2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理模擬考試題庫B卷第一部分單選題(50題)1、為避免經(jīng)濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風險是（）。

A.收益率曲線風險

B.基準風險

C.期權性風險

D.重新定價風險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風險的定義，結合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風險。A項，收益率曲線風險是指由于收益率曲線斜率的變化導致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風險，主要涉及不同期限債券收益率關系的變動，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來的風險不相關，所以該項不符合題意。B項，基準風險也稱為利率定價基礎風險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準風險，所以該項符合題意。C項，期權性風險是一種越來越重要的利率風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。期權賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權利，而非義務。本題中并沒有涉及期權相關內(nèi)容，所以該項不符合題意。D項，重新定價風險也稱為成熟期錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。本題強調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價期限的差異，所以該項不符合題意。綜上，答案選B。2、商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，非零售風險暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，對于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風險暴露的有效期限是2.5年。A選項3年，不符合相關規(guī)定；B選項2年，也不正確；D選項5年同樣不是該類非零售風險暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。3、銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應當具有透明度

C.平等對待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負擔

【答案】：A

【解析】依法原則強調(diào)監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可。A明確指出監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可，符合依法原則的定義。B體現(xiàn)的是公開原則，即監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應當具有透明度。C描述的是公正原則，也就是平等對待所有參與者。D反映的是效率原則，即努力降低成本，不給納稅人增添負擔。所以本題應選A。4、下列關于紅色預警法的說法，錯誤的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要進行不同時期的對比分析

C.要對影響因素變動的有利因素與不利因素進行全面的分析

D.要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

【答案】：A

【解析】A說法錯誤，紅色預警法并非單純的定性分析方法，它是一種將定性分析與定量分析相結合的預警方法。B說法正確，紅色預警法需要對不同時期的數(shù)據(jù)和情況進行對比分析，通過對比發(fā)現(xiàn)風險變化趨勢，以判斷風險程度。C說法正確，該方法要求對影響因素變動的有利因素與不利因素進行全面分析，綜合考慮各種因素對風險的影響，從而更準確地評估風險狀況。D說法正確，在運用紅色預警法時，要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗，因為專家憑借其專業(yè)知識和長期實踐經(jīng)驗，能夠?qū)σ恍╇y以量化的因素進行判斷和分析，提高預警的準確性。綜上，本題答案選A。5、超額備付金率的計算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％

C.=流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％

D.=[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計算公式。下面對各選項進行分析：A項中“合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動性覆蓋率的計算公式，并非超額備付金率的計算公式，所以A項錯誤。B項“流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％”對應的是流動性比例的計算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計算公式，所以B項錯誤。C項“流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％”并不是一個常見的具有明確金融定義的比率計算公式，更不是超額備付金率的計算公式，所以C項錯誤。D項“[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％”是超額備付金率的正確計算公式，所以D項正確。綜上，本題正確答案是D。6、大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A.流動性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機類型與擠兌行為的關聯(lián)。A項：流動性危機是指商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或支付到期債務的風險。當出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時，意味著眾多存款人同時要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒有足夠的流動性資產(chǎn)來滿足這些提款需求，就很可能面臨流動性危機，所以該項正確。B項：操作危機主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風險，與大量存款人的擠兌行為并無直接關聯(lián)，所以該項錯誤。C項：法律危機通常是指因法律合規(guī)問題、法律糾紛等導致的風險，和存款人的擠兌行為沒有必然聯(lián)系，所以該項錯誤。D項：戰(zhàn)略危機是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實施過程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因?qū)е碌娘L險，和存款人的擠兌行為不相關，所以該項錯誤。綜上，本題正確答案選A。7、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)先考慮補充（）。

A.其他一級資本

B.核心一級資本

C.儲備資本

D.二級資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分等構成，是銀行抵御風險的重要基礎。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補充核心一級資本能夠增強銀行的資本實力和抗風險能力，為銀行的穩(wěn)健運營提供堅實保障。因此，商業(yè)銀行應優(yōu)先考慮補充核心一級資本。A選項其他一級資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補充優(yōu)先級上低于核心一級資本。C選項儲備資本是為應對經(jīng)濟衰退時期的損失而額外計提的資本，并非優(yōu)先補充的資本類型。D選項二級資本主要包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備等，其風險吸收能力相對核心一級資本較弱。綜上，本題正確答案是B。8、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A.7％

B.8％

C.10.5％

D.11.5％

【答案】：C

【解析】這道題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中關于普通商業(yè)銀行總資本充足率的規(guī)定。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對銀行的資本充足率等指標有明確要求。總資本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)定下，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于10.5％。A選項7％并不符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ對于普通商業(yè)銀行總資本充足率的標準。B選項8％，巴塞爾協(xié)議對核心一級資本充足率、一級資本充足率等有相關規(guī)定，但總資本充足率并非8％。D選項11.5％，對于系統(tǒng)重要性銀行有更高的要求可能會接近此數(shù)值，但普通商業(yè)銀行的總資本充足率標準是10.5％，所以該選項也不正確。綜上，本題答案選C。9、（）是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設定限額是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動性風險管理中，設定限額能夠明確規(guī)定各項業(yè)務活動在流動性方面的邊界和約束，為風險管理提供具體的量化標準。限額是對風險敞口、資金流動等關鍵指標進行控制的重要手段，通過合理設定限額，可以預先確定風險承受度，避免過度的流動性風險暴露，從而保障金融機構或組織的資金安全和穩(wěn)健運營。建立限額體系側(cè)重于整體架構的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過程中根據(jù)實際情況的動態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對于流動性風險管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"10、下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項：A.資本金收益率的正確計算公式應該是稅后凈收入／資本金總額，而不是稅后凈收人／資產(chǎn)總額，所以A錯誤。B.資產(chǎn)收益率的正確計算公式是稅后凈收入／資產(chǎn)總額，并非稅后凈收入／資本金總額，所以B錯誤。C.凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額，該公式正確。D.非利息收入率的正確計算公式為非利息收入／營業(yè)收入，而不是(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選C。11、下列關于戰(zhàn)略風險管理流程說法，正確的是（）。

