大一金融必考知識(shí)點(diǎn)

以下是大一金融一些必考的知識(shí)點(diǎn)：一、金融基礎(chǔ)概念1.貨幣-貨幣的職能-價(jià)值尺度：貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價(jià)值大小的職能。例如，一件衣服標(biāo)價(jià)500元，這里的500元就是貨幣在執(zhí)行價(jià)值尺度職能，它不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。-流通手段：貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能。在商品交換過程中，一手交錢一手交貨，此時(shí)貨幣必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣。例如，在超市用現(xiàn)金購買日用品。-貯藏手段：貨幣退出流通領(lǐng)域，被當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表保存起來的職能。執(zhí)行貯藏手段職能的貨幣必須是足值的金屬貨幣（金銀），在現(xiàn)代信用貨幣制度下，紙幣儲(chǔ)蓄在一定程度上也可視為貨幣貯藏手段職能的延伸，但紙幣本身沒有內(nèi)在價(jià)值。-支付手段：貨幣在清償債務(wù)、繳納稅款、支付工資和租金等方面的職能。它與流通手段的主要區(qū)別在于商品與貨幣在時(shí)間和空間上是分離的。例如，企業(yè)先獲得商品，一段時(shí)間后再支付貨款；或者先支付工資，員工之后才提供勞動(dòng)成果。-世界貨幣：貨幣在世界市場上充當(dāng)一般等價(jià)物的職能。如美元在國際貿(mào)易和國際金融市場中廣泛作為計(jì)價(jià)、結(jié)算和儲(chǔ)備貨幣，發(fā)揮著世界貨幣的職能。-貨幣制度-貨幣制度的構(gòu)成要素-貨幣材料的確定：這是貨幣制度的基礎(chǔ)，規(guī)定用何種材料充當(dāng)貨幣，如金屬貨幣制度下的金、銀等。-貨幣單位的確定：包括貨幣單位的名稱和貨幣單位的值（即包含多少貨幣金屬量）。例如，我國的貨幣單位是“元”，1元人民幣的價(jià)值含量是由國家根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等多種因素確定的。-流通中貨幣種類的確定：如主幣和輔幣的規(guī)定。主幣是一個(gè)國家的基本通貨和法定的計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣，具有無限法償能力（在貨幣收付中無論每次支付的金額多大，任何人不得拒絕接受）；輔幣是主幣單位以下的小額貨幣，供日常零星交易和找零之用，具有有限法償能力（在一定金額內(nèi)，收款人不得拒絕接受）。-對(duì)不同種類貨幣鑄造和發(fā)行的管理：在金屬貨幣制度下，對(duì)貨幣鑄造權(quán)有不同規(guī)定，如自由鑄造（公民有權(quán)把經(jīng)法令確定的貨幣金屬送到國家造幣廠鑄成鑄幣）和限制鑄造（鑄幣權(quán)由國家壟斷）；在信用貨幣制度下，貨幣由中央銀行統(tǒng)一發(fā)行，以保證貨幣流通的正常和穩(wěn)定。-對(duì)不同種類貨幣支付能力的規(guī)定：明確不同貨幣在支付中的法定地位。2.信用-信用的定義與特征-信用是以償還和付息為條件的借貸行為。特征包括：-償還性：是信用的基本特征，即借款人必須按照約定的期限歸還借款本金。例如，企業(yè)從銀行借款100萬元，借款期限為1年，到期必須歸還這100萬元本金。-付息性：借款人除歸還本金外，還需要按照約定支付一定的利息，這是信用關(guān)系中資金所有者讓渡資金使用權(quán)的報(bào)酬。如上述企業(yè)借款100萬元，年利率為5%，則需支付5萬元利息。-信用形式-商業(yè)信用：企業(yè)之間在買賣商品時(shí)，以延期付款或預(yù)收貨款等形式提供的信用。例如，企業(yè)A向企業(yè)B賒銷一批貨物，允許企業(yè)B在3個(gè)月后付款，這就是商業(yè)信用。商業(yè)信用的工具主要是商業(yè)票據(jù)，包括商業(yè)匯票和商業(yè)本票。商業(yè)信用是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)，其優(yōu)點(diǎn)是直接、方便、及時(shí)，但規(guī)模和范圍有限。-銀行信用：銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人提供的信用。例如，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款，個(gè)人在銀行辦理住房按揭貸款等。銀行信用克服了商業(yè)信用規(guī)模小、期限短和方向受限的局限性，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最主要的信用形式。-國家信用：國家（政府）以債務(wù)人身份，借助于債券等信用工具向國內(nèi)外籌集資金的一種信用形式。例如，國家發(fā)行國債，向國內(nèi)企業(yè)和個(gè)人籌集資金用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。國家信用的信用風(fēng)險(xiǎn)低，具有很強(qiáng)的號(hào)召力。