2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫(kù)下載第一部分單選題(50題)1、關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法有誤的是（）。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)的分布非常廣泛

B.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷其說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)涉及到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，包括合同簽訂、金融交易、合規(guī)運(yùn)營(yíng)等眾多環(huán)節(jié)，其分布非常廣泛，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)并非是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。這兩種風(fēng)險(xiǎn)都與法律規(guī)定密切相關(guān)，所以違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行需要對(duì)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并計(jì)提相應(yīng)的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。2、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布

C.認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的

D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響時(shí)仍為正態(tài)分布，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。""3、下列商業(yè)銀行資金來(lái)源中，（）對(duì)利率最為敏感，隨時(shí)都有可能被提取，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)這部分負(fù)債準(zhǔn)備比較充足的備付資金。

A.居民儲(chǔ)蓄

B.政府稅款

C.證券業(yè)存款

D.公共事業(yè)費(fèi)收入

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各資金來(lái)源對(duì)利率的敏感度來(lái)判斷正確選項(xiàng)。A項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，一般來(lái)說(shuō)居民儲(chǔ)蓄具有一定的穩(wěn)定性，居民通常會(huì)根據(jù)自身的儲(chǔ)蓄計(jì)劃和消費(fèi)需求來(lái)安排儲(chǔ)蓄，不會(huì)因?yàn)槔实奈⑿∽儎?dòng)就隨時(shí)提取存款。而且居民儲(chǔ)蓄的期限有長(zhǎng)有短，即使是活期儲(chǔ)蓄，居民也不會(huì)頻繁大規(guī)模地提取，所以其對(duì)利率的敏感度相對(duì)較低。B項(xiàng)政府稅款，這是按照法律法規(guī)由納稅人繳納給政府的資金，其存入商業(yè)銀行具有強(qiáng)制性和穩(wěn)定性，與利率的變動(dòng)關(guān)系不大，不會(huì)因?yàn)槔实淖兓S時(shí)被提取。C項(xiàng)證券業(yè)存款，證券市場(chǎng)的投資者對(duì)利率非常敏感，因?yàn)槔实淖兓瘯?huì)直接影響證券的價(jià)格和投資收益。當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，證券投資者可能會(huì)迅速調(diào)整自己的投資組合，將資金從證券賬戶中轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致證券業(yè)存款隨時(shí)都有可能被提取。所以商業(yè)銀行需要對(duì)這部分負(fù)債準(zhǔn)備比較充足的備付資金，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)公共事業(yè)費(fèi)收入，這部分資金通常是按照固定的周期和金額繳納的，具有相對(duì)穩(wěn)定的特點(diǎn)，與利率的波動(dòng)關(guān)聯(lián)不大，一般不會(huì)因?yàn)槔实淖兓霈F(xiàn)大規(guī)模的資金提取情況。綜上，答案選C。4、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問(wèn)題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對(duì)于表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對(duì)表外資產(chǎn)進(jìn)行覆蓋，正好彌補(bǔ)了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側(cè)重于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質(zhì)量和數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)等，重點(diǎn)并非針對(duì)表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的彌補(bǔ)；巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量進(jìn)行了完善，也不是針對(duì)表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足問(wèn)題的解決。所以本題選A。"5、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性

C.推動(dòng)處置機(jī)制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性、推動(dòng)處置機(jī)制建設(shè)。A選項(xiàng)“提高損失吸收能力”，這是增強(qiáng)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項(xiàng)“提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性”，有效且高強(qiáng)度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項(xiàng)“推動(dòng)處置機(jī)制建設(shè)”，完善的處置機(jī)制有助于在銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項(xiàng)“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。6、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"7、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，至少應(yīng)每（）進(jìn)行一次全面審計(jì)。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計(jì)能系統(tǒng)且深入地評(píng)估信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、合規(guī)性等多個(gè)方面?？紤]到信息科技領(lǐng)域變化迅速以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性和周期性，過(guò)短時(shí)間進(jìn)行全面審計(jì)會(huì)增加銀行成本且不必要，過(guò)長(zhǎng)時(shí)間則可能無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)。通常而言，每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)是一個(gè)較為合理的周期。在這個(gè)周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務(wù)流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計(jì)資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應(yīng)每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)，本題答案選C。8、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失金額，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預(yù)期損失是\(4.2\)億，答案選A。9、績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵(lì)性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績(jī)效考評(píng)是對(duì)組織或個(gè)人的工作業(yè)績(jī)、能力等方面進(jìn)行全面、客觀、公正評(píng)價(jià)的過(guò)程。其目的在于激勵(lì)員工提升工作績(jī)效，促進(jìn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。A選項(xiàng)綜合平衡正確?？?jī)效考評(píng)需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績(jī)維度，以及工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長(zhǎng)期績(jī)效、個(gè)人與團(tuán)隊(duì)績(jī)效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評(píng)價(jià)員工績(jī)效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等人力資源決策提供科學(xué)依據(jù)。B選項(xiàng)激勵(lì)性并非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。激勵(lì)性是績(jī)效考評(píng)發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過(guò)合理的績(jī)效考評(píng)結(jié)果應(yīng)用，如獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵(lì)員工提高工作績(jī)效，但它不是績(jī)效考評(píng)本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項(xiàng)可靠性不是績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。可靠性強(qiáng)調(diào)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績(jī)效考評(píng)實(shí)施過(guò)程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的核心原則。D選項(xiàng)安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項(xiàng)目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績(jī)效考評(píng)沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。綜上，本題正確答案是A。10、在假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，通過(guò)該時(shí)間序列的分位數(shù)來(lái)計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來(lái)簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提出的一種簡(jiǎn)單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場(chǎng)因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來(lái)計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過(guò)產(chǎn)生一系列同模擬對(duì)象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。11、為控制個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)可采取的措施是（）。