A.識別風險因素、評估主要風險因素、評估可能性和影響、風險優(yōu)先排序

B.識別風險因素、評估可能性和影響、評估主要風險因素、風險優(yōu)先排序

C.識別風險因素、風險優(yōu)先排序、評估主要風險因素、評估可能性和影響

D.識別風險因素、評估主要風險兇素、風險優(yōu)先排序、評估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風險管理流程首先要識別風險因素，這是風險管理的基礎，只有先找出可能存在的風險因素，后續(xù)的管理工作才能有針對性地開展。在識別出風險因素后，接著要評估主要風險因素。因為在眾多風險因素中，有些對戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)影響較大，有些則相對較小，所以需要評估出主要的風險因素，以便集中精力和資源進行管理。評估完主要風險因素后，要評估這些風險發(fā)生的可能性和影響程度。了解風險發(fā)生的可能性有助于判斷風險發(fā)生的概率大小，而評估其影響則能明確風險一旦發(fā)生會帶來什么樣的后果，這兩個方面的評估對于制定應對策略至關重要。最后進行風險優(yōu)先排序，根據(jù)前面評估出的風險可能性和影響程度，對風險進行排序，確定哪些風險需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識別風險因素、評估主要風險因素、評估可能性和影響、風險優(yōu)先排序，所以本題應選A。12、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項2018年12月31日并非該辦法正式施行時間；C選項2012年7月1日也不符合實際施行時間；D選項2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"13、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提（），該項資本要求為風險加權資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，該項資本要求為風險加權資產(chǎn)的0~2.5%。B選項中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的符合題意的項目，所以B錯誤。C選項第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應當計提的其他資本要求，但表述不如A準確，所以C錯誤。D選項系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的項目，所以D錯誤。因此本題正確答案選A。14、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應得到適當?shù)呐鷾?，（）?/p>

A.其活動也應受到監(jiān)控

B.其活動在必要時才受到監(jiān)控

C.其活動不會受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運行時，嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當確有必要批準第三方人員進入時，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設備及操作流程等不受不當影響，需要對其活動進行嚴格把控。A正確，對第三方人員活動進行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風險或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運行。B錯誤，僅在必要時才進行監(jiān)控，可能會遺漏一些潛在風險，無法做到全面有效的安全防范。C錯誤，若第三方人員活動不受到監(jiān)控，將無法及時發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當操作或安全威脅，會給商業(yè)銀行信息科技運行帶來極大風險。D錯誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風險，且工作人員陪同并不等同于對其活動進行了有效監(jiān)控，所以不能放松對第三方活動的監(jiān)控。綜上，應選A。"15、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一個國家國際收支風險的重要指標。該比例越高，表明國際收支逆差相對國際儲備的規(guī)模越大，意味著該國在國際支付方面面臨的壓力越大，風險也隨之增加。在本題中：A項80％，這一比例相對來說還處于相對安全的范圍，在這個比例下，國際儲備對逆差有一定的緩沖能力，風險相對較小。B項100％，意味著國際收支逆差與國際儲備規(guī)模相當，此時風險有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項120％，表明逆差已經(jīng)超過國際儲備一定程度，風險進一步加大，但還未達到風險較大的程度。D項150％，說明國際收支逆差已經(jīng)大幅超過國際儲備，這會使該國在國際經(jīng)濟交往中面臨較大的不確定性和潛在風險。比如可能面臨外匯儲備不足，難以滿足對外支付需求，進而影響匯率穩(wěn)定、國際貿(mào)易和國內(nèi)經(jīng)濟的正常運行等。所以當國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時，說明風險較大，應選D。16、商業(yè)銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，其中應當制定壓力測試政策的是（）。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結構中制定壓力測試政策的主體。A選項，董事會主要負責總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責，通常不會直接負責制定壓力測試政策，所以A選項錯誤。B選項，股東大會是公司的最高權力機構，主要是對公司重大事項進行決策，如選舉董事、審議財務報告等，不會參與到壓力測試政策的具體制定中，所以B選項錯誤。C選項，監(jiān)事會的職責是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動、財務狀況以及董事和高級管理人員的行為等，并不負責制定壓力測試政策，所以C選項錯誤。D選項，高級管理層負責銀行的日常經(jīng)營管理工作，需要根據(jù)銀行的實際情況和監(jiān)管要求來制定具體的政策和操作流程，壓力測試政策屬于銀行經(jīng)營管理中的具體政策，應由高級管理層制定，所以D選項正確。綜上，答案選D。17、戰(zhàn)略風險可以從()進行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風險識別需從不同層級進行考察。宏觀上應關注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實施和組織的有序運轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進進而產(chǎn)生風險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關系到戰(zhàn)略目標能否實現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風險。所以戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進行識別。因此本題正確答案選D。"18、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》于2013年1月1日正式施行，因此正確答案選B。A選項2018年12月31日并非該辦法施行時間；C選項2012年7月1日與實際施行時間不符；D選項2012年6月7日也不是該辦法開始施行的時間。"19、下列不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風險管理

C.評級授信

D.后臺結算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務主要操作風險點集中于前臺交易、中臺風險管理及后臺結算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實際操作，操作不當易引發(fā)風險；中臺風險管理負責對交易過程中的風險進行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務的風險程度；后臺結算清算對資金交易的最終確認和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴重后果。而評級授信通常是銀行等金融機構對客戶信用狀況進行評估并給予一定信用額度的業(yè)務，不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點，所以答案選C。"20、遠期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠期匯率的決定因素。遠期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進行交割所使用的匯率。A選項，即期匯率是遠期匯率的重要基礎，它會對遠期匯率產(chǎn)生影響。通常遠期匯率是在即期匯率的基礎上，結合其他因素進行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠期匯率的決定因素之一。B選項，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場的流動性、交易成本等方面相關，而不是決定遠期匯率的內(nèi)在因素。C選項，期限是決定遠期匯率的關鍵因素之一。不同的期限會使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟、政治等風險，從而影響遠期匯率的定價。一般來說，期限越長，不確定性越大，遠期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項，兩種貨幣之間的利率差在遠期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價理論，利率較高的貨幣在遠期往往會貶值，利率較低的貨幣在遠期往往會升值，這體現(xiàn)了利率差對遠期匯率的影響。綜上，答案選B。21、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時問先后

