2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理每日一練試卷第一部分單選題(50題)1、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.商品風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。它是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。A選項(xiàng)，利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，可通過利率互換等衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，將固定利率轉(zhuǎn)換成浮動(dòng)利率或者反之，從而降低利率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可利用外匯遠(yuǎn)期、外匯期貨等工具對(duì)沖匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，商品風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，可通過商品期貨等對(duì)沖商品價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它具有內(nèi)生性、不確定性大等特點(diǎn)，很難通過投資或購買與操作風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來對(duì)沖，通常采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等策略進(jìn)行管理。綜上，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是操作風(fēng)險(xiǎn)，答案選D。2、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來看可能導(dǎo)致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸調(diào)查人員接受賄賂協(xié)助騙貸，這主要體現(xiàn)的是人員因素方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，即員工的不當(dāng)行為，而非內(nèi)部流程問題。B選項(xiàng)，未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”，屬于業(yè)務(wù)流程缺失，使得貸款發(fā)放的流程設(shè)計(jì)不合理，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和損失，應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程類別。C選項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能導(dǎo)致?lián)p失，這屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非內(nèi)部流程類操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失，這是由于自然災(zāi)害等外部事件引起的損失，屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是內(nèi)部流程問題。綜上所述，答案是B。3、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計(jì)算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項(xiàng)。###步驟一：明確違約損失率的計(jì)算公式違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其計(jì)算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險(xiǎn)暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計(jì)算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計(jì)算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計(jì)算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計(jì)算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""4、商業(yè)銀行在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，還要制訂本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，其主要內(nèi)容是（）。

A.制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

B.通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

C.建立多層次的流動(dòng)性屏障

D.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】該題考查商業(yè)銀行本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃的主要內(nèi)容。A選項(xiàng)，制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序，這是應(yīng)急計(jì)劃的核心內(nèi)容。當(dāng)商業(yè)銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，需要有明確的危機(jī)處理方案來應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的緊急情況，同時(shí)制定彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序，以確保銀行在資金緊張時(shí)有相應(yīng)的解決辦法，保障銀行的正常運(yùn)營，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)管理的方式，但并非本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃的主要內(nèi)容，它更側(cè)重于在日常經(jīng)營中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控，而非應(yīng)急計(jì)劃層面，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，建立多層次的流動(dòng)性屏障是一種流動(dòng)性管理的策略，可增強(qiáng)銀行的流動(dòng)性緩沖能力，但這不屬于應(yīng)急計(jì)劃的主要內(nèi)容，它是一種常態(tài)化的管理措施，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性有助于銀行提前做好流動(dòng)性管理工作，但它也不是應(yīng)急計(jì)劃的主要內(nèi)容，主要是強(qiáng)調(diào)日常管理中的前瞻性，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。5、我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會(huì)的要求（）個(gè)百分點(diǎn)。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國監(jiān)管規(guī)定中商業(yè)銀行杠桿率相關(guān)內(nèi)容以及與巴塞爾委員會(huì)要求的對(duì)比。我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3%，所以我國的要求比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)（4%-3%=1%）。因此，正確答案是A。6、客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，其目的是對(duì)客戶的相關(guān)情況進(jìn)行計(jì)量與評(píng)價(jià)，以判斷客戶風(fēng)險(xiǎn)的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時(shí)履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評(píng)估客戶信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶信用評(píng)級(jí)主要就是對(duì)客戶償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)指的是客戶未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過信用評(píng)級(jí)來衡量這個(gè)可能性的大小，信用評(píng)級(jí)越高，違約風(fēng)險(xiǎn)通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險(xiǎn)是指因信息不對(duì)稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評(píng)級(jí)直接反映的內(nèi)容。A選項(xiàng)，收入水平只是影響償債能力的一個(gè)因素，且該選項(xiàng)后半部分說反映違約風(fēng)險(xiǎn)大小，雖然違約風(fēng)險(xiǎn)表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，同理，收入水平不能全面代表對(duì)客戶的計(jì)量評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)道德風(fēng)險(xiǎn)并非信用評(píng)級(jí)所反映的重點(diǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，后半部分的道德風(fēng)險(xiǎn)與信用評(píng)級(jí)的核心反映內(nèi)容不符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是D。7、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】這道題考查對(duì)不同類型銀行風(fēng)險(xiǎn)的理解。A，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，與存款流失并無直接關(guān)聯(lián)。B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行可用于運(yùn)營的資金大量減少，資金的流動(dòng)性受到嚴(yán)重影響，很可能面臨無法及時(shí)償付債務(wù)等情況，符合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征，因此該項(xiàng)正確。C，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，存款流失并非市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)。D，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，存款流失情況并非由于此類原因造成。綜上，答案選B。8、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程中，不同階段有著不同的特點(diǎn)和重點(diǎn)。-A選項(xiàng)，20世紀(jì)80年代以后，隨著金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢(shì)，原有的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已難以適應(yīng)新的形勢(shì)。在此背景下，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，它將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理體系，強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，所以20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)60年代以前，當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行的資金來源主要是活期存款，資金相對(duì)穩(wěn)定，銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)60年代至70年代，金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，商業(yè)銀行開始積極主動(dòng)地通過金融創(chuàng)新來增加負(fù)債，以擴(kuò)大資金來源和規(guī)模，從而引入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理念，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，匯率、利率波動(dòng)頻繁，單一的資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式無法有效控制風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行開始強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，通過匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率等要素來控制風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。9、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來確定。