A.優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程

B.強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查

C.改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式

D.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于控制個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)可采取措施的考查。A選項(xiàng)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程能夠從業(yè)務(wù)本身的設(shè)計(jì)和執(zhí)行環(huán)節(jié)入手，使業(yè)務(wù)流程更加科學(xué)、合理和高效。通過(guò)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，可以使信貸產(chǎn)品更符合市場(chǎng)需求和風(fēng)險(xiǎn)控制要求；改進(jìn)操作流程則能減少操作過(guò)程中的漏洞和失誤，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，故該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查雖然有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作中的問(wèn)題，但它更多的是一種事后或事中的監(jiān)控手段，不能從根本上改變業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)所帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，相比之下，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的全面性和基礎(chǔ)性不如優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和改進(jìn)操作流程，所以該選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式側(cè)重于信貸業(yè)務(wù)整體的經(jīng)營(yíng)和管理層面，主要涉及戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、資源配置等方面的調(diào)整，不能直接針對(duì)具體的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的直接作用不如A選項(xiàng)，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)，實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度是一種內(nèi)部控制的方式，它主要是通過(guò)明確不同部門和崗位的職責(zé)，防止權(quán)力集中和相互勾結(jié)，起到一定的風(fēng)險(xiǎn)防控作用，但它同樣不能從源頭上對(duì)業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的作用相對(duì)間接，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。12、建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的。A選項(xiàng)商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，并不具備會(huì)同相關(guān)機(jī)構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會(huì)同主體，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，沒(méi)有會(huì)同制定相關(guān)制度辦法的職責(zé)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責(zé)所在，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。13、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對(duì)_________和_________的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境；內(nèi)部控制因素

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要基于對(duì)特定數(shù)據(jù)的分析。逐一來(lái)看各選項(xiàng)：-A項(xiàng)，外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)范圍較窄，題干強(qiáng)調(diào)的定量分析不僅僅局限于操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)，內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的市場(chǎng)環(huán)境和行業(yè)動(dòng)態(tài)等信息，兩者結(jié)合構(gòu)成了商業(yè)銀行定量分析方法的主要數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，所以B項(xiàng)正確。-C項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境并非以具體數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)，它是一個(gè)較為寬泛的概念，不是定量分析直接基于的數(shù)據(jù)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)，內(nèi)部控制因素同樣不是以數(shù)據(jù)形式作為定量分析的基礎(chǔ)，它更多是一種管理和控制的概念，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。14、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中，標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別在于（）。

A.替代標(biāo)準(zhǔn)法是用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入

B.替代標(biāo)準(zhǔn)法是最初級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計(jì)量方法與標(biāo)準(zhǔn)法存在明顯差異

