第三方人員活動(dòng)不受到監(jiān)控，將無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當(dāng)操作或安全威脅，會(huì)給商業(yè)銀行信息科技運(yùn)行帶來極大風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，且工作人員陪同并不等同于對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行了有效監(jiān)控，所以不能放松對(duì)第三方活動(dòng)的監(jiān)控。綜上，應(yīng)選A。"2、以下管理要素中，不屬于商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的是（）

A.明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門

B.設(shè)立首席信息官，直接向行長(zhǎng)匯報(bào)，并參與決策

C.加大信息科技預(yù)算收入

D.明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門是商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)的重要組成部分。這樣可以確保信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作有專門的部門來承擔(dān)和推進(jìn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加專業(yè)化和系統(tǒng)化，從而保障信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和信息安全。B選項(xiàng)，設(shè)立首席信息官并直接向行長(zhǎng)匯報(bào)且參與決策，能夠保證信息科技相關(guān)決策與銀行整體戰(zhàn)略的一致性。首席信息官作為信息科技領(lǐng)域的專業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，參與高層決策可以將信息科技的發(fā)展方向與銀行的業(yè)務(wù)需求緊密結(jié)合，促進(jìn)銀行信息科技的有效應(yīng)用和創(chuàng)新。C選項(xiàng)，加大信息科技預(yù)算收入主要涉及資金方面的投入，它并不屬于信息科技治理組織架構(gòu)要素。信息科技治理組織架構(gòu)側(cè)重于明確各部門和人員在信息科技管理中的職責(zé)、權(quán)力和關(guān)系，而預(yù)算收入更多地是關(guān)于資源的分配和財(cái)務(wù)方面的考量。D選項(xiàng)，明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)也是信息科技治理組織架構(gòu)的關(guān)鍵要素。董事會(huì)作為銀行的決策層，明確其在信息科技管理中的職責(zé)，能夠從戰(zhàn)略高度對(duì)信息科技工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和監(jiān)督，確保信息科技工作符合銀行的整體發(fā)展目標(biāo)。綜上，答案選C。3、下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)

B.新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

C.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算

D.授信集中度限額變化

【答案】：D

【解析】此題考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)重新設(shè)定限額的情形。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響，例如經(jīng)濟(jì)衰退可能導(dǎo)致企業(yè)違約率上升，市場(chǎng)波動(dòng)可能使資產(chǎn)價(jià)值發(fā)生變化，這就需要信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)重新評(píng)估并設(shè)定限額，以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境。B選項(xiàng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議往往代表著監(jiān)管方向和要求的改變，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要依據(jù)這些建議來調(diào)整限額，以確保企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理符合監(jiān)管規(guī)定。C選項(xiàng)，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算時(shí)，企業(yè)的業(yè)務(wù)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)策略等會(huì)發(fā)生變化，相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口也會(huì)有所不同，所以需要重新設(shè)定限額來匹配新的業(yè)務(wù)規(guī)劃。D選項(xiàng)，授信集中度限額本身就是信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)定和管理的內(nèi)容之一，它的變化是限額調(diào)整的結(jié)果，而不是重新設(shè)定限額的原因。所以D不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的情況。綜上，答案是D。4、下列選項(xiàng)中，屬于違反用工法的是（）。

A.不良的業(yè)務(wù)或市場(chǎng)行為

B.咨詢業(yè)務(wù)

C.產(chǎn)品瑕疵

D.性別及種族歧視事件

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)違反用工法內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，不良的業(yè)務(wù)或市場(chǎng)行為通常涉及到商業(yè)活動(dòng)中的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、違規(guī)操作等方面，主要與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和市場(chǎng)秩序相關(guān)，并非違反用工法的范疇。B選項(xiàng)，咨詢業(yè)務(wù)是一種正常的商業(yè)服務(wù)活動(dòng)，本身并不涉及違反用工法的問題。C選項(xiàng)，產(chǎn)品瑕疵主要是關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量方面的問題，與用人單位和員工之間的用工關(guān)系沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于違反用工法的情況。D選項(xiàng)，性別及種族歧視事件涉及到用人單位在招聘、晉升、薪酬等用工環(huán)節(jié)中，基于性別或種族因素對(duì)員工進(jìn)行不公平對(duì)待，這嚴(yán)重違反了用工法中關(guān)于平等就業(yè)、公平對(duì)待員工等相關(guān)規(guī)定。綜上，正確答案是D。5、對(duì)于我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到最大難題是（）。