A.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別

B.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量

C.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控

D.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估

【答案】：B

【解析】這道題正確答案是B。國別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量規(guī)則需要在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來確定。A選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別主要是對(duì)可能面臨國別風(fēng)險(xiǎn)的敞口進(jìn)行辨別和界定，重點(diǎn)在于找出存在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，并非結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平確定規(guī)則，所以A選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控是對(duì)已識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)測(cè)，確保能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況等，并非確定規(guī)則，所以C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口的大小、可能性等進(jìn)行綜合評(píng)估，是在計(jì)量之后進(jìn)行的一步分析，并非用于確定規(guī)則，所以D選項(xiàng)也不合適。綜上，本題應(yīng)選B。10、（）是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評(píng)分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項(xiàng)，專家判斷法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)，信用評(píng)分模型是一種基于統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，通過對(duì)借款人的各種特征數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評(píng)分來評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，違約概率模型是用于估計(jì)借款人違約概率的模型，側(cè)重于對(duì)違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等

B.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

C.不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失

D.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)表述的判斷。A選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際中常常體現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等情況，該表述準(zhǔn)確反映了操作風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)務(wù)流程方面的表現(xiàn)，所以A選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)具有廣泛存在性，會(huì)貫穿于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，無論是前臺(tái)業(yè)務(wù)操作，還是后臺(tái)管理流程，都可能面臨操作風(fēng)險(xiǎn)，所以B選項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)：按照操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工操作失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件等，都有可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：在實(shí)際的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件中，一起事件往往會(huì)對(duì)應(yīng)多種形態(tài)的損失，而并非僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失。例如銀行內(nèi)部員工違規(guī)操作可能不僅會(huì)導(dǎo)致資金損失，還可能造成聲譽(yù)受損等多方面的損失，所以D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。12、資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法，應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段是嚴(yán)格的（）。

A.內(nèi)部控制

B.職責(zé)分工

C.外部監(jiān)管

D.員工培訓(xùn)

【答案】：A

【解析】資本約束并非控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)方式。內(nèi)部控制是應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，它是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保證經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，運(yùn)用控制論中的平衡偏差原理，對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理及其活動(dòng)過程進(jìn)行調(diào)節(jié)、溝通和約束的過程，能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，故A正確。職責(zé)分工雖然有助于明確各崗位的責(zé)任和權(quán)限，但僅靠職責(zé)分工，沒有完善的內(nèi)部控制機(jī)制來保障和監(jiān)督，難以全面有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)，B不合適。外部監(jiān)管主要是外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行進(jìn)行的監(jiān)督管理，是一種外部的約束力量，并不能直接深入到銀行內(nèi)部操作的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，不是應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)部手段，C不符合。員工培訓(xùn)可以提高員工的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，但它只是內(nèi)部控制的一部分內(nèi)容，單純的員工培訓(xùn)不足以涵蓋應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的全部措施，D不準(zhǔn)確。綜上，本題選A。13、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.能夠準(zhǔn)確估值

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件。A選項(xiàng)，在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸應(yīng)具備的特點(diǎn)之一，這樣能夠保證交易的靈活性和及時(shí)性，符合交易賬戶的要求；C選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值，準(zhǔn)確的估值是對(duì)交易賬戶進(jìn)行有效管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確估值才能合理評(píng)估頭寸的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，所以這也是合理?xiàng)l件；D選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理，交易賬戶需要根據(jù)市場(chǎng)情況等進(jìn)行主動(dòng)的調(diào)整和管理，以實(shí)現(xiàn)盈利或控制風(fēng)險(xiǎn)，該條件也是必要的。而B選項(xiàng)，交易賬戶的目的之一就是通過合理的操作來對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)合格的交易賬戶中的頭寸應(yīng)該是能夠較好地對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而不是不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以B不符合規(guī)定。綜上，答案選B。"14、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行