D.標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法相比，能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別。A選項(xiàng)：替代標(biāo)準(zhǔn)法是用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入，這準(zhǔn)確指出了替代標(biāo)準(zhǔn)法與標(biāo)準(zhǔn)法在計(jì)量上的一個(gè)關(guān)鍵不同點(diǎn)，即部分業(yè)務(wù)條線總收入計(jì)量方式的差異，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：最初級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法是基本指標(biāo)法，而非替代標(biāo)準(zhǔn)法，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：替代標(biāo)準(zhǔn)法與標(biāo)準(zhǔn)法在業(yè)務(wù)條線歸類原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計(jì)量方法方面雖有差異，但這并非最主要區(qū)別，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：題干問(wèn)的是標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別，而此選項(xiàng)說(shuō)的是標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法相比能降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量程度，并非兩者最主要的區(qū)別內(nèi)容，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。15、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)降低風(fēng)險(xiǎn)容忍度，減少經(jīng)濟(jì)資本配置，而不是提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置，這樣才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，所以該表述最不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過(guò)授信額度和交易限額等各種限制條件表現(xiàn)出來(lái)，以此來(lái)約束和規(guī)范銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)，該表述正確。C選項(xiàng)，董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是經(jīng)濟(jì)資本分配的重要依據(jù)，銀行會(huì)根據(jù)其確定各業(yè)務(wù)板塊的經(jīng)濟(jì)資本分配比例，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，符合風(fēng)險(xiǎn)控制和經(jīng)濟(jì)資本合理配置的原則，該表述正確。綜上，答案選A。16、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識(shí)別制度:大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度。其中，客戶身份識(shí)別制度和大額交易與可疑交易報(bào)告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項(xiàng)，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開(kāi)展過(guò)程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時(shí)遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項(xiàng)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項(xiàng)，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識(shí)，客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度是對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和劃分，這兩項(xiàng)制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。17、商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)。公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。假定公司M的經(jīng)營(yíng)狀況不受利率變動(dòng)的影響，則銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)已知條件，結(jié)合違約概率和在一定置信水平下債權(quán)的VaR值來(lái)計(jì)算銀行無(wú)法全額收回貸款本金的概率。已知商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)，公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元，這意味著有99%的可能性債權(quán)價(jià)值不會(huì)損失超過(guò)200萬(wàn)元，那么有1%的可能性債權(quán)價(jià)值損失會(huì)超過(guò)200萬(wàn)元。當(dāng)公司M違約時(shí)，銀行會(huì)處置質(zhì)押的債權(quán)來(lái)收回貸款本金。只有在公司M違約且債權(quán)價(jià)值損失超過(guò)200萬(wàn)元（此時(shí)債權(quán)價(jià)值小于1000萬(wàn)元）時(shí)，銀行才無(wú)法全額收回貸款本金。公司M違約的概率是2％，債權(quán)價(jià)值損失超過(guò)200萬(wàn)元的概率是1％，這兩個(gè)事件是相互獨(dú)立事件，同時(shí)發(fā)生的概率為兩個(gè)事件發(fā)生概率的乘積，即2%×1%=0.02%。綜上，銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為0.02％，答案選B。18、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是（）。

A.余額3250萬(wàn)元

B.余額1000萬(wàn)元

C.缺口1000萬(wàn)元

D.余額2250萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動(dòng)性余缺的計(jì)算公式，分別計(jì)算不同狀況下的流動(dòng)性余額與對(duì)應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況。預(yù)期流動(dòng)性余缺的計(jì)算公式為：預(yù)期流動(dòng)性余缺=最好狀況下的流動(dòng)性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動(dòng)性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動(dòng)性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動(dòng)性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬(wàn)元）結(jié)果為正數(shù)，說(shuō)明是流動(dòng)性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是余額2250萬(wàn)元，答案選D。19、下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類的是（）。

A.法律成本

B.監(jiān)管罰沒(méi)

C.資產(chǎn)損失

D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

【答案】：D

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類，主要包括法律成本、監(jiān)管罰沒(méi)、資產(chǎn)損失等。法律成本指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)的法律訴訟等所產(chǎn)生的成本；監(jiān)管罰沒(méi)是由于違反監(jiān)管規(guī)定而被處以的罰款等；資產(chǎn)損失涉及各種因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值減少。而實(shí)物資產(chǎn)的損壞是操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的一種結(jié)果表現(xiàn)，并非按照損失形態(tài)的分類。所以正確答案是D。"20、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型（）。

A.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性

B.不能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.置信水平無(wú)法達(dá)到監(jiān)管要求

D.未能涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)可能對(duì)銀行造成的重大損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)需用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型不僅能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性，還能在一定程度上計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)并非采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的核心原因，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，雖然市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型在計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面可能存在一定局限性，但這不是必須采用壓力測(cè)試補(bǔ)充的關(guān)鍵因素，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的置信水平是可以根據(jù)監(jiān)管要求進(jìn)行設(shè)定和調(diào)整的，并非是因?yàn)橹眯潘綗o(wú)法達(dá)到監(jiān)管要求而采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型是基于一定的假設(shè)和歷史數(shù)據(jù)構(gòu)建的，它往往難以涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等極端情況可能對(duì)銀行造成的重大損失。而壓力測(cè)試可以模擬各種極端情景，幫助銀行評(píng)估在不利市場(chǎng)條件下的潛在損失，從而對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型進(jìn)行有效補(bǔ)充，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。21、下面關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.采用初級(jí)法的銀行應(yīng)自行估計(jì)違約概率和違約損失率，而違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定

B.采用高級(jí)法的銀行應(yīng)估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和有效期限

C.對(duì)于零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露，不區(qū)分初級(jí)法和高級(jí)法，即銀行都要自行估計(jì)率、違約損失率和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的，應(yīng)當(dāng)按照主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、公司和零售等不同的風(fēng)險(xiǎn)暴露分別計(jì)算其信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，在計(jì)算時(shí)按照未違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行區(qū)分

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)法相關(guān)內(nèi)容的理解。A：采用初級(jí)法的銀行應(yīng)自行估計(jì)違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定，并非自行估計(jì)違約概率和違約損失率，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B：采用高級(jí)法的銀行需要估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和有效期限，該表述正確。C：對(duì)于零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露，不區(qū)分初級(jí)法和高級(jí)法，銀行都要自行估計(jì)違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，表述無(wú)誤。D：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，應(yīng)按照主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、公司和零售等不同的風(fēng)險(xiǎn)暴露分別計(jì)算其信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，并且在計(jì)算時(shí)按照未違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行區(qū)分，該描述正確。本題要求選擇說(shuō)法錯(cuò)誤的，答案是A。22、在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.股東大會(huì)?