-消費(fèi)信用：企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于生活消費(fèi)目的的信用。消費(fèi)信用的形式主要有賒銷（如信用卡透支）、分期付款（如購買汽車、住房時(shí)的分期付款）和消費(fèi)貸款（如個(gè)人住房貸款、助學(xué)貸款等）。消費(fèi)信用在一定程度上可以刺激消費(fèi)需求，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。二、利息與利率1.利息-利息的本質(zhì)-利息是借貸關(guān)系中借入方支付給貸出方的報(bào)酬，是貨幣所有者因暫時(shí)讓渡貨幣使用權(quán)而從借款人那里獲得的超過本金的那部分金額。從來源上看，利息是剩余價(jià)值的一部分，它反映了借貸資本家和職能資本家共同瓜分剩余價(jià)值的關(guān)系；從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的角度看，利息是資金使用者為獲得資金使用權(quán)而付出的代價(jià)。2.利率-利率的種類-按照利率的表示方法劃分-年利率：以年為單位計(jì)算利息時(shí)的利率，通常用百分?jǐn)?shù)表示。例如，年利率5%，表示100元本金一年的利息為5元。-月利率：以月為單位計(jì)算利息時(shí)的利率，通常用千分?jǐn)?shù)表示。如月利率3‰，1000元本金一個(gè)月的利息為3元。-日利率：以日為單位計(jì)算利息時(shí)的利率，通常用萬分?jǐn)?shù)表示。如日利率0.02‰，10000元本金一天的利息為2元。三者之間的換算關(guān)系為：年利率=月利率×12=日利率×360（在實(shí)際計(jì)算中，有些金融機(jī)構(gòu)按365天計(jì)算日利率與年利率的換算）。-按照利率的決定方式劃分-市場利率：由貨幣資金的供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。在金融市場發(fā)達(dá)的國家，市場利率在整個(gè)利率體系中占主導(dǎo)地位。例如，銀行間同業(yè)拆借利率，它隨著市場上資金供求狀況的變化而波動(dòng)。-官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。官定利率對(duì)市場利率起著導(dǎo)向作用，如中央銀行規(guī)定的存貸款利率。-公定利率：由金融行業(yè)自律性組織（如銀行業(yè)協(xié)會(huì)）確定的利率，它介于市場利率和官定利率之間，對(duì)會(huì)員銀行有一定的約束作用。-按照利率在借貸期內(nèi)是否調(diào)整劃分-固定利率：在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。其優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算簡便，借貸雙方成本收益明確，適用于短期借貸和市場利率比較穩(wěn)定的情況。例如，企業(yè)發(fā)行5年期固定利率債券，利率為4%，在這5年內(nèi)，不管市場利率如何變化，企業(yè)都按4%的利率支付利息。-浮動(dòng)利率：在借貸期內(nèi)可根據(jù)市場利率的變化定期調(diào)整的利率。一般調(diào)整期為半年或一年。例如，住房按揭貸款采用浮動(dòng)利率，以基準(zhǔn)利率（如LPR-貸款市場報(bào)價(jià)利率）為基礎(chǔ)加點(diǎn)形成，當(dāng)LPR發(fā)生變化時(shí)，房貸利率也會(huì)相應(yīng)調(diào)整。-利率的決定因素-平均利潤率：馬克思認(rèn)為，利息是利潤的一部分，利率取決于平均利潤率，并且利率的上限不能超過平均利潤率，否則就沒有人愿意借貸了。例如，某行業(yè)的平均利潤率為10%，則該行業(yè)的貸款利率一般不會(huì)超過10%。-借貸資金的供求關(guān)系：當(dāng)借貸資金供大于求時(shí)，利率下降；當(dāng)借貸資金供小于求時(shí)，利率上升。例如，在經(jīng)濟(jì)衰退期，企業(yè)投資意愿下降，資金需求減少，而居民儲(chǔ)蓄傾向可能增加，資金供給相對(duì)充裕，此時(shí)利率往往會(huì)下降。-物價(jià)水平：物價(jià)上漲時(shí)，貨幣的實(shí)際購買力下降，為了保持實(shí)際利率不變，名義利率會(huì)相應(yīng)提高；反之，物價(jià)下跌時(shí)，名義利率會(huì)下降。例如，通貨膨脹率為3%，為了保證實(shí)際利率為2%，則名義利率需要設(shè)定為5%。-國家經(jīng)濟(jì)政策：中央銀行可以通過貨幣政策工具（如調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率和公開市場操作等）來影響利率水平，政府也可以通過財(cái)政政策間接影響利率。例如，中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率，銀行可用于放貸的資金增加，市場資金供給增加，利率可能下降。-國際利率水平：在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，國際利率水平會(huì)對(duì)國內(nèi)利率產(chǎn)生影響。