B.信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行過程中，若存在設(shè)備故障、系統(tǒng)資源不足、運(yùn)行流程不合理等問題，極有可能導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或者運(yùn)行速度異常，所以該選項(xiàng)屬于造成系統(tǒng)問題的因素。B選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)環(huán)節(jié)，如果開發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會(huì)直接影響系統(tǒng)的正常使用和運(yùn)行速度，因此該選項(xiàng)也屬于造成系統(tǒng)問題的因素。C選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護(hù)措施不到位，遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒入侵等安全事件，會(huì)干擾系統(tǒng)的正常運(yùn)行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無法正常辦理業(yè)務(wù)或者速度異常的狀況，所以該選項(xiàng)同樣屬于造成系統(tǒng)問題的因素。D選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)上進(jìn)行常規(guī)業(yè)務(wù)處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問題，但它并非是造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。15、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采?。ǎ┑姆绞剑嬖u(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案。

A.從下至上

B.從上至下

C.由內(nèi)到外

D.由外到內(nèi)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需從整體層面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并制定實(shí)施方案。“從上至下”的方式強(qiáng)調(diào)從商業(yè)銀行的高層戰(zhàn)略出發(fā)，對(duì)整體方向和目標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估，再將其細(xì)化為具體的實(shí)施方案，這與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的要求相契合。A選項(xiàng)“從下至上”通常用于收集基層信息反饋，匯總形成向上的報(bào)告，但不利于從宏觀層面全面評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)，不適合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估目標(biāo)并制定方案的要求。C選項(xiàng)“由內(nèi)到外”更多側(cè)重于從組織內(nèi)部的核心業(yè)務(wù)和資源出發(fā)，逐步拓展到外部市場(chǎng)和環(huán)境，重點(diǎn)在于內(nèi)部資源的挖掘和延伸，并非對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估的最佳方式。D選項(xiàng)“由外到內(nèi)”一般是先關(guān)注外部市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，再考慮內(nèi)部如何適應(yīng)外部變化，但缺乏從頂層戰(zhàn)略角度的把控，無法全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期和長(zhǎng)期目標(biāo)。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估應(yīng)采取“從上至下”的方式，答案選B。16、商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

A.員工的必要知識(shí)不足

B.業(yè)務(wù)流程無效

C.一般配套設(shè)備不完善

D.外部欺詐

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷所包含的風(fēng)險(xiǎn)類別。商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，是指由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)員工的必要知識(shí)不足，這主要涉及人員素質(zhì)和培訓(xùn)方面的問題，并非系統(tǒng)缺陷所涵蓋的內(nèi)容，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)流程無效，它更多地與業(yè)務(wù)操作流程的合理性和有效性相關(guān)，不屬于系統(tǒng)缺陷的范疇，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)一般配套設(shè)備不完善，符合系統(tǒng)缺陷包含信息科技系統(tǒng)和配套設(shè)備方面的風(fēng)險(xiǎn)這一表述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)外部欺詐是來自銀行外部的非法行為導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，與系統(tǒng)本身的缺陷沒有直接關(guān)系，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。17、某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19．50，則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A.1

B.10

C.20

D.無法計(jì)算

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式來求解資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差。###步驟一：明確資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算公式對(duì)于包含兩個(gè)資產(chǎn)的資產(chǎn)組合，其標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}\)的計(jì)算公式為：\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}^{2}\sigma_{1}^{2}+w_{2}^{2}\sigma_{2}^{2}+2w_{1}w_{2}\rho_{1,2}\sigma_{1}\sigma_{2}}\)其中，\(w_{1}\)、\(w_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的權(quán)重，\(\sigma_{1}\)、\(\sigma_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差，\(\rho_{1,2}\)為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)。###步驟二：分析題目所給條件并代入公式已知兩個(gè)資產(chǎn)權(quán)重相同，則\(w_{1}=w_{2}=0.5\)；資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}=13\)；資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{2}=19.50\)；資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)\(\rho_{1,2}=0.5\)。將上述值代入資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差公式可得：\(13=\sqrt{0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50}\)###步驟三：等式兩邊同時(shí)平方并化簡(jiǎn)等式兩邊同時(shí)平方可得：\(13^{2}=0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{1}\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+95.0625+4.875\sigma_{1}\)移項(xiàng)可得：\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}+95.0625-169=0\)\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}-73.9375=0\)等式兩邊同時(shí)乘以4消去小數(shù)可得：\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)###步驟四：求解一元二次方程對(duì)于一元二次方程\(ax^{2}+bx+c=0\)（\(aeq0\)），其求根公式為\(x=\frac{-b\pm\sqrt{b^{2}-4ac}}{2a}\)。在方程\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)中，\(a=1\)，\(b=19.5\)，\(c=-295.75\)，代入求根公式可得：\(\sigma_{1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5^{2}-4\times1\times(-295.75)}}{2\times1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{1}=\frac{-19.5+39.54}{2}=10.02\approx10\)或\(\sigma_{1}=\frac{-19.5-39.54}{2}=-29.52\)（標(biāo)準(zhǔn)差不能為負(fù)，舍去）。綜上，資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為10，答案選B。18、下列哪項(xiàng)不屬于清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計(jì)