C.時間先后和重要程度

D.時問先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門對收集到的聲譽風險因素進行排序時，需要考慮能直接體現(xiàn)風險狀況的關鍵因素。影響程度決定了風險對組織聲譽的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風險需要處理的急切程度。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽風險管理部門優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風險，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時間先后不一定能準確反映風險的重要性和處理的優(yōu)先順序，因為較早出現(xiàn)的風險不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時間先后的組合也不能很好地突出風險處理的緊迫性。所以A是正確的。22、管理層素質(zhì)屬于（?）指標。

A.品質(zhì)類指標

B.技術類指標

C.實力類指標

D.環(huán)境類指標?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標。品質(zhì)類指標側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領導能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術類指標主要關注與技術相關的能力和水平；實力類指標通常涉及組織或個人的綜合實力，如資金、設備等；環(huán)境類指標聚焦于外部環(huán)境因素，如市場環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"23、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟資本為20億元，稅率為20%，資本預期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式來求解。###步驟一：明確經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式為：\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率\)。###步驟二：計算稅后凈利潤已知上期稅前凈利潤為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤\(=\)稅前凈利潤\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計算經(jīng)濟資本與資本預期收益率的乘積已知經(jīng)濟資本為\(20\)億元，資本預期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟資本\(\times\)資本預期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計算經(jīng)濟增加值（EVA）將稅后凈利潤\(1.6\)億元和經(jīng)濟資本與資本預期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因為\(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案選A。24、商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設該組合的日平均收益為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%～0.4%

B.-0.05%～0.1%

C.-0.05%～0.25%

D.0.1%～0.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來計算該外匯投資組合當日收益率有95%可能性的取值范圍。對于正態(tài)分布，約95%的數(shù)據(jù)會落在均值加減兩倍標準差的區(qū)間內(nèi)。已知該外匯投資組合的日平均收益（即均值）為0.1%，標準差為0.15%。那么下限值為：均值-兩倍標準差=0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%。上限值為：均值+兩倍標準差=0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以，在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在-0.2%～0.4%，答案是A。25、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業(yè)務和（）。

A.高級管理人員準入

B.產(chǎn)品準入

C.注冊資本準入

D.區(qū)域準入

【答案】：A

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下，銀行機構的市場準入涵蓋機構準入、業(yè)務準入以及高級管理人員準入這三個方面。選項A高級管理人員準入是銀行機構市場準入的一部分，符合相關監(jiān)管規(guī)定；選項B產(chǎn)品準入并非銀行機構市場準入的主要方面；選項C注冊資本準入屬于機構準入中會涉及的一個要素，并非與機構準入、業(yè)務準入并列的市場準入方面；選項D區(qū)域準入也不是銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的銀行機構市場準入三個主要方面之一。所以本題應選A。"26、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。

A.久期

B.到期期限

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】久期是指資產(chǎn)或負債的現(xiàn)金流的加權平均到期時間。它不僅考慮了到期期限，還考慮了現(xiàn)金流的時間分布以及利率的影響。久期越大，意味著該證券的現(xiàn)金流回收時間越分散，并且對利率變動的敏感度越高。當利率發(fā)生變化時，久期大的證券價格變動幅度會更大，所以其面臨的利率風險也更大。到期期限雖然是影響證券價格和利率敏感性的一個因素，但它只單純考慮了證券從當前到到期的時間長度，沒有像久期那樣綜合考慮現(xiàn)金流的時間價值和分布情況。所以僅依據(jù)到期期限不能全面衡量利率變化對證券價格的影響和風險程度。現(xiàn)值是指未來現(xiàn)金流量按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)到當前的價值，它主要反映的是證券當前的價值，與利率變化對證券價格的影響及風險大小并無直接的關聯(lián)。終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點按照一定的利率計算所得到的本利和，它側(cè)重于描述資金在未來的價值，而不是用于衡量利率變化對證券價格的影響程度。綜上所述，答案選A。27、下列關于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值.并積極管理該項投資組合

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】：A

【解析】首先看A，銀行對交易賬戶頭寸進行經(jīng)常準確估值并積極管理投資組合，這是交易賬戶管理的必要要求，因為交易賬戶中的頭寸需要及時準確反映其市場價值，并且銀行需要積極管理以控制風險和實現(xiàn)盈利等目標，所以該項說法正確。B，記入交易賬戶的頭寸是為了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相對較少，而不是很多，所以該說法錯誤。C，為交易目的而持有的頭寸不一定都是自營頭寸，還可能是代客交易等其他情況，表述不準確，所以該說法錯誤。D，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸，而不是銀行賬戶，所以該說法錯誤。綜上，正確答案是A。28、假設某商業(yè)銀行市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A＝2000億元，負債L＝1800億元，資產(chǎn)加權平均久期為DA＝5，負債加權平均久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從4％下降到3.5％，則商業(yè)銀行的整體價值約（）。

A.減少22.12億元

B.減少22.22億元

C.增加22.12億元

D.增加22.22億元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期分析法的相關公式，分別計算出資產(chǎn)價值的變化和負債價值的變化，進而得出商業(yè)銀行整體價值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價值和負債價值變化的計算公式久期分析法下，資產(chǎn)價值的變化公式為\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，負債價值的變化公式為\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV_A\)表示資產(chǎn)價值的變化，\(\DeltaV_L\)表示負債價值的變化，\(D_A\)表示資產(chǎn)加權平均久期，\(D_L\)表示負債加權平均久期，\(V_A\)表示資產(chǎn)的初始價值，\(V_L\)表示負債的初始價值，\(\Deltay\)表示市場利率的變化，\(y\)表示初始市場利率。###步驟二：計算市場利率的變化\(\Deltay\)已知市場利率從\(4\%\)下降到\(3.5\%\)，則\(\Deltay=3.5\%-4\%=-0.5\%\)，初始市場利率\(y=4\%\)。###步驟三：計算資產(chǎn)價值的變化\(\DeltaV_A\)已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，即\(V_A=2000\)億元，資產(chǎn)加權平均久期\(D_A=5\)，將\(D_A=5\)、\(V_A=2000\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入資產(chǎn)價值變化公式\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_A=-5\times2000\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=5\times2000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=10000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=50\div1.04\approx48.08\)（億元）即資產(chǎn)價值約增加\(48.08\)億元。###步驟四：計算負債價值的變化\(\DeltaV_L\)已知負債\(L=1800\)億元，即\(V_L=1800\)億元，負債加權平均久期\(D_L=3\)，將\(D_L=3\)、\(V_L=1800\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入負債價值變化公式\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_L=-3\times1800\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=3\times1800\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=5400\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=27\div1.04\approx25.96\)（億元）即負債價值約增加\(25.96\)億元。###步驟五：計算商業(yè)銀行整體價值的變化商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_A-\DeltaV_L\)，將\(\DeltaV_A\approx48.08\)億元、\(\DeltaV_L\approx25.96\)億元代入可得：\(\DeltaV\approx48.08-25.96=22.12\)（億元）由于結果為正，所以商業(yè)銀行的整體價值約增加\(22.12\)億元。綜上，答案選C。""29、商業(yè)銀行某部門當期稅后凈利潤5000萬元，當期經(jīng)濟資本1億元，資本預期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟增加值為（）萬元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟增加值的計算公式來求解該部門的經(jīng)濟增加值。經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式為：經(jīng)濟增加值=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率。已知該部門當期稅后凈利潤為5000萬元，當期經(jīng)濟資本為1億元，因為1億元=10000萬元，資本預期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬元）。所以答案選B。30、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應的風險權重為（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應不同的風險權重。本題中監(jiān)管類別“優(yōu)”對應的風險權重為70%，故應選C。A選項100%并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應的風險權重；B選項50%也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風險權重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”的正確風險權重。"31、從風險管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風險損失通常為（）。