【答案】：A

【解析】在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，董事會(huì)處于核心地位，是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、高級(jí)管理人員的行為等進(jìn)行監(jiān)督檢查，側(cè)重于監(jiān)督職能，并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終決策責(zé)任。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，組織實(shí)施具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，并非最高決策機(jī)構(gòu)。股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項(xiàng)的決定權(quán)，如選舉董事、審議銀行年度報(bào)告等，通常不直接參與日常的風(fēng)險(xiǎn)管理決策。所以答案選A。23、（）是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分．也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C.法人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)以及國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，柜臺(tái)業(yè)務(wù)涵蓋賬戶管理、存取款、掛失、結(jié)算等多種基礎(chǔ)操作，其服務(wù)對(duì)象包含個(gè)人和企業(yè)等各類客戶，但并非國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。B項(xiàng)，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等，其服務(wù)對(duì)象為個(gè)人，并非針對(duì)企業(yè)／機(jī)構(gòu)，不符合題意。C項(xiàng)，法人信貸業(yè)務(wù)以企業(yè)法人或其他機(jī)構(gòu)為服務(wù)對(duì)象，是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分。同時(shí)，在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系中，法人信貸業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)大量的利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資金交易業(yè)務(wù)主要包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣等業(yè)務(wù)，雖然在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中占有一定的比重，但不是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。24、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)

B.表內(nèi)數(shù)據(jù)、表外數(shù)據(jù)

C.資產(chǎn)數(shù)據(jù)、負(fù)債數(shù)據(jù)

D.公司數(shù)據(jù)、投資者數(shù)據(jù)

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從眾多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，這些數(shù)據(jù)通?？煞譃閮?nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是來(lái)自企業(yè)自身內(nèi)部運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，能直接反映企業(yè)自身的業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)情況等，對(duì)于企業(yè)了解自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況具有關(guān)鍵作用。外部數(shù)據(jù)則是從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，如市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)等，有助于企業(yè)從更宏觀和外部的視角來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。表內(nèi)數(shù)據(jù)和表外數(shù)據(jù)主要是在財(cái)務(wù)報(bào)表的范疇內(nèi)進(jìn)行區(qū)分，并非是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集分類的常見(jiàn)方式。資產(chǎn)數(shù)據(jù)和負(fù)債數(shù)據(jù)是企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中的重要組成部分，更側(cè)重于從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)方面來(lái)劃分，不能涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的全部數(shù)據(jù)來(lái)源。公司數(shù)據(jù)和投資者數(shù)據(jù)相對(duì)比較片面，不能完整地概括風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)從多方面收集數(shù)據(jù)的特點(diǎn)。所以正確答案是A。25、下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年

B.通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)的責(zé)任

C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)