A.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障

B.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算

C.數(shù)理知識(shí)過于深?yuàn)W，難以掌握

D.計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符

【答案】：A

【解析】這道題主要考查我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型時(shí)遇到的最大難題。A選項(xiàng)正確。在我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行中，歷史數(shù)據(jù)積累不足且數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障是開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型面臨的最大難題。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的構(gòu)建需要大量準(zhǔn)確、可靠的歷史數(shù)據(jù)作為支撐，以反映不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)特征和規(guī)律。如果歷史數(shù)據(jù)積累不足，就無法全面、準(zhǔn)確地捕捉各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化，導(dǎo)致模型的準(zhǔn)確性和可靠性大打折扣。同時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障也會(huì)使模型基于錯(cuò)誤或不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，從而得出錯(cuò)誤的結(jié)果，影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和決策。B選項(xiàng)，隨著科技的不斷進(jìn)步，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)算能力大幅提升，雖然復(fù)雜模型運(yùn)算對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有一定要求，但并非是大多數(shù)商業(yè)銀行開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大難題，很多銀行可以通過技術(shù)手段和合理配置資源來解決計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)算支持問題。C選項(xiàng)，數(shù)理知識(shí)深?yuàn)W難以掌握，對(duì)于開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的專業(yè)人員來說，經(jīng)過專業(yè)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)是可以克服的，而且在實(shí)際工作中也有各種工具和方法輔助完成相關(guān)工作，所以這不是最大的難題。D選項(xiàng)，計(jì)量模型假設(shè)條件太多與實(shí)踐不符，在開發(fā)過程中可以通過不斷優(yōu)化模型、調(diào)整假設(shè)條件來使其更貼合實(shí)際情況，相比歷史數(shù)據(jù)問題，它并非是最大的阻礙。綜上，答案選A。6、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）萬元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】本題可先求出貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，再結(jié)合違約概率和違約損失率來計(jì)算該筆貸款的預(yù)期損失。###步驟一：計(jì)算違約風(fēng)險(xiǎn)暴露違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指在某一項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生違約時(shí)可能承受風(fēng)險(xiǎn)的合同金額。已知客戶貸款金額為\(2000\)萬元，其中有\(zhòng)(1200\)萬元國(guó)債質(zhì)押，國(guó)債質(zhì)押部分可視為無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，不承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)，那么需要承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)的金額即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為：\(2000-1200=800\)（萬元）###步驟二：計(jì)算預(yù)期損失預(yù)期損失是指商業(yè)銀行基于多年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在一定的置信水平下，預(yù)測(cè)將會(huì)發(fā)生的損失。其計(jì)算公式為：預(yù)期損失\(=\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times\)違約概率\(\times\)違約損失率。已知該客戶違約概率為\(1\%\)，貸款違約損失率為\(40\%\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(800\)萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(800\times1\%\times40\%=800\times0.01\times0.4=3.2\)（萬元）綜上，該筆貸款的預(yù)期損失是\(3.2\)萬元，答案選D。7、下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國(guó)對(duì)資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對(duì)一、二類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國(guó)商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法

C.資本充足率=(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

D.一級(jí)資本充足率=(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)資本充足率相關(guān)知識(shí)的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對(duì)三四類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對(duì)一、二類銀行，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法等內(nèi)容，該項(xiàng)說法正確。C：資本充足率的計(jì)算公式為(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說法正確。D：一級(jí)資本充足率的計(jì)算公式為(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。8、主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測(cè)試情景。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題考查不同風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率的變化并非操作風(fēng)險(xiǎn)所涵蓋的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景，該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。貨幣匯率變化與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并無直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率變化不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。9、商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過程中，需要確定穩(wěn)定的資金來源來為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長(zhǎng)期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項(xiàng)：平均存款是指特定時(shí)段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款?；钇诖婵铍m然流動(dòng)性較強(qiáng)，但在一定時(shí)期內(nèi)會(huì)保持相對(duì)穩(wěn)定的余額，將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠?yàn)橘J款提供穩(wěn)定的金融來源，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運(yùn)用方向，而非資金來源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：期望存款只是預(yù)期可能達(dá)到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來源，無法為貸款提供資金支持，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。10、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來說，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。11、商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)，最主要的途徑應(yīng)當(dāng)是（）。

A.加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)

B.購買商業(yè)保險(xiǎn)

C.設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)、購買商業(yè)保險(xiǎn)、設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃、業(yè)務(wù)外包等途徑。其中，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)是最主要的途徑。內(nèi)部控制體系能夠從商業(yè)銀行內(nèi)部的制度、流程、人員等多方面進(jìn)行規(guī)范和約束，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和核心。購買商業(yè)保險(xiǎn)只是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，不能從根源上消除風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃主要是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)如何減少損失和保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，并非主要的風(fēng)險(xiǎn)管理途徑；業(yè)務(wù)外包雖然可以將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)處理，但同時(shí)也引入了新的風(fēng)險(xiǎn)，如外包商的信用風(fēng)險(xiǎn)等，也不是管理操作風(fēng)險(xiǎn)的最主要途徑。所以答案選A。"12、不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A.最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C.具體的頭寸報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求存在差異。前臺(tái)交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時(shí)做出交易決策。A選項(xiàng)最佳避險(xiǎn)報(bào)告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險(xiǎn)，并非前臺(tái)交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項(xiàng)整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面的描述和評(píng)估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險(xiǎn)的人員，而不是專注于具體交易的前臺(tái)人員。C選項(xiàng)具體的頭寸報(bào)告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格等信息，這對(duì)于前臺(tái)交易人員來說是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來決定是否進(jìn)行交易操作，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)結(jié)果進(jìn)行呈現(xiàn)，一般會(huì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化等，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有重要意義，但對(duì)于前臺(tái)交易人員在進(jìn)行具體交易決策時(shí)的針對(duì)性不如具體的頭寸報(bào)告強(qiáng)。綜上，答案選C。13、商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值為（）。