A.實際損失、機會成本/損失、非預期損失

B.實際損失、無形損失、災難性損失

C.預期損失、實際損失、災難性損失

D.預期損失、非預期損失、災難性損失

【答案】：D

【解析】從風險管理角度劃分，商業(yè)銀行面臨的風險損失有預期損失、非預期損失和災難性損失。預期損失是商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)，按照統(tǒng)計平均原理計算出的可能損失，是可以預見并通過合理的成本進行準備和管理的。非預期損失是在預期損失之外的可能發(fā)生的損失，具有不確定性，其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計，需要通過資本來抵御。災難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失，這種損失一旦發(fā)生，可能會對銀行造成毀滅性的打擊，通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機會成本/損失不屬于從風險管理角度劃分的商業(yè)銀行風險損失類型；B中無形損失不是該劃分下的風險損失類別；C中“實際損失”表述不準確，實際損失是已發(fā)生的損失，并非從風險管理角度進行劃分的類別，所以答案選D。32、如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是（）相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.負；小

C.正；大

D.負；大

【答案】：C

【解析】在風險管理中，若兩筆貸款的信用風險隨風險因素變化呈現(xiàn)相同的變化趨勢，即同時上升或下降，這種情況被定義為正相關。當兩筆貸款正相關時，意味著在相同的風險因素影響下，它們很可能會同時面臨風險事件，所以同時發(fā)生風險損失的可能性較大。因此，該題應選C。"33、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足一定條件，下列表述錯誤的是（??）。

A.能夠準確估值

B.能夠進行積極的管理

C.能夠完全對沖以規(guī)避風險

D.在交易方面不能隨時平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足一些特定條件。A選項，能夠準確估值是合理要求，只有準確估值才能有效衡量頭寸價值及風險，對交易和管理至關重要；B選項，能夠進行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場變化及時調(diào)整頭寸，以實現(xiàn)盈利和控制風險；C選項，能夠完全對沖以規(guī)避風險同樣是交易賬簿管理的目標之一，通過對沖可降低市場波動對頭寸的影響，增強穩(wěn)定性。而D，在交易方面應是能夠隨時平盤，隨時平盤可保證頭寸的流動性和靈活性，及時應對市場變化或滿足資金需求等，所以D表述錯誤，正確答案是D。"34、償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】償債比例指標用于衡量一國短期的外債償還能力。該指標存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項20％～25％并非該指標的準確限度范圍；C選項25％～35％不符合該指標限度；D選項20％～30％同樣不是該指標的正確限度表述。"35、對于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項因素對該企業(yè)償債能力影響最?。ǎ?。

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結構單一

D.宏觀經(jīng)濟變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項內(nèi)容分析其對生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務的資金不足，在面臨債務到期時，可能無法及時足額償還債務，會對企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當短期債務到期時，可能沒有足夠的現(xiàn)金來支付，從而影響償債能力。B選項：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競爭力相對較弱。這可能導致企業(yè)盈利能力受限，利潤空間較小，進而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價格競爭，利潤微薄，難以有足夠的資金用于償還債務。C選項：產(chǎn)品結構單一使得企業(yè)經(jīng)營風險集中，如果該產(chǎn)品市場需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競爭對手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷售額和利潤可能會大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場對這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會受到嚴重影響，償債能力也會隨之降低。D選項：宏觀經(jīng)濟變化雖然會對企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結構單一等企業(yè)自身的內(nèi)部因素，宏觀經(jīng)濟變化對企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對較小的。宏觀經(jīng)濟變化可能會通過影響市場需求、原材料價格等方面對企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過調(diào)整經(jīng)營策略等方式來應對。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結構等內(nèi)部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關鍵因素。綜上，對該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟變化，答案選D。36、假設購買某種彩票中獎概率為0.5%,若中獎，獎金為10000元，若不中獎，獎金為0，不考慮購買彩票成本的條件下，則購買該彩票收益的期望值為（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期望值的計算公式來計算購買該彩票收益的期望值。期望值是指在一個離散性隨機變量試驗中每次可能結果的概率乘以其結果的總和。設購買該彩票的收益為隨機變量\(X\)，已知中獎概率為\(0.5\%=0.005\)，此時獎金為\(10000\)元；不中獎概率為\(1-0.5\%=0.995\)，此時獎金為\(0\)元。根據(jù)期望值的計算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(zhòng)(x_i\)為第\(i\)種結果的取值，\(P_i\)為第\(i\)種結果發(fā)生的概率），可得購買該彩票收益的期望值為：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本題答案選D。37、國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風險較大。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：C