如果國際市場利率較高，資金會(huì)流向國外，國內(nèi)為了吸引資金，可能會(huì)提高利率；反之，如果國際市場利率較低，國內(nèi)利率也可能隨之降低。三、金融市場1.金融市場的概念與構(gòu)成要素-概念：金融市場是資金供求雙方通過金融工具進(jìn)行資金融通的場所。它可以是有形的，如證券交易所；也可以是無形的，如通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的外匯交易市場。-構(gòu)成要素-市場參與者：包括資金供應(yīng)者（如居民個(gè)人、企業(yè)、政府等）、資金需求者（如企業(yè)為擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模融資、政府為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資等）、金融中介機(jī)構(gòu)（如銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等）和監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如中央銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等）。-金融工具：是在金融市場上進(jìn)行交易的合法憑證，如股票、債券、票據(jù)、期貨合約、期權(quán)合約等。不同的金融工具具有不同的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征，投資者可以根據(jù)自己的需求和風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行選擇。-交易價(jià)格：在金融市場上，金融工具的交易價(jià)格反映了資金的供求關(guān)系。如股票價(jià)格反映了投資者對(duì)公司未來收益的預(yù)期，債券價(jià)格與市場利率呈反向關(guān)系。-交易場所：分為場內(nèi)交易場所（如證券交易所）和場外交易場所（如銀行間債券市場、OTC-場外交易市場等）。場內(nèi)交易場所具有嚴(yán)格的交易規(guī)則和監(jiān)管制度，交易集中、公開；場外交易場所交易相對(duì)靈活、分散，但監(jiān)管難度較大。2.金融市場的分類-按交易工具的期限劃分-貨幣市場：交易期限在一年以內(nèi)的短期金融工具的市場。其特點(diǎn)是交易期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。主要包括同業(yè)拆借市場（金融機(jī)構(gòu)之間短期資金拆借的市場，拆借期限通常為隔夜、1周、1個(gè)月等）、票據(jù)市場（商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等的交易市場）、回購市場（資金融入方將債券等金融資產(chǎn)賣給資金融出方，并約定在未來某一日期以約定價(jià)格回購的市場）和短期政府債券市場（如我國的國庫券市場，期限一般為3個(gè)月、6個(gè)月、1年等）。-資本市場：交易期限在一年以上的長期金融工具的市場。其特點(diǎn)是交易期限長、流動(dòng)性相對(duì)較弱、風(fēng)險(xiǎn)較高。主要包括股票市場（股票發(fā)行和交易的市場，是企業(yè)籌集長期資金的重要場所）和長期債券市場（企業(yè)債券、國債等長期債券的發(fā)行和交易市場）。-按交易對(duì)象劃分-票據(jù)市場：以商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等票據(jù)為交易對(duì)象的市場。票據(jù)的發(fā)行和流通可以為企業(yè)提供短期融資，同時(shí)也是中央銀行進(jìn)行貨幣政策操作的重要場所（如再貼現(xiàn)政策）。-證券市場：包括股票市場和債券市場，是進(jìn)行股票、債券等有價(jià)證券發(fā)行和交易的場所。-衍生工具市場：以金融衍生工具（如期貨、期權(quán)、互換等）為交易對(duì)象的市場。金融衍生工具是在基礎(chǔ)金融工具（如股票、債券、貨幣等）的基礎(chǔ)上派生出來的，其價(jià)值取決于基礎(chǔ)金融工具的價(jià)格變動(dòng)。衍生工具市場具有高風(fēng)險(xiǎn)、高杠桿性等特點(diǎn)，主要用于風(fēng)險(xiǎn)管理、投機(jī)和套利等目的。-按交割方式劃分-現(xiàn)貨市場：指在成交后即時(shí)進(jìn)行交割（一般在2-3個(gè)工作日內(nèi)）的市場。在現(xiàn)貨市場上，買賣雙方一手交錢一手交貨，交易價(jià)格為即期市場價(jià)格。-期貨市場：指交易雙方在期貨交易所通過買賣期貨合約，約定在未來某一特定時(shí)間按照約定價(jià)格進(jìn)行交割的市場。期貨市場具有套期保值（為了規(guī)避現(xiàn)貨市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)）和投機(jī)（通過預(yù)測期貨價(jià)格變動(dòng)獲取利潤）兩大功能。四、金融機(jī)構(gòu)1.商業(yè)銀行-商業(yè)銀行的職能-信用中介職能：這是商業(yè)銀行最基本的職能。