A.100萬元

B.700萬元

C.多于700萬元

D.小于700萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的基本原理來判斷資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在考慮投資組合的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于不同資產(chǎn)之間往往存在一定的相關(guān)性，投資組合的風(fēng)險(xiǎn)通常小于各資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加。本題中商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，這兩類產(chǎn)品并非完全正相關(guān)，存在一定的分散化效應(yīng)。也就是說，當(dāng)一種金融產(chǎn)品出現(xiàn)損失時(shí)，另一種金融產(chǎn)品可能不會(huì)同時(shí)出現(xiàn)損失，甚至可能出現(xiàn)盈利，從而使得整體的風(fēng)險(xiǎn)小于兩類金融產(chǎn)品各自風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加。已知債券和外匯當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬元及400萬元，若簡(jiǎn)單相加，兩者之和為300+400=700萬元，但由于分散化效應(yīng)的存在，資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值應(yīng)小于700萬元。綜上，答案選D。14、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況／資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響

B.因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有／投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品

C.法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)的是在制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評(píng)估和預(yù)測(cè)，主要涉及的是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)價(jià)值的事前評(píng)估，并未明確體現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。B選項(xiàng)中提到因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，這屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的過程，體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。D選項(xiàng)表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會(huì)削弱存款人和社會(huì)公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。綜上，答案選B。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯(cuò)誤的是（）。

A.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批

B.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用

C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性

D.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解。A項(xiàng)：不相容職務(wù)分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批，該項(xiàng)理解正確。B項(xiàng)：雙人復(fù)核主要是通過增加復(fù)核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，它與不相容職務(wù)分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務(wù)分離強(qiáng)調(diào)的是將不同的、相互制約的職務(wù)進(jìn)行分離，以防止錯(cuò)誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復(fù)核重點(diǎn)在于對(duì)操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用，該項(xiàng)理解錯(cuò)誤。C項(xiàng)：不相容職務(wù)進(jìn)行分離，使得一項(xiàng)業(yè)務(wù)的完成需要多個(gè)不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性，該項(xiàng)理解正確。D項(xiàng)：內(nèi)部控制是企業(yè)或機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務(wù)分離控制通過職務(wù)分離形成相互制衡機(jī)制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項(xiàng)理解正確。綜上，答案選B。16、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）。

A.股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張

B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)說法是否正確。A：股票投資收益率下降，存款人的資金轉(zhuǎn)移方向不確定，不一定會(huì)從銀行轉(zhuǎn)出資金，也就不一定會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，人們對(duì)現(xiàn)金的需求通常會(huì)大幅增加，商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，該項(xiàng)說法正確。C：利率變化會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值。商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度不同，會(huì)促使其調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，以降低利率風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益等，所以商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，該項(xiàng)說法正確。D：“借短貸長(zhǎng)”是商業(yè)銀行常見的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)，即商業(yè)銀行通過吸收短期存款來發(fā)放長(zhǎng)期貸款，由此產(chǎn)生的持有期缺口是一種正常現(xiàn)象，并且在一定范圍內(nèi)商業(yè)銀行可以通過多種手段進(jìn)行控制，是可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選A。17、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計(jì)算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項(xiàng)。###步驟一：明確違約損失率的計(jì)算公式違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其計(jì)算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險(xiǎn)暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計(jì)算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計(jì)算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計(jì)算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計(jì)算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""18、客戶信用評(píng)級(jí)是()對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務(wù)人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，其目的是反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對(duì)客戶進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評(píng)估體系和豐富的數(shù)據(jù)資源，能夠運(yùn)用專業(yè)知識(shí)和方法對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、信用記錄等多方面進(jìn)行分析和評(píng)估，從而得出客戶的信用評(píng)級(jí)。A選項(xiàng)商業(yè)銀行符合這一實(shí)際情況，其開展客戶信用評(píng)級(jí)工作是為了有效管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障自身資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。B選項(xiàng)專家雖然可能在某些專業(yè)領(lǐng)域有深入的研究和知識(shí)，但在大規(guī)模的客戶信用評(píng)級(jí)工作中，專家無法對(duì)眾多客戶進(jìn)行實(shí)時(shí)、全面的評(píng)估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評(píng)估體系和數(shù)據(jù)支持。C選項(xiàng)債務(wù)人是需要承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的一方，自身是信用評(píng)級(jí)的對(duì)象，而不是進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的主體。D選項(xiàng)客戶同樣是被評(píng)估的對(duì)象，他們自身無法對(duì)自己進(jìn)行客觀、公正且具有公信力的信用評(píng)級(jí)。綜上，正確答案是A。19、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時(shí)，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的資金變得更加充足，所以其流動(dòng)性是增加的。因此答案選A。"20、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的作用說法正確的是（）。