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比用于衡量一國以國際儲備彌補國際收支逆差的能力。當該比例達到一定程度時，意味著該國在利用國際儲備應對逆差方面面臨較大壓力，即風險較大。一般來說，此比例的限度為150%。當國際收支逆差與國際儲備之比超過150%，說明該國國際儲備相對其國際收支逆差而言可能不夠充足，在彌補逆差時會存在較大風險，例如可能導致國際儲備過度消耗、貨幣貶值壓力增大等情況。A選項50%相對較低，在此比例下，國際儲備相對國際收支逆差較為充裕，風險相對較小。B選項100%表示國際收支逆差與國際儲備相等，雖然有一定風險，但風險程度低于150%的情況。D選項200%明顯高于150%，當達到這一比例時風險已經(jīng)很高，但題干問的是一般限度，150%才是符合要求的限度。所以本題應選C。38、董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢（）的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】：C

【解析】董事會和高級管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，需要充分考量各方面因素與意見，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)，對實際業(yè)務有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見能夠反映企業(yè)運營中的實際問題、現(xiàn)實需求以及潛在機會等多方面信息。聽取最大多數(shù)員工的意見和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實施。A選項股東主要關注企業(yè)的財務狀況、投資回報等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對企業(yè)日常運營細節(jié)的了解，其意見不一定能貼合實際業(yè)務情況。B選項專家雖然在專業(yè)領域有深入的知識和經(jīng)驗，但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運營和員工的實際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實際可操作性。D選項各職能部門通常從自身部門的角度出發(fā)，可能會存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議，正確答案選C。39、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）值為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來計算未來250個交易日內(nèi)交易賬戶損失超過給定風險價值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內(nèi)，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來的交易日中，有99％的可能性交易賬戶的損失不會超過計算得出的VaR值（780萬元），那么損失超過780萬元的概率就是（1-99％）。已知未來的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過780萬元的概率，可計算出預期損失超過780萬元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。40、商業(yè)銀行應對信息科技風險管理進行內(nèi)部審計，至少應每（）進行一次全面審計。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對信息科技風險管理進行內(nèi)部審計是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計能系統(tǒng)且深入地評估信息科技風險管理的有效性、合規(guī)性等多個方面。考慮到信息科技領域變化迅速以及風險管理工作的復雜性和周期性，過短時間進行全面審計會增加銀行成本且不必要，過長時間則可能無法及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在風險。通常而言，每3年進行一次全面審計是一個較為合理的周期。在這個周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應每3年進行一次全面審計，本題答案選C。41、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產(chǎn)為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）÷（風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風險加權資產(chǎn)為500億元；市場風險價值（VaR）為4億元，市場風險資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。42、2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于（）年前達到峰值，努力爭?。ǎ┠陮崿F(xiàn)碳中和。

A.2030，2060

B.2020，2050

C.2030，2050

D.2020，2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年實現(xiàn)碳中和。這是我國基于推動構建人類命運共同體的責任擔當和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求作出的重大戰(zhàn)略決策。因此正確答案選A。"43、在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務實踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機構、企業(yè)年金等

B.個人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機構投資者

【答案】：D

【解析】在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務實踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場發(fā)行和交易的債務融資工具。其發(fā)行對象主要是銀行間投資人或特定機構投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場定位所決定的。A選項金融機構、企業(yè)年金等表述過于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項個人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門檻、風險特征等不太適合個人投資者廣泛參與。C選項符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對應，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場的特定對象。所以正確答案是D。44、客戶評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風險

B.償債能力和償還意愿；違約風險

C.收入水平和償債能力；違約風險

D.收入水平和償債能力；道德風險

【答案】：B

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行信用風險管理的重要內(nèi)容。其核心在于對客戶償債能力和償還意愿進行計量和評價。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財務資源來履行債務責任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時足額償還債務，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項中“道德風險”主要側(cè)重于因信息不對稱等因素導致的客戶違背道德準則的風險，并非客戶評級的核心指向?？蛻粼u級重點是評估違約可能性，而非單純的道德層面風險，所以A錯誤。B選項準確指出客戶評級是對償債能力和償還意愿的計量和評價，其反映的就是客戶違約風險的大小，符合客戶評級的定義和目的，所以B正確。C選項“收入水平”只是影響償債能力的一個因素，但不是客戶評級的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來概括客戶評級。客戶評級還需考慮償還意愿，所以C錯誤。D選項同A選項，“道德風險”不是客戶評級所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯誤。綜上，答案選B。45、關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，以下表述錯誤的是（）。

A.操作風險不會對流動性造成顯著影響

B.承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險

C.市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動

D.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系。A選項，操作風險可能會對流動性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導致資金損失、業(yè)務中斷等情況，可能會引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動性，所以該項表述錯誤。B選項，承擔過多的信用風險意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無法按時還款，銀行的資金回收就會出現(xiàn)問題，同時還要準備資金應對可能的壞賬損失，這會使銀行的資金流動性降低，增加流動性風險，該項表述正確。C選項，市場風險主要包括利率風險、匯率風險等。當市場情況發(fā)生變化時，投資組合的價值可能會波動，其產(chǎn)生流動資金的能力也會受到影響，進而造成銀行流動性的波動，該項表述正確。D選項，聲譽是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽風險可能會使存款人對銀行的信心下降，導致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進而可能導致流動性困難，該項表述正確。綜上，答案選A。46、商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，保險理賠收入可作為操作風險的緩釋因素。依據(jù)相關規(guī)定，保險的緩釋程度有嚴格限制，最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。A選項8%不符合規(guī)定；B選項50%過高，超出了規(guī)定的緩釋上限；D選項25%同樣不符合要求。所以本題應選C。"47、操作風險資本應該為（）提供保障。

A.預期損失

B.非預期損失

C.意外損失

D.災難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風險資本的保障對象。A選項，預期損失是指在一定時間內(nèi)，風險發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準備金來覆蓋，而不是依靠操作風險資本來保障，所以A選項錯誤。B選項，操作風險資本是商業(yè)銀行為抵御非預期損失而持有的資本，非預期損失是指在預期損失之外的可能損失，操作風險資本能夠為非預期損失提供保障，故B選項正確。C選項，意外損失并不是一個在操作風險資本保障范疇內(nèi)的標準概念，一般不涉及以操作風險資本來專門應對，所以C選項錯誤。D選項，災難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險、建立意外損失基金等方式來應對，而不是依靠操作風險資本，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。48、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準確性和有效性。A選項重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對性，突出關鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項謹慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時秉持謹慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯誤、遺漏或不準確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標準和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關聯(lián)性不大。所以本題答案選C。49、客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場無關的因素是（）。