D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶出示身份證明文件

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行反洗錢管理措施的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：當(dāng)通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份時(shí)，若第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，按照規(guī)定由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)的責(zé)任，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)，這是合理且符合規(guī)定的，有助于確保反洗錢工作的有效開(kāi)展，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，需要客戶出示身份證明文件，以進(jìn)行有效的身份識(shí)別，防范洗錢等風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。26、鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)的方法。A選項(xiàng)因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)的方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)誘因，風(fēng)險(xiǎn)誘因是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，它是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開(kāi)發(fā)的特定方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)的方法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。27、缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即()，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入()。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（含表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，會(huì)產(chǎn)生負(fù)缺口，這種情況被定義為負(fù)債敏感型缺口。在負(fù)債敏感型缺口下，市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行需支付給存款人的利息等負(fù)債成本增加幅度大于其從資產(chǎn)（如貸款等）上獲得的利息收入增加幅度。這是因?yàn)樨?fù)債規(guī)模相對(duì)更大，利率上升會(huì)使負(fù)債利息支出顯著上升，而資產(chǎn)利息收入增長(zhǎng)相對(duì)有限，最終會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。因此，當(dāng)出現(xiàn)負(fù)缺口即負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降，答案選D。28、專家判斷法與市場(chǎng)有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動(dòng)性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場(chǎng)有關(guān)的因素。A項(xiàng)，聲譽(yù)更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個(gè)人在市場(chǎng)中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營(yíng)和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場(chǎng)因素關(guān)聯(lián)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，杠桿是指通過(guò)債務(wù)融資等方式來(lái)增加投資的規(guī)模和潛在回報(bào)，主要涉及企業(yè)或投資者的財(cái)務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場(chǎng)整體的運(yùn)行狀況沒(méi)有直接關(guān)系，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，收益波動(dòng)性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場(chǎng)有關(guān)的因素，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)周期是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對(duì)市場(chǎng)的各個(gè)方面，如供求關(guān)系、價(jià)格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場(chǎng)密切相關(guān)的因素，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。29、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)專有信息和保密信息相關(guān)表述的理解判斷。A選項(xiàng)，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求是具有規(guī)范性和權(quán)威性的，有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定必須與之相契合，否則會(huì)造成財(cái)務(wù)信息披露的混亂和不規(guī)范，所以有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突，該表述正確。B選項(xiàng)，專有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源而獲得的獨(dú)特信息，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)上的前期投資價(jià)值會(huì)因競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的模仿等行為而下降，進(jìn)而削弱其在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，該表述正確。C選項(xiàng)，即使專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，銀行也不能免除一般性披露的義務(wù)。一般性披露是向市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)傳達(dá)必要信息、保證市場(chǎng)透明度和監(jiān)管有效性的重要手段，不能隨意免除，所以該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，保密信息涉及到銀行與客戶之間的隱私以及銀行內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)等，有關(guān)客戶的信息屬于客戶隱私需要保密，內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等，這些信息泄露可能會(huì)影響銀行的運(yùn)營(yíng)安全和競(jìng)爭(zhēng)力，所以通常都屬于保密信息范疇，該表述正確。綜上，答案選C。""30、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營(yíng)困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性問(wèn)題，無(wú)法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。雖然操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會(huì)直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會(huì)直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。31、目前，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)及原則分別是（）。

A.≤1.5％、≤150％，兩者孰低

B.≥1.5％、≥150％，兩者孰高

C.≥2％、≥120％，兩者孰高

D.≤2％、≤120％，兩者孰低

【答案】：B

【解析】我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行貸款撥備率和撥備覆蓋率設(shè)定了相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)及原則。貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，二者都是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。監(jiān)管規(guī)定貸款撥備率應(yīng)≥1.5％，撥備覆蓋率應(yīng)≥150％。當(dāng)兩者具體數(shù)值不同時(shí)，遵循兩者孰高原則。這是為了確保商業(yè)銀行在面對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有足夠的準(zhǔn)備金來(lái)抵御損失，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。所以本題應(yīng)選B。32、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為。通過(guò)充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，形成外部市場(chǎng)的約束機(jī)制，促使經(jīng)營(yíng)者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營(yíng)者之間、投資者與銀行之間等信息不對(duì)稱的問(wèn)題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營(yíng)者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。33、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購(gòu)類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，對(duì)于有效期限有明確規(guī)定，其中回購(gòu)類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。34、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展是一個(gè)逐步演進(jìn)的過(guò)程。最初是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關(guān)注資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類、評(píng)估等方式來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)在銀行經(jīng)營(yíng)中的重要性日益凸顯，進(jìn)入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，銀行開(kāi)始注重通過(guò)負(fù)債的合理安排來(lái)滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段應(yīng)運(yùn)而生，該階段強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關(guān)系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進(jìn)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到來(lái)，此階段要求銀行將各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理框架，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，所以答案選A。"35、巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：B

【解析】巴塞爾委員會(huì)指出操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要作用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量等宏觀層面，并非用于抵御商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)帶來(lái)非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟(jì)資本可以抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，監(jiān)管資本指監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，監(jiān)管資本更側(cè)重于滿足監(jiān)管要求，是一個(gè)更寬泛的資本概念，不是專門針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行安排的，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)資本是一種以私募方式募集資金，以公司等組織形式設(shè)立，投資于未上市的新興中小型企業(yè)的一種承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、謀求高回報(bào)的資本形態(tài)，與商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。36、下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國(guó)對(duì)資本充足率要求的說(shuō)法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對(duì)一、二類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國(guó)商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法

C.資本充足率=(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

D.一級(jí)資本充足率=(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)資本充足率相關(guān)知識(shí)的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對(duì)三四類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對(duì)一、二類銀行，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法等內(nèi)容，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C：資本充足率的計(jì)算公式為(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D：一級(jí)資本充足率的計(jì)算公式為(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選擇說(shuō)法不正確的，答案是A。37、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。A選項(xiàng)，情景分析法是通過(guò)對(duì)多種情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險(xiǎn)，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。B選項(xiàng)，資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法主要是對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，以評(píng)估銀行的財(cái)務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。C選項(xiàng)，制作風(fēng)險(xiǎn)清單是將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉出來(lái)，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。通過(guò)制作風(fēng)險(xiǎn)清單，可以系統(tǒng)地識(shí)別銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行列舉和評(píng)估，這種方法主觀性較強(qiáng)，且相對(duì)較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。38、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A項(xiàng)：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，幾乎每一種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，其形成機(jī)制復(fù)雜，難以精確計(jì)量和監(jiān)測(cè)。而歷史模擬法主要用于衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它通過(guò)歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并不適用于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽(yù)。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要有資質(zhì)的管理人員進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程來(lái)保障各項(xiàng)措施的落實(shí)，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實(shí)現(xiàn)良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。綜上，答案選B。39、某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19．50，則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A.1