A.幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)

B.該職能向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證

C.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對(duì)于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值

【答案】：D

【解析】A選項(xiàng)，幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以A說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，這通常是內(nèi)部審計(jì)等職能的作用，并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線，此內(nèi)容描述的是內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制系統(tǒng)中的定位，與信用風(fēng)險(xiǎn)的作用無關(guān)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)于基金金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值。當(dāng)債務(wù)人完全違約時(shí)，債權(quán)人損失的上限就是債務(wù)的全部賬面價(jià)值，該說法正確。綜上，正確答案是D。21、關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.核心負(fù)債比不小于50％

B.流動(dòng)性覆蓋率不小于100％

C.流動(dòng)性缺口率不小于-10％

D.流動(dòng)性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識(shí)的掌握。A：核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%，而不是不小于50%，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：流動(dòng)性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動(dòng)性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動(dòng)性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。22、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（）。

A.依法原則

B.公開原則

C.公平原則

D.公正原則

【答案】：C

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正的原則。依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定；公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫龋还瓌t是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者。而公平原則一般主要適用于民事活動(dòng)領(lǐng)域，并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理應(yīng)遵循的基本原則，所以本題選C。"23、從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場(chǎng)融資能力，可以在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場(chǎng)上籌集大量資金，此類銀行的大額負(fù)債依賴度______、自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的要求______。（）

A.較低；較低

B.較低；較高

C.較高；較低

D.較高；較高

【答案】：D

【解析】從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行有良好市場(chǎng)融資能力，能在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場(chǎng)籌集大量資金。大額負(fù)債依賴度衡量的是銀行對(duì)大額負(fù)債的依賴程度，此類銀行因能快速從外部籌集資金，意味著其對(duì)大額負(fù)債的依賴程度高，所以大額負(fù)債依賴度較高。而自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面，雖然銀行有較強(qiáng)融資能力，但大量短期資金的籌集與運(yùn)用會(huì)使流動(dòng)性狀況更復(fù)雜多變，面臨資金到期不能及時(shí)償還等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。為確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，避免流動(dòng)性危機(jī)，就需要對(duì)自身流動(dòng)性進(jìn)行更嚴(yán)格管理，即自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求較高。綜上，應(yīng)選D。24、2015年6月，我國(guó)某銀行在迪拜、新加坡、臺(tái)灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動(dòng)的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個(gè)期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場(chǎng)建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.對(duì)借款人進(jìn)行信用分析

B.進(jìn)行缺口管理

C.進(jìn)行套期保值

D.建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。逐一分析各點(diǎn)：對(duì)于A，對(duì)借款人進(jìn)行信用分析是銀行在進(jìn)行貸款等業(yè)務(wù)時(shí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟，在“一帶一路”債券資金用于沿線項(xiàng)目融資時(shí)，對(duì)參與項(xiàng)目的借款人進(jìn)行信用分析，能有效評(píng)估資金回收風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資金安全，與銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相關(guān)，所以該選項(xiàng)正確。B項(xiàng)，缺口管理主要是針對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性缺口進(jìn)行管理，以平衡利率變動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，題干中未提及利率敏感性缺口以及相關(guān)管理內(nèi)容，故該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，指定一項(xiàng)或一項(xiàng)以上套期工具，使套期工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，預(yù)期抵消被套期項(xiàng)目全部或部分公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，題干未體現(xiàn)銀行進(jìn)行套期保值相關(guān)操作，所以該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，題干僅提到債券發(fā)行涉及多種幣種，但未明確提及銀行要建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，沒有足夠信息表明這是銀行相關(guān)業(yè)務(wù)中的主要操作，因此該項(xiàng)也不合適。25、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段.對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，通?？蓪L(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

D.應(yīng)將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和外部控制質(zhì)量的評(píng)估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關(guān)注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這是全面把握金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢(shì)的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控，現(xiàn)場(chǎng)檢查可以實(shí)地查看銀行的運(yùn)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)操作等，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管則可通過對(duì)銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，兩者結(jié)合能更有效地監(jiān)管銀行風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確；C，按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類，這是常見且被廣泛認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)分類方式，有助于對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行針對(duì)性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應(yīng)將中心放在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心地位，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。"26、目前，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)及原則分別是（）。