A.聲譽

B.利率水平

C.經(jīng)濟周期

D.宏觀經(jīng)濟政策

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及因素與市場的關聯(lián)程度來進行分析。A項：聲譽是客戶自身的一種屬性，主要反映其過往的信用表現(xiàn)、商業(yè)道德等方面，是基于客戶自身特點形成的，與市場的波動、市場環(huán)境等沒有直接關聯(lián)，是與市場無關的因素。B項：利率水平是金融市場中極為關鍵的變量，它會隨著市場資金供求關系、貨幣政策等市場因素的變化而波動。當市場資金緊張時，利率可能上升；當市場資金充裕時，利率可能下降，所以它與市場密切相關。C項：經(jīng)濟周期體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟運行的階段性特征，包括繁榮、衰退、蕭條和復蘇等階段。在不同的經(jīng)濟周期階段，市場的供求關系、企業(yè)的經(jīng)營狀況、消費者的消費行為等都會發(fā)生相應的變化，因此經(jīng)濟周期與市場緊密相連。D項：宏觀經(jīng)濟政策是政府為了調(diào)控宏觀經(jīng)濟運行而制定和實施的政策，如財政政策和貨幣政策等。這些政策的調(diào)整會直接影響市場的資金流動、企業(yè)的投資和生產(chǎn)決策以及消費者的消費和儲蓄行為，對市場有著重大的影響。綜上，答案選A。50、作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正評級的是（）。

A.銀行業(yè)協(xié)會

B.監(jiān)管部門

C.評級機構

D.審計師

【答案】：C

【解析】這道題考查對能夠?qū)︺y行進行客觀公正評級主體的認知。A項，銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，主要職責是促進會員單位實現(xiàn)共同利益，加強行業(yè)自律等，并非獨立的對銀行進行評級的主體，它的工作重點在于行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面，而非專業(yè)的評級業(yè)務，所以A項不符合。B項，監(jiān)管部門主要負責對銀行業(yè)進行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，其職能側(cè)重于監(jiān)管規(guī)則的制定和執(zhí)行、風險監(jiān)測等，并非以對銀行進行評級為主要工作，所以B項不正確。C項，評級機構是獨立的第三方專業(yè)機構，具備專業(yè)的評級技術和方法，能夠依據(jù)相關標準和流程對銀行的經(jīng)營狀況、信用風險等進行全面評估和客觀公正的評級，所以C項正確。D項，審計師主要是對銀行的財務報表等進行審計，以確定其財務信息的真實性、合法性和合規(guī)性，重點在于財務審計方面，并非專門針對銀行進行全面的評級，所以D項不合適。綜上，本題正確答案選C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行在對個人客戶的信用風險進行識別和分析時，需要個人客戶提供各種能證明個人（）的相關資料。

A.年齡

B.職業(yè)

C.收入

D.財產(chǎn)

E.教育背景

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行對個人客戶信用風險進行識別和分析時，旨在全面了解個人的經(jīng)濟狀況和信用潛力等情況。A選項年齡能反映個人所處的人生階段，不同年齡段的收入、財務狀況和消費能力等往往存在差異，對信用風險評估有參考價值；B選項職業(yè)與個人的收入穩(wěn)定性、發(fā)展前景緊密相關，不同職業(yè)的收入水平、工作穩(wěn)定性不同，會影響其按時還款的能力；C選項收入是衡量個人還款能力的直接指標，穩(wěn)定且較高的收入通常意味著更好的信用風險狀況；D選項財產(chǎn)是個人經(jīng)濟實力的體現(xiàn)，擁有較多財產(chǎn)的個人在面臨還款困難時更有資產(chǎn)可用于償債，降低信用風險；而E選項教育背景主要反映個人的受教育程度和知識水平，對個人信用風險的直接影響相對較小。所以應選ABCD。"2、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風險的有（）。

A.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

B.未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務

C.未能正確識別假鈔

D.未經(jīng)授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務

E.無支付憑證或使用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務

【答案】：BCD

【解析】這是一道考查商業(yè)銀行柜員現(xiàn)金存取款操作風險識別的題目。解題關鍵在于判斷各描述是否屬于違規(guī)操作從而存在操作風險。B項，未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務，這違反了銀行辦理大額業(yè)務的身份審核規(guī)定。銀行在辦理大額取現(xiàn)業(yè)務時，必須嚴格審核客戶有效身份證，以保障客戶資金安全和防止洗錢等違法犯罪活動。未審核就辦理，無法確認客戶身份的真實性，存在極大的操作風險。C項，未能正確識別假鈔，會使銀行面臨資金損失。銀行柜員作為現(xiàn)金業(yè)務的直接處理者，有責任和義務準確識別假鈔。若未能識別，假鈔流入銀行系統(tǒng)，銀行在后續(xù)的資金清算等過程中會遭受經(jīng)濟損失，同時也會影響銀行的聲譽和正常運營，屬于明顯的操作風險。D項，未經(jīng)授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務，嚴重違反了銀行的授權管理制度。銀行對于大額取現(xiàn)業(yè)務有嚴格的授權審批流程，目的是確保資金的安全和合規(guī)使用。未經(jīng)授權辦理，可能導致資金被非法挪用或不當支取，給銀行和客戶帶來巨大風險。而A項，臨時離崗時錢箱加鎖并保管好鑰匙，這是保障資金安全的正確操作方式，能夠有效防止現(xiàn)金在柜員離崗期間出現(xiàn)被盜等情況，不存在操作風險。綜上所述，答案選BCD。3、經(jīng)濟資本是可以根據(jù)不同角度來區(qū)分的銀行資本，它是（）。

A.為了覆蓋和抵御預期損失所需要持有的資本數(shù)額

B.資產(chǎn)減去負債后的余額

C.銀行抵補風險所要求擁有的資本

D.一個風險概念

E.維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本

【答案】：CD

【解析】經(jīng)濟資本是可以從不同角度進行區(qū)分的銀行資本。下面對各進行分析：-A：經(jīng)濟資本是為了覆蓋和抵御非預期損失所需要持有的資本數(shù)額，而非預期損失，所以A錯誤。-B：資產(chǎn)減去負債后的余額是會計資本，并非經(jīng)濟資本，所以B錯誤。-C：經(jīng)濟資本是銀行抵補風險所要求擁有的資本，它基于銀行所面臨的風險狀況進行計量和分配，以確保銀行有足夠的資本來應對潛在的風險損失，所以C正確。-D：經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念，它反映了銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本，所以D正確。-E：維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本主要指監(jiān)管資本，并非經(jīng)濟資本，所以E錯誤。綜上，正確答案選CD。4、商業(yè)銀行建立的內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系應至少包括以下內(nèi)容（）。