B.10

C.20

D.無(wú)法計(jì)算

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式來(lái)求解資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差。###步驟一：明確資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式對(duì)于包含兩個(gè)資產(chǎn)的資產(chǎn)組合，其標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}\)的計(jì)算公式為：\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}^{2}\sigma_{1}^{2}+w_{2}^{2}\sigma_{2}^{2}+2w_{1}w_{2}\rho_{1,2}\sigma_{1}\sigma_{2}}\)其中，\(w_{1}\)、\(w_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的權(quán)重，\(\sigma_{1}\)、\(\sigma_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差，\(\rho_{1,2}\)為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)。###步驟二：分析題目所給條件并代入公式已知兩個(gè)資產(chǎn)權(quán)重相同，則\(w_{1}=w_{2}=0.5\)；資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}=13\)；資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{2}=19.50\)；資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)\(\rho_{1,2}=0.5\)。將上述值代入資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差公式可得：\(13=\sqrt{0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50}\)###步驟三：等式兩邊同時(shí)平方并化簡(jiǎn)等式兩邊同時(shí)平方可得：\(13^{2}=0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{1}\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+95.0625+4.875\sigma_{1}\)移項(xiàng)可得：\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}+95.0625-169=0\)\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}-73.9375=0\)等式兩邊同時(shí)乘以4消去小數(shù)可得：\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)###步驟四：求解一元二次方程對(duì)于一元二次方程\(ax^{2}+bx+c=0\)（\(aeq0\)），其求根公式為\(x=\frac{-b\pm\sqrt{b^{2}-4ac}}{2a}\)。在方程\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)中，\(a=1\)，\(b=19.5\)，\(c=-295.75\)，代入求根公式可得：\(\sigma_{1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5^{2}-4\times1\times(-295.75)}}{2\times1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{1}=\frac{-19.5+39.54}{2}=10.02\approx10\)或\(\sigma_{1}=\frac{-19.5-39.54}{2}=-29.52\)（標(biāo)準(zhǔn)差不能為負(fù)，舍去）。綜上，資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為10，答案選B。40、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，因?yàn)檫@些政策和規(guī)程需要從全行層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)執(zhí)行，而非擬定，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，同樣是需要綜合考慮全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務(wù)部門不具備制定全行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的職能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務(wù)部門的核心任務(wù)是專注于自身業(yè)務(wù)的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，一線業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)。這與一線業(yè)務(wù)部門直接參與具體業(yè)務(wù)操作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)最為了解的實(shí)際情況相符合，他們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)是一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。41、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3，證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7，則該投資組合的收益率為（）。

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)投資組合收益率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該投資組合的收益率。投資組合收益率的計(jì)算公式為：投資組合收益率=證券甲預(yù)期收益率×證券甲權(quán)重+證券乙預(yù)期收益率×證券乙權(quán)重。已知證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3；證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7。將數(shù)據(jù)代入公式可得：該投資組合的收益率=8%×0.3+6%×0.7=0.024+0.042=6.6%。故本題正確答案選A。42、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指所有外幣的多頭與空頭的總和。題目中日元多頭100、澳大利亞元多頭200、英鎊多頭150，這三種貨幣多頭總和為100+200+150=450；瑞士法郎空頭120、歐元空頭280，這兩種貨幣空頭總和為120+280=400。所以總外匯敞口頭寸為多頭總和與空頭總和相加，即450+400=850。因此答案選D。"43、收益類指標(biāo)反映的是（）。

A.反映銀行對(duì)某些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍或風(fēng)險(xiǎn)類型的接受程度為零

B.反映銀行對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)可以接受的水平或程度，一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.反映銀行收益水平，主要有收益波動(dòng)、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長(zhǎng)率等

D.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的資本水平，主要有一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率等

【答案】：C

【解析】收益類指標(biāo)重點(diǎn)在于體現(xiàn)銀行的收益情況。選項(xiàng)A描述的是銀行對(duì)某些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍或風(fēng)險(xiǎn)類型接受程度為零，與收益情況毫無(wú)關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)收益類指標(biāo)的特征；選項(xiàng)B論述的是銀行對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)可接受的水平或程度，涉及的是銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受方面，并非收益相關(guān)內(nèi)容；選項(xiàng)C明確指出反映銀行收益水平，且列舉了收益波動(dòng)、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長(zhǎng)率等具體指標(biāo)，這與收益類指標(biāo)的定義相契合；選項(xiàng)D主要圍繞銀行維持償付能力、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的資本水平，如一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率等，這是關(guān)于資本水平的表述，并非收益類指標(biāo)。所以本題答案選C。"44、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部欺詐事件”類別的是（）。