A.≤1.5％、≤150％，兩者孰低

B.≥1.5％、≥150％，兩者孰高

C.≥2％、≥120％，兩者孰高

D.≤2％、≤120％，兩者孰低

【答案】：B

【解析】我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行貸款撥備率和撥備覆蓋率設(shè)定了相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)及原則。貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，二者都是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。監(jiān)管規(guī)定貸款撥備率應(yīng)≥1.5％，撥備覆蓋率應(yīng)≥150％。當(dāng)兩者具體數(shù)值不同時(shí)，遵循兩者孰高原則。這是為了確保商業(yè)銀行在面對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有足夠的準(zhǔn)備金來抵御損失，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。所以本題應(yīng)選B。27、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確?（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各選項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述是否正確。-A項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查就是監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確，與實(shí)際的現(xiàn)場(chǎng)檢查定義相符，所以該項(xiàng)正確。-B項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查過程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該描述無誤，所以該項(xiàng)正確。-C項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段進(jìn)一步可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)這五個(gè)環(huán)節(jié)，這種階段劃分也是符合現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段實(shí)際情況的，所以該項(xiàng)正確。-D項(xiàng)：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，表述不正確的是D。28、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)存款人的利益

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管具有多方面目標(biāo)。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是重要基礎(chǔ)，在此基礎(chǔ)上還需維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是金融監(jiān)管的宏觀目標(biāo)，并非專門針對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的直接目標(biāo)，A不符合。維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序是一個(gè)寬泛概念，并非我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的核心特定目標(biāo)，B不準(zhǔn)確。保護(hù)存款人的利益雖然是銀行業(yè)監(jiān)管需要考慮的方面，但它包含在維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信心這一更大范疇內(nèi)，因?yàn)楣妼?duì)銀行業(yè)有信心，在很大程度上源于其存款等權(quán)益能得到保障。所以，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，答案選C。"29、與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。

A.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好

B.連環(huán)擔(dān)保普遍

C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶通常組織架構(gòu)復(fù)雜，成員企業(yè)眾多且業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度高，存在內(nèi)部交易、財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾等情況，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較差，而不是較好，所以A選項(xiàng)不是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。B選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶內(nèi)部各成員企業(yè)之間為了融資等目的，連環(huán)擔(dān)保現(xiàn)象普遍，這增加了信用風(fēng)險(xiǎn)的傳遞性和復(fù)雜性，是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征之一。C選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況容易受到行業(yè)、市場(chǎng)、政策等系統(tǒng)性因素的影響，一旦集團(tuán)內(nèi)某一成員企業(yè)出現(xiàn)問題，可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個(gè)集團(tuán)面臨風(fēng)險(xiǎn)，所以系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高，屬于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征。D選項(xiàng)：由于集團(tuán)法人客戶組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)多元化、關(guān)聯(lián)交易頻繁等，使得銀行在識(shí)別其信用風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行貸后管理時(shí)難度較大，這也是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征之一。綜上，答案選A。30、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化且當(dāng)前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時(shí)，銀行就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。A項(xiàng)，中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇，這使得市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競(jìng)爭(zhēng)更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)。B項(xiàng)，房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場(chǎng)波動(dòng)影響了某一產(chǎn)品計(jì)劃的推行進(jìn)度，并非市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期趨勢(shì)依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場(chǎng)需求端出現(xiàn)了變動(dòng)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)不匹配，為了更好地適應(yīng)市場(chǎng)，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場(chǎng)。綜上，答案選B。31、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

D.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)過程中，由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失。利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值變化，并非代理業(yè)務(wù)操作過程中的失誤或問題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。B.委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是在代理業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，因外部人員（委托方）的欺詐行為，利用偽造憑證的手段騙取資金，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的外部欺詐范疇。C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，這是內(nèi)部人員（業(yè)務(wù)員）在代理業(yè)務(wù)操作中，通過不正當(dāng)手段侵占手續(xù)費(fèi)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，在代理收付款業(yè)務(wù)過程中，銀行需要對(duì)客戶交易進(jìn)行合規(guī)審查，客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，反映出代理業(yè)務(wù)操作過程中可能存在審查不嚴(yán)格等問題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。32、原銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于（）。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】這道題考查我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。原銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于4%，故答案選A。"33、商業(yè)銀行計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力__________。（）

A.不變；減??；變高

B.越低；越??；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說置信水平不變時(shí)經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會(huì)使抵御風(fēng)險(xiǎn)能力下降，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越小，此時(shí)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力是降低而非越高，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力是越高而非越低，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越高，說法正確。綜上，本題正確答案選D。34、銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度

C.平等對(duì)待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)