A.評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響

B.評估銀監(jiān)會的監(jiān)管要求

C.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

D.提出抵御各類風險的具體措施

E.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行建立的內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系應涵蓋對資本相關關鍵要素的評估及建議等內(nèi)容。A選項，評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響，這是合理且必要的。因為主要風險狀況與發(fā)展趨勢會直接影響銀行所需的資本量，戰(zhàn)略目標決定了銀行未來的業(yè)務發(fā)展方向和規(guī)模，從而影響資本的配置，外部環(huán)境如宏觀經(jīng)濟形勢、監(jiān)管政策變化等也會對銀行資本水平產(chǎn)生重要影響，所以該內(nèi)容應包含在報告體系中。C選項，評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險，這是內(nèi)部資本充足評估程序的核心內(nèi)容之一。銀行必須明確自身實際擁有的資本能否有效應對面臨的主要風險，以此來判斷資本是否充足，故該內(nèi)容也應包含在報告體系內(nèi)。B選項，銀監(jiān)會的監(jiān)管要求是外部規(guī)定，不是內(nèi)部資本充足評估程序報告體系應包含的自身評估內(nèi)容。D選項，提出抵御各類風險的具體措施，這更側(cè)重于風險應對策略的執(zhí)行層面，并非報告體系中資本充足評估的核心內(nèi)容。E選項，提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議雖然重要，但并非報告體系的基本和必要內(nèi)容。綜上，本題應選AC。5、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風險的有（）。

A.未能正確識別假鈔

B.未經(jīng)授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務

C.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

D.無支付憑證或和內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務

E.未審核客戶有效身份證件辦理最大額取現(xiàn)業(yè)務

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款操作中的操作風險識別。A選項，未能正確識別假鈔會導致銀行遭受資金損失，同時也損害了銀行的信譽和客戶利益，屬于現(xiàn)金存取款操作中的操作風險，該表述正確。B選項，未經(jīng)授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務違反了銀行的業(yè)務操作流程和授權管理規(guī)定，可能會使銀行面臨資金被非法提取的風險，屬于操作風險，該表述正確。C選項，臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙是保障資金安全的正確操作行為，能夠有效防范資金被盜等風險，不屬于操作風險，該表述錯誤。D選項，無支付憑證或和內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務不符合銀行的資金支付規(guī)范，容易造成資金管理混亂和資金被盜用的風險，屬于操作風險，該表述正確。E選項，題干中“最大額取現(xiàn)業(yè)務”表述不準確，正常應是“大額取現(xiàn)業(yè)務”，且若此選項為“未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務”，則屬于操作風險，但原題目表述存在問題，因此該表述錯誤。綜上，存在操作風險的有ABD。6、風險評估體系要符合銀行內(nèi)部（）的需要。

A.資本管理

B.利潤管理

C.財務管理

D.風險管理

E.運營管理

【答案】：AD"

【解析】風險評估體系對于銀行而言，主要是為了有效識別、計量、監(jiān)測和控制各類風險，這與銀行的風險管理需求直接契合，所以風險管理是風險評估體系需要滿足的重要方面，D當選。同時，銀行的資本管理需要依據(jù)風險評估結果來合理配置資本，以確保銀行在承擔一定風險的情況下保持充足的資本水平，風險評估體系為資本管理提供了關鍵的依據(jù)和支持，A當選。而利潤管理主要側(cè)重于銀行的盈利目標和利潤分配等方面，風險評估體系并非直接服務于利潤管理；財務管理范疇較廣，包括成本控制、預算管理等，但與風險評估體系的直接關聯(lián)性不如風險管理和資本管理緊密；運營管理主要關注銀行日常業(yè)務的高效運作，和風險評估體系的核心關聯(lián)度不高。因此答案選AD。"7、下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務操作風險的措施有（）。

A.解雇缺乏操作經(jīng)驗的柜員

B.加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

C.強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進

D.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊

E.加強信息系統(tǒng)建設，并在系統(tǒng)中設置自動監(jiān)控要點

【答案】：BCD

【解析】控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務操作風險，需要從人員、監(jiān)督、制度等多方面采取有效措施。B選項，加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平。柜員是柜臺業(yè)務的直接操作者，其操作技能和業(yè)務水平直接影響業(yè)務操作的準確性和風險控制能力。通過持續(xù)的崗位培訓，柜員能夠更熟練地掌握業(yè)務流程，減少因操作不熟練而導致的風險，是控制操作風險的重要手段之一。C選項，強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進。一線實時監(jiān)督可以及時發(fā)現(xiàn)柜員在業(yè)務操作過程中的違規(guī)行為和潛在風險，第一時間進行糾正和處理。同時，將事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性發(fā)展，能夠更全面、深入地對業(yè)務操作進行審查，發(fā)現(xiàn)潛在的系統(tǒng)性風險，從而有效控制操作風險。D選項，完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊。明確、完善的規(guī)章制度和業(yè)務操作流程是規(guī)范柜員操作行為的基礎。崗位操作規(guī)范和操作手冊為柜員提供了具體的操作指南，使柜員在業(yè)務操作中有章可循，減少因操作隨意性而帶來的風險。A選項，解雇缺乏操作經(jīng)驗的柜員并非有效控制操作風險的合理措施。缺乏操作經(jīng)驗可以通過培訓和指導來提升，直接解雇可能會導致人員流失、招聘成本增加等問題，而且新招聘的人員也需要一定時間來積累經(jīng)驗，不利于業(yè)務的穩(wěn)定開展。E選項，加強信息系統(tǒng)建設，并在系統(tǒng)中設置自動監(jiān)控要點雖然有助于風險監(jiān)控，但它主要側(cè)重于對業(yè)務數(shù)據(jù)和操作行為的監(jiān)控，對于一些人為因素導致的操作風險，如柜員疏忽、違規(guī)操作等，不能從根本上進行防范，相比之下BCD選項更為關鍵和直接地針對柜臺業(yè)務操作風險進行控制。綜上，正確答案為BCD。8、一般而言，以下因素會造成借款人信用風險提高的有（）。