A.第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)

B.第三方故意搶劫財(cái)產(chǎn)

C.故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)

D.偽造要件

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中“外部欺詐事件”類別的相關(guān)知識(shí)。外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A項(xiàng)第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)，符合外部欺詐事件中第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)的定義，屬于外部欺詐事件類別。B項(xiàng)第三方故意搶劫財(cái)產(chǎn)，是典型的外部欺詐行為，屬于外部欺詐事件類別。C項(xiàng)故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)，題干強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部欺詐事件”，而該項(xiàng)未明確是第三方，有可能是銀行內(nèi)部人員的行為，所以不屬于“外部欺詐事件”類別。D項(xiàng)偽造要件，這是常見(jiàn)的外部欺詐手段，屬于外部欺詐事件類別。綜上，答案選C。45、資本充足率壓力測(cè)試分為：定期和不定期壓力測(cè)試，原則上定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.3個(gè)月

B.半年

C.9個(gè)月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測(cè)試分為定期和不定期壓力測(cè)試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中，為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿足資本充足率要求，及時(shí)評(píng)估其在不同壓力情境下的資本狀況，對(duì)于定期壓力測(cè)試有著明確的時(shí)間頻率規(guī)定。通常來(lái)說(shuō)，定期壓力測(cè)試是一種較為全面和系統(tǒng)的評(píng)估方式，需要一定的時(shí)間周期來(lái)收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。A選項(xiàng)3個(gè)月的時(shí)間間隔過(guò)短，金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時(shí)間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場(chǎng)波動(dòng)，無(wú)法有效反映長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)頻繁進(jìn)行壓力測(cè)試會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本和工作量，不符合實(shí)際情況。B選項(xiàng)半年雖比3個(gè)月長(zhǎng)，但仍然可能無(wú)法涵蓋一些周期性較長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項(xiàng)9個(gè)月同樣沒(méi)有一個(gè)完整的年度經(jīng)濟(jì)周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場(chǎng)趨勢(shì)對(duì)資本充足率的影響。D選項(xiàng)1年，能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個(gè)業(yè)務(wù)年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況，包括季節(jié)性波動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等，是對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估的一個(gè)合適周期。所以，原則上定期壓力測(cè)試至少1年一次，答案選D。46、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件，下列表述錯(cuò)誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.在交易方面不能隨時(shí)平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易和管理至關(guān)重要；B選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整頭寸，以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過(guò)對(duì)沖可降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時(shí)平盤，隨時(shí)平盤可保證頭寸的流動(dòng)性和靈活性，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化或滿足資金需求等，所以D表述錯(cuò)誤，正確答案是D。"47、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行中各組織的職責(zé)。A錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)是對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是監(jiān)督，并非最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B錯(cuò)誤。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行工作，并非最高的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。C正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大政策，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)符合題意。D錯(cuò)誤。股東大會(huì)是由全體股東組成的，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理決策和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選C。48、一般來(lái)說(shuō)，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項(xiàng)分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點(diǎn)，結(jié)合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的相關(guān)描述來(lái)判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實(shí)際生活中，若影響某一隨機(jī)變量的隨機(jī)因素非常多，且每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，根據(jù)中心極限定理，該隨機(jī)變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，每個(gè)因素作用相對(duì)有限且各因素近乎獨(dú)立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項(xiàng)符合要求。-**B.二項(xiàng)分布**：二項(xiàng)分布是n個(gè)獨(dú)立的成功或失敗試驗(yàn)中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗(yàn)的成功概率為p。其更側(cè)重于描述在n次獨(dú)立重復(fù)試驗(yàn)中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個(gè)隨機(jī)因素共同影響一個(gè)指標(biāo)的情況不相符，所以B選項(xiàng)不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗(yàn)中只有兩種可能結(jié)果（成功或失?。┑那闆r，一般用0和1來(lái)表示。而題干描述的是多個(gè)隨機(jī)因素對(duì)小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的影響，并非簡(jiǎn)單的一次試驗(yàn)的兩種結(jié)果，所以C選項(xiàng)不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時(shí)間或空間內(nèi)隨機(jī)事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個(gè)隨機(jī)因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的情境不一致，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案是A。49、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，關(guān)注的重點(diǎn)可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)。A選項(xiàng)“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)”，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況會(huì)對(duì)該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)需要關(guān)注，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對(duì)單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過(guò)高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注重點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以也是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注要點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。50、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過(guò)（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過(guò)75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動(dòng)性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過(guò)高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會(huì)面臨資金流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對(duì)。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"第二部分多選題(30題)1、以下關(guān)于資本監(jiān)管的具體措施的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束

B.商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任

C.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)管檢查

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)制定保持資本水平的戰(zhàn)略和相應(yīng)的制度安排