【答案】：A

【解析】依法原則強(qiáng)調(diào)監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可。A明確指出監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可，符合依法原則的定義。B體現(xiàn)的是公開原則，即監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度。C描述的是公正原則，也就是平等對(duì)待所有參與者。D反映的是效率原則，即努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)。所以本題應(yīng)選A。35、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行中各組織的職責(zé)。A錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)是對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是監(jiān)督，并非最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B錯(cuò)誤。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行工作，并非最高的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。C正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大政策，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)符合題意。D錯(cuò)誤。股東大會(huì)是由全體股東組成的，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理決策和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選C。36、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化。A項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非主要源于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和外部環(huán)境變化，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要與法律合規(guī)相關(guān)，并非題干所描述的來源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，其來源與內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和外部政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境變化密切相關(guān)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要側(cè)重于內(nèi)部流程和操作層面以及外部突發(fā)情況，并非題干表述的來源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。37、對(duì)于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用不包括（）

A.使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）

B.利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持

C.明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)

D.確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用，需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。A項(xiàng)：使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）并非風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更側(cè)重于傳遞風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的關(guān)鍵信息、支持風(fēng)險(xiǎn)管理決策等方面，而統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)語言通常是風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中其他環(huán)節(jié)的工作重點(diǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持，這是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的重要作用之一。通過收集和整合各類信息，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能夠?yàn)殂y行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供數(shù)據(jù)依據(jù)和決策參考，助力銀行實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。C項(xiàng)：明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以將風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和責(zé)任清晰地傳達(dá)給各個(gè)崗位的員工，讓他們清楚自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)，從而推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展。D項(xiàng)：確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以向銀行內(nèi)部各層級(jí)人員傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義和目標(biāo)，提高全員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念的深入人心。綜上，答案是A。38、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是（），缺點(diǎn)是（）。

A.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

B.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

C.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較強(qiáng)

D.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較強(qiáng)

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，這是其優(yōu)點(diǎn)。直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更有針對(duì)性地對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類，有助于監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)更好地把握資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)措施。而其缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱?？刹僮餍匀蹩赡苁且?yàn)樵摌?biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用過程中，涉及到較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，對(duì)執(zhí)行人員的專業(yè)知識(shí)和技能要求較高；或者在數(shù)據(jù)獲取、指標(biāo)計(jì)算等方面存在一定難度，導(dǎo)致在實(shí)際操作中難以準(zhǔn)確、高效地實(shí)施。綜上，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱，答案選B。39、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】該題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件分類的掌握。解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所包含的風(fēng)險(xiǎn)類別特點(diǎn)，并結(jié)合相關(guān)知識(shí)判斷正確答案。-A包含信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是因市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)主要側(cè)重于金融業(yè)務(wù)的交易和運(yùn)營(yíng)層面，缺乏與組織戰(zhàn)略、合規(guī)聲譽(yù)等方面的綜合涵蓋。-B包含操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)如上述定義；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。此選項(xiàng)全面涵蓋了從內(nèi)部操作到合規(guī)、聲譽(yù)維護(hù)以及戰(zhàn)略規(guī)劃等多個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)，相比于其他選項(xiàng)更為綜合和全面，符合對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)事件的綜合考量。-C包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)主要聚焦于金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和外部國(guó)家地區(qū)因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)，沒有涉及到組織內(nèi)部的合規(guī)、聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)。-D包含交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風(fēng)險(xiǎn)，與信用風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)聯(lián)。此選項(xiàng)同樣側(cè)重于交易信用和外部國(guó)別因素以及內(nèi)部操作合規(guī)方面，缺乏對(duì)聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。綜上，答案選B。40、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國(guó)立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約這四個(gè)部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國(guó)務(wù)院等制定的，效力層級(jí)要高于部門制定的規(guī)章，所以該項(xiàng)中“其效力等同于法規(guī)”說法錯(cuò)誤。-D：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，此說法準(zhǔn)確概括了我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的層級(jí)結(jié)構(gòu)，該說法正確。綜上，答案選C。41、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場(chǎng)。假定股票市場(chǎng)1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來可能實(shí)現(xiàn)的收益率，其計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對(duì)應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場(chǎng)\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。42、債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的正是信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險(xiǎn)描述，所以B不符合。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。43、信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人的違約概率的確定