A.利率水平提高

B.擴張的貨幣政策

C.借款人財務杠桿提高

D.經(jīng)濟轉(zhuǎn)人蕭條

E.借款人收益波動性變大

【答案】：ACD"

【解析】利率水平提高會增加借款人的成本，使其還款壓力增大，從而提高信用風險。當經(jīng)濟轉(zhuǎn)入蕭條時，借款人的收入可能減少、經(jīng)營可能面臨困難，還款能力下降，信用風險也會隨之提高。借款人財務杠桿提高意味著其負債水平上升，償債壓力增大，違約的可能性增加，信用風險同樣會提高。而擴張的貨幣政策下，市場貨幣供應量增加，通常有利于借款人獲得資金，一定程度上可能降低信用風險。借款人收益波動性變大雖有不確定性，但不一定必然導致信用風險提高。所以造成借款人信用風險提高的有利率水平提高、借款人財務杠桿提高、經(jīng)濟轉(zhuǎn)入蕭條，答案選ACD。"9、關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風險管理關系的表述，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理戰(zhàn)略同風險管理屬于兩個相對獨立的范疇

B.商業(yè)銀行忽視規(guī)模擴張帶來的風險，最終會阻礙業(yè)務發(fā)展和利潤增長

C.強調(diào)風險管理可能會降低商業(yè)銀行的盈利，不利于長期經(jīng)營戰(zhàn)略的實現(xiàn)

D.商業(yè)銀行追求業(yè)務增長必然要求提高風險管理水平，以維護業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性、持續(xù)性

E.風險管理是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個重要方面

【答案】：BD

【解析】B選項：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，若盲目追求規(guī)模擴張而忽視其中帶來的風險，隨著風險的不斷積累和爆發(fā)，可能會引發(fā)一系列問題，如資產(chǎn)質(zhì)量下降、資金流動性困難等，這些問題最終會阻礙業(yè)務的進一步發(fā)展以及利潤的增長，該表述正確。D選項：商業(yè)銀行追求業(yè)務增長意味著業(yè)務范圍的拓展、業(yè)務量的增加等，在這個過程中會面臨更多、更復雜的風險。只有提高風險管理水平，才能及時識別、評估和控制這些風險，維護業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性和持續(xù)性，確保業(yè)務能夠健康、有序地增長，該表述正確。A選項：商業(yè)銀行的經(jīng)營管理戰(zhàn)略與風險管理并非相對獨立的范疇，風險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理戰(zhàn)略的重要組成部分。經(jīng)營管理戰(zhàn)略的制定和實施需要充分考慮風險因素，二者相互關聯(lián)、相互影響，共同服務于商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，所以A選項錯誤。C選項：強調(diào)風險管理并不一定會降低商業(yè)銀行的盈利，相反，有效的風險管理可以幫助銀行避免重大的風險損失，保障銀行的穩(wěn)健運營，從長期來看，有利于商業(yè)銀行實現(xiàn)長期經(jīng)營戰(zhàn)略。通過合理的風險管控，銀行可以在風險和收益之間找到平衡，實現(xiàn)可持續(xù)的盈利增長，所以C選項錯誤。E選項：雖然風險管理是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)，但它不僅僅是商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個重要方面，而是貫穿于商業(yè)銀行戰(zhàn)略的全過程，滲透到各項業(yè)務和管理活動中。戰(zhàn)略的制定、執(zhí)行和調(diào)整都離不開風險管理的支持和保障，所以E選項表述不夠準確。綜上，正確答案是BD。10、風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）。

A.哲學

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

【答案】：AD

【解析】風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀等，屬于企業(yè)文化范疇。風險管理理念是商業(yè)銀行對待風險的基本態(tài)度和指導思想，貫穿于經(jīng)營管理的全過程；哲學則為銀行處理風險提供了一種深層次的思考方式和方法論。選項B公司治理原則是關于公司治理結構和運行機制的規(guī)范和準則，主要涉及股東、董事會、管理層等之間的權力分配和制衡關系，并非風險文化的內(nèi)容。選項C內(nèi)部控制體系是銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制，它是具體的操作層面的措施，而非逐步形成的文化層面的內(nèi)容。因此，正確答案選AD。11、中國商業(yè)銀行體系的流動性風險宏觀經(jīng)濟因素主要包括（）。

A.貸款投放

B.財政存款

C.通貨膨脹

D.外匯占款

E.現(xiàn)金支取

【答案】：ABD

【解析】中國商業(yè)銀行體系的流動性風險受宏觀經(jīng)濟因素影響較大，下面分析各點：A.貸款投放是商業(yè)銀行資金運用的重要方式，貸款投放規(guī)模和節(jié)奏會直接影響銀行的資金頭寸。如果貸款投放過多、過快，銀行可用于其他用途的資金就會減少，可能導致流動性緊張；反之，貸款投放合理則有助于維持銀行的流動性穩(wěn)定。所以貸款投放是影響商業(yè)銀行體系流動性風險的宏觀經(jīng)濟因素之一。B.財政存款是指財政部門存放在銀行的各類款項。財政存款的增減變動會引起銀行體系資金的流動。當財政存款增加時，相當于銀行體系的資金減少，會給銀行的流動性帶來一定壓力；反之，財政存款減少則會增加銀行體系的資金，改善銀行的流動性狀況。因此，財政存款也是影響商業(yè)銀行體系流動性風險的宏觀經(jīng)濟因素。C.通貨膨脹主要反映物價的總體變動情況，它對商業(yè)銀行體系的影響是多方面的，但并非直接影響銀行體系流動性風險的宏觀經(jīng)濟因素。通貨膨脹可能會通過影響利率、市場需求等間接作用于銀行的經(jīng)營，但不是直接決定銀行流動性的關鍵因素。D.外匯占款是指銀行收購外匯資產(chǎn)而相應投放的本國貨幣。外匯占款的變動會引起銀行體系貨幣供應量的變化，進而影響銀行的流動性。當外匯占款增