商業(yè)銀行通過吸收存款，把社會(huì)上的閑置資金集中起來，然后再以貸款的形式把資金投向需要資金的企業(yè)和個(gè)人，從而在資金盈余者和資金短缺者之間充當(dāng)信用中介。例如，銀行吸收居民儲(chǔ)蓄存款，再向企業(yè)發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通。-支付中介職能：商業(yè)銀行在辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)的過程中，為客戶辦理貨幣收付、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)。例如，企業(yè)之間的轉(zhuǎn)賬結(jié)算、個(gè)人工資的代發(fā)等都是商業(yè)銀行支付中介職能的體現(xiàn)。這一職能的發(fā)揮大大減少了現(xiàn)金的使用，加速了資金的周轉(zhuǎn)。-信用創(chuàng)造職能：商業(yè)銀行在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上，通過吸收原始存款，發(fā)放貸款，從而創(chuàng)造出派生存款的功能。例如，銀行吸收100萬元原始存款，按照法定存款準(zhǔn)備金率（假設(shè)為10%）留存10萬元準(zhǔn)備金后，將其余90萬元發(fā)放貸款。這90萬元貸款又會(huì)以存款的形式回到銀行體系，銀行再按照規(guī)定留存準(zhǔn)備金后繼續(xù)發(fā)放貸款，如此循環(huán)，最終會(huì)創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款。-金融服務(wù)職能：商業(yè)銀行利用自身的網(wǎng)點(diǎn)、人才、信息等優(yōu)勢，為客戶提供各種金融服務(wù)，如代理收付、代理保險(xiǎn)、提供財(cái)務(wù)顧問、銀行卡業(yè)務(wù)等。例如，銀行為企業(yè)提供理財(cái)咨詢服務(wù)，為個(gè)人辦理信用卡等。-商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-負(fù)債業(yè)務(wù)-存款業(yè)務(wù)：這是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。包括活期存款（客戶可以隨時(shí)存取，流動(dòng)性強(qiáng)，銀行對(duì)其支付較低的利息，如企業(yè)的活期存款賬戶）、定期存款（客戶與銀行約定存款期限，到期支取，利息率相對(duì)較高，如個(gè)人的1年期、3年期定期存款）和儲(chǔ)蓄存款（主要面向個(gè)人，具有一定的儲(chǔ)蓄性質(zhì)，如居民的零存整取、整存整取儲(chǔ)蓄存款等）。-借款業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行通過向中央銀行借款（如再貼現(xiàn)、再貸款）、同業(yè)借款（如同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、發(fā)行金融債券等方式籌集資金。例如，商業(yè)銀行在資金緊張時(shí)向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款，或者在銀行間市場發(fā)行金融債券來籌集資金。-資產(chǎn)業(yè)務(wù)-貸款業(yè)務(wù)：這是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。按照貸款的質(zhì)量可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款（后三類合稱為不良貸款）。按照貸款的用途可以分為流動(dòng)資金貸款（滿足企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營中的資金周轉(zhuǎn)需求）和固定資產(chǎn)貸款（用于企業(yè)固定資產(chǎn)投資，如廠房建設(shè)、設(shè)備購置等）等。例如，銀行向某制造企業(yè)發(fā)放500萬元流動(dòng)資金貸款，以支持其購買原材料。-證券投資業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行在金融市場上購買有價(jià)證券，如國債、金融債券等。證券投資業(yè)務(wù)一方面可以增加銀行的收益，另一方面可以優(yōu)化銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。例如，銀行購買1000萬元國債，國債利息收入成為銀行的收益來源之一。-中間業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。包括結(jié)算業(yè)務(wù)（如支票結(jié)算、匯兌結(jié)算等）、代理業(yè)務(wù)（如代理銷售基金、代理收付款項(xiàng)等）、銀行卡業(yè)務(wù)（如信用卡、借記卡的發(fā)行和管理）、托管業(yè)務(wù)（如為基金公司托管基金資產(chǎn)）、擔(dān)保業(yè)務(wù)（如銀行保函）、承諾業(yè)務(wù)（如貸款承諾）等。例如，銀行作為基金托管人，收取托管費(fèi)，托管費(fèi)收入屬于中間業(yè)務(wù)收入。