【答案】：C

【解析】信用評(píng)分模型主要是通過對(duì)一系列特征變量進(jìn)行分析和評(píng)估，來預(yù)測(cè)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。在構(gòu)建信用評(píng)分模型時(shí)，特征變量的選擇直接關(guān)系到模型能否準(zhǔn)確捕捉與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的關(guān)鍵信息。不同的特征變量對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響程度不同，所以需要確定各自的權(quán)重，以合理地綜合考量各個(gè)特征變量對(duì)信用評(píng)分的貢獻(xiàn)。只有選對(duì)了特征變量并確定好其權(quán)重，才能使模型更精準(zhǔn)地評(píng)估信用狀況，因此信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。A選項(xiàng)辨別分析技術(shù)的運(yùn)用是建立信用評(píng)分模型可能會(huì)用到的一種技術(shù)手段，但并非模型的關(guān)鍵所在，它是為特征變量的選擇和權(quán)重確定等核心環(huán)節(jié)服務(wù)的。B選項(xiàng)特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集是構(gòu)建模型的前期基礎(chǔ)工作，沒有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)搜集后續(xù)工作難以開展，但它本身并不決定模型的關(guān)鍵性能。搜集到數(shù)據(jù)后，仍需進(jìn)行特征變量的選擇和權(quán)重確定等關(guān)鍵操作。D選項(xiàng)單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人的違約概率的確定是信用評(píng)分模型的輸出結(jié)果之一，而不是構(gòu)建模型的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。模型構(gòu)建的核心是如何通過特征變量的選擇和權(quán)重確定來實(shí)現(xiàn)對(duì)違約概率的準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。綜上，答案選C。44、以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度的指標(biāo)。久期缺口的絕對(duì)值越大，意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期差異越大，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變動(dòng)的幅度差異也會(huì)越大，從而導(dǎo)致銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越高。而久期缺口絕對(duì)值越小，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期較為接近，利率變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響相對(duì)均衡，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。所以久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)是有明顯聯(lián)系的，且久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高，答案選A。45、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會(huì)計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會(huì)計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對(duì)應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。46、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營(yíng)業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。47、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險(xiǎn)衡量與管理等相關(guān)知識(shí)體系中，對(duì)于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類或有負(fù)債中，不同類型的業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"48、下列對(duì)商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通常情況下，久期缺口為正值

B.通常情況下，久期缺口為負(fù)值

C.通常情況下，久期缺口為零

D.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)久期缺口的相關(guān)概念及性質(zhì)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。###A選項(xiàng)通常情況下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)久期大于負(fù)債久期，根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，一般情況下該值為正值。所以通常情況下，久期缺口為正值，A選項(xiàng)恰當(dāng)。###B選項(xiàng)一般商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期，按照久期缺口計(jì)算公式得出的久期缺口通常為正，而不是負(fù)值，所以B選項(xiàng)不恰當(dāng)。###C選項(xiàng)由于商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)等方面存在差異，資產(chǎn)加權(quán)平均久期與（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期一般不會(huì)相等，久期缺口通常不為零，所以C選項(xiàng)不恰當(dāng)。###D選項(xiàng)久期缺口的計(jì)算公式為久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，并非簡(jiǎn)單的資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差，所以D選項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選A。49、根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)（）戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項(xiàng)數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)10戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"50、從商業(yè)銀行流動(dòng)性來源看，下列不屬于流動(dòng)性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.表外流動(dòng)性

D.權(quán)益流動(dòng)性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性分類的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性來源可以分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。-資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)性需求的滿足能力。-負(fù)債流動(dòng)性是指銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，主要通過主動(dòng)負(fù)債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動(dòng)性需求。-表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權(quán)等表外業(yè)務(wù)來獲取流動(dòng)性的能力。而權(quán)益流動(dòng)性并不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性的分類，因此答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是（）。

A.員工水平

B.客戶滿意度

C.地區(qū)數(shù)量

D.交易量

E.產(chǎn)品復(fù)雜程度

【答案】：ABCD

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指對(duì)一個(gè)或多個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)敞口，通過反映操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)或控制進(jìn)行定性或定量跟蹤監(jiān)測(cè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。A選項(xiàng)，員工水平是操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)之一。員工的專業(yè)能力、技能水平、知識(shí)儲(chǔ)備等會(huì)影響業(yè)務(wù)操作的質(zhì)量和效率，員工水平不足可能導(dǎo)致操作失誤、違規(guī)等風(fēng)險(xiǎn)，所以員工水平是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要方面。B選項(xiàng)，客戶滿意度也屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)?？蛻魸M意度反映了銀行等金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)操作過程中對(duì)客戶需求的滿足程度以及服務(wù)質(zhì)量。若客戶滿意度較低，可能意味著在業(yè)務(wù)流程、服務(wù)態(tài)度等操作環(huán)節(jié)存在問題，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，例如客戶投訴、流失等情況。C選項(xiàng)，地區(qū)數(shù)量同樣是操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、監(jiān)管要求、文化背景等存在差異，金融機(jī)構(gòu)在較多地區(qū)開展業(yè)務(wù)時(shí)，面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)也更為復(fù)雜多樣。地區(qū)數(shù)量的增加可能帶來管理難度的加大、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的上升等問題，會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響。D選項(xiàng)，交易量是操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。交易量的大小直接關(guān)系到業(yè)務(wù)操作的頻率和復(fù)雜程度，交易量越大，業(yè)務(wù)操作的環(huán)節(jié)和次數(shù)就越多，發(fā)生操作失誤的可能性也相應(yīng)增加，同時(shí)還可能面臨系統(tǒng)處理壓力、清算風(fēng)險(xiǎn)等，所以交易量是監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。E選項(xiàng)，產(chǎn)品復(fù)雜程度并非關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，它只是影響產(chǎn)品銷售和管理的一個(gè)因素，本身并不直接體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的大小。雖然復(fù)雜產(chǎn)品在操作過程中可能存在一定風(fēng)險(xiǎn)，但它不是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)。綜上，ABCD屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。2、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的作用主要體現(xiàn)在（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力