E.董事會(huì)和高級(jí)管理層建立完善的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序,識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告所有重要的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查資本監(jiān)管具體措施相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)的確是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。商業(yè)銀行自身進(jìn)行嚴(yán)格的資本約束，有利于其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，是整個(gè)資本監(jiān)管體系的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，所以A正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層在銀行經(jīng)營(yíng)管理中處于核心地位，他們對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。這是因?yàn)樗麄冐?fù)責(zé)制定銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和決策，對(duì)銀行的資本狀況有著決定性的影響，所以B正確。C選項(xiàng)，監(jiān)管部門的職責(zé)之一就是對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)管檢查。通過(guò)監(jiān)管檢查可以確保商業(yè)銀行的資本充足率符合相關(guān)規(guī)定，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，所以C正確。D選項(xiàng)，董事會(huì)和高級(jí)管理層作為銀行的決策和管理核心，制定保持資本水平的戰(zhàn)略和相應(yīng)的制度安排是其重要職責(zé)。合理的戰(zhàn)略和制度安排能夠保障銀行資本的穩(wěn)定和充足，所以D正確。E選項(xiàng)，建立完善的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告所有重要的風(fēng)險(xiǎn)，這不僅僅是董事會(huì)和高級(jí)管理層的工作，還需要銀行各個(gè)部門、各個(gè)層級(jí)的共同參與和協(xié)作，不能簡(jiǎn)單地將其歸結(jié)為董事會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)，所以E錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABCD。2、影響違約損失率的因素包括（）。

A.項(xiàng)目因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

【答案】：ABCD"

【解析】影響違約損失率的因素包含多個(gè)方面。項(xiàng)目因素會(huì)對(duì)違約損失率產(chǎn)生影響，不同項(xiàng)目的特性、規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)程度等差異，會(huì)導(dǎo)致違約時(shí)損失情況不同。公司因素也很關(guān)鍵，公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理水平、信譽(yù)等決定了其違約可能性與違約后的損失程度。行業(yè)因素同樣不可忽視，各行業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)狀況、監(jiān)管要求不同，違約損失率也會(huì)有所不同。地區(qū)因素也會(huì)影響違約損失率，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、法律環(huán)境、信用文化等存在差異，進(jìn)而影響違約損失。而宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素對(duì)違約損失率的影響并非直接體現(xiàn)，它更多是通過(guò)影響整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境，間接影響公司、項(xiàng)目等層面，不直接作為影響違約損失率的獨(dú)立因素。所以，本題應(yīng)選ABCD。"3、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價(jià)出售

B.降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

C.增進(jìn)市場(chǎng)信心、向市場(chǎng)表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還貸款

D.降低商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)

E.確保銀行有能力實(shí)現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系

【答案】：ABC

【解析】風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中保障自身穩(wěn)定、市場(chǎng)信心及客戶關(guān)系等方面。A選項(xiàng)避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價(jià)出售，能保障銀行資產(chǎn)質(zhì)量和價(jià)值，防止因資產(chǎn)賤賣導(dǎo)致?lián)p失，維護(hù)銀行的財(cái)務(wù)穩(wěn)定，這是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要一環(huán)，是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的積極表現(xiàn)。B選項(xiàng)降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，說(shuō)明市場(chǎng)對(duì)該銀行的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)可度降低。較低的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)意味著銀行在融資時(shí)成本降低，體現(xiàn)了銀行的信用狀況良好，在市場(chǎng)上具備較強(qiáng)的融資能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，這也是風(fēng)險(xiǎn)事件積極應(yīng)對(duì)后可能出現(xiàn)的結(jié)果。C選項(xiàng)增進(jìn)市場(chǎng)信心、向市場(chǎng)表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還貸款，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵目標(biāo)之一。市場(chǎng)信心對(duì)于銀行的運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要，當(dāng)市場(chǎng)對(duì)銀行充滿信心時(shí)，銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展會(huì)更加順利，客戶愿意將資金存入銀行，投資者也會(huì)更愿意支持銀行的發(fā)展，所以該表述合理。而D選項(xiàng)降低商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)通常是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的，與題干中所涉及的資產(chǎn)出售、資金成本、市場(chǎng)信心等方面并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，故不選。E選項(xiàng)確保銀行有能力實(shí)現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系，貸款承諾的實(shí)現(xiàn)和客戶關(guān)系的穩(wěn)固更多地與銀行的信貸管理和客戶服務(wù)等方面相關(guān)，并非直接對(duì)應(yīng)題干中所描述的風(fēng)險(xiǎn)事件內(nèi)容，所以也不選。綜上，正確答案是ABC。4、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估的要素有（）。

A.全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)

B.良好的管理信息系統(tǒng)

C.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督

D.全面內(nèi)部控制

E.適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定

【答案】：ABCD

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估需考察多方面要素。A體現(xiàn)了商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中全面且