B.良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力

C.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

D.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)

E.風(fēng)險(xiǎn)管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占據(jù)核心地位，其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)具有多方面重要作用。A表述正確，風(fēng)險(xiǎn)管理水平是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要體現(xiàn)。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融市場(chǎng)中，具備良好風(fēng)險(xiǎn)管理能力的銀行能夠更有效地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，從而在市場(chǎng)中脫穎而出，展現(xiàn)出其獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。B表述正確，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力確實(shí)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力。通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行能夠提前識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)發(fā)展過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施加以防范和控制，這為業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障，促使銀行敢于拓展新業(yè)務(wù)、進(jìn)入新市場(chǎng)。C表述正確，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。合理的風(fēng)險(xiǎn)管理可以降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失，減少潛在的成本支出，同時(shí)還能幫助銀行抓住一些風(fēng)險(xiǎn)可控的投資機(jī)會(huì)，增加收益，從而實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造。D表述正確，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)。銀行在開展各類業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小來確定合理的價(jià)格，風(fēng)險(xiǎn)管理所提供的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析結(jié)果，可以讓銀行更準(zhǔn)確地衡量風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)而制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格。E表述錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)管理雖然對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)至關(guān)重要，但它主要是輔助和保障銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并非能夠直接改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，經(jīng)營(yíng)模式的改變通常受到多種因素綜合影響，如市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)管政策、戰(zhàn)略規(guī)劃等。綜上，正確答案是ABCD。3、下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施包括（）。

A.及時(shí)處理投訴和批評(píng)

B.對(duì)所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理

C.增加對(duì)客戶、公眾的透明度

D.與媒體保持良好接觸

E.制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃

【答案】：ACD

【解析】下列措施有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況：A選項(xiàng)，及時(shí)處理投訴和批評(píng)能夠展現(xiàn)商業(yè)銀行積極解決問題的態(tài)度，避免不良事件進(jìn)一步發(fā)酵，防止負(fù)面輿論的擴(kuò)散，從而維護(hù)良好的聲譽(yù)。B選項(xiàng)，對(duì)所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理是不正確的。不同的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、影響范圍和緊急程度各異，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)進(jìn)行差異化管理，集中處理所有風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致資源分配不合理，無法有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，不利于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。C選項(xiàng)，增加對(duì)客戶、公眾的透明度，能讓客戶和公眾更好地了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)流程等，增強(qiáng)他們對(duì)銀行的信任，減少因信息不透明而產(chǎn)生的誤解和質(zhì)疑，進(jìn)而改善聲譽(yù)管理狀況。D選項(xiàng)，與媒體保持良好接觸，當(dāng)出現(xiàn)可能影響聲譽(yù)的事件時(shí)，商業(yè)銀行可以通過媒體及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)布信息，引導(dǎo)輿論走向，避免不實(shí)信息傳播對(duì)聲譽(yù)造成損害，同時(shí)也能借助媒體傳播正面信息，提升聲譽(yù)。E選項(xiàng)，制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃雖然重要，但題干問的是有助于改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施，此計(jì)劃主要側(cè)重于應(yīng)對(duì)危機(jī)時(shí)的行動(dòng)安排，而非直接改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。所以正確的是A、C、D。4、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，主要包括（）。

A.不良貸款遷徙率

B.資本充足程度

C.操作類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.盈利能力

E.準(zhǔn)備金充足程度

【答案】：BD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)是用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失能力的指標(biāo)。資本充足程度體現(xiàn)了商業(yè)銀行擁有的資本能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，資本越充足，在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)就更有能力進(jìn)行抵補(bǔ)。盈利能力則表明商業(yè)銀行通過自身的經(jīng)營(yíng)獲取利潤(rùn)的能力，較強(qiáng)的盈利能力可以在一定程度上為銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失提供資金支持，所以資本充足程度和盈利能力屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)，B、D正確。不良貸款遷徙率是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化的動(dòng)態(tài)指標(biāo)，反映的是不良貸款在不同階段之間的變化情況，并非直接衡量抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，A錯(cuò)誤。操作類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要側(cè)重于衡量商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的狀況，而不是抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，C錯(cuò)誤。準(zhǔn)備金充足程度雖然與風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)有一定關(guān)聯(lián)，但它本身并不直接歸屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)的主要內(nèi)容，E錯(cuò)誤。綜上，本題答案選BD。5、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型