B.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告等環(huán)節(jié)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行查找和確定；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；監(jiān)測(cè)和報(bào)告則是對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤并及時(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。而外部審計(jì)是一種獨(dú)立的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"19、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

B.客戶授信集中度

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.不良貸款率

【答案】：B

【解析】本題主要分析各信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性。A項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率，它反映的是貸款在不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別之間的遷徙情況，體現(xiàn)了貸款質(zhì)量的變化趨勢(shì)。貸款質(zhì)量的好壞與商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)，因?yàn)橘J款是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，貸款質(zhì)量變差可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)減值，進(jìn)而影響凈資產(chǎn)質(zhì)量。B項(xiàng)客戶授信集中度，是指銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信總額與銀行資本凈額的比率。該指標(biāo)主要衡量的是銀行客戶授信的集中程度，反映的是銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)的分散情況，而并非直接與銀行自身凈資產(chǎn)的質(zhì)量相關(guān)。它側(cè)重于考察銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)的集中性，而不是凈資產(chǎn)質(zhì)量本身。C項(xiàng)不良貸款撥備覆蓋率，是指銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率，它反映了商業(yè)銀行對(duì)不良貸款的抵御能力。不良貸款會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)造成侵蝕，而撥備覆蓋率越高，說明銀行對(duì)不良貸款的準(zhǔn)備越充足，能夠更好地保護(hù)凈資產(chǎn)質(zhì)量，所以與凈資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)。D項(xiàng)不良貸款率，是指不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款會(huì)直接影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力，進(jìn)而對(duì)凈資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生重要影響。不良貸款率越高，意味著銀行資產(chǎn)中存在問題的部分越多，凈資產(chǎn)質(zhì)量越容易受到威脅。綜上，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是B。20、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險(xiǎn)衡量與管理等相關(guān)知識(shí)體系中，對(duì)于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類或有負(fù)債中，不同類型的業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"21、資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分是()。

A.實(shí)際資本

B.監(jiān)管資本

C.賬面資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同資本概念的理解和區(qū)分。A項(xiàng)實(shí)際資本，它是指企業(yè)保有的表現(xiàn)為廠房、機(jī)器、原料等等的實(shí)際生產(chǎn)要素，與資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分并無直接關(guān)聯(lián)。B項(xiàng)監(jiān)管資本，是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，目的在于確保銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營，以滿足監(jiān)管要求，并非是銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余。C項(xiàng)賬面資本，又稱為會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，也就是所有者權(quán)益，符合題干中資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分這一描述，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失所需要持有的資本數(shù)額，與題干所描述的概念不同。綜上，本題答案選C。22、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)

B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行

C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估

D.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷說法是否正確。A選項(xiàng)：在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進(jìn)行量化評(píng)估，兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，該說法正確。B選項(xiàng)：定量分析在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過對(duì)這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和建模，可以衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的大小、損失分布等，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理提供量化的依據(jù)，該說法正確。C選項(xiàng)：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和判斷，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性、影響程度等作出評(píng)估，而不是僅僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門。該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則。客觀性保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠；全面性確保涵蓋各類操作風(fēng)險(xiǎn)損失情況；動(dòng)態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的變化；標(biāo)準(zhǔn)化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說法正確。綜上，本題說法錯(cuò)誤的是C。23、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ).推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市值重估相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，而不是每月至少重估一次價(jià)值，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)，應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值，而不是按照模型確定的價(jià)值計(jì)值，只有在缺乏可用于市值重估的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，才可以考慮采用模型等其他方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法包括盯市和盯模兩種，并非只有盯市一種方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。24、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對(duì)值越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒有必然聯(lián)系

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口相關(guān)知識(shí)中，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)分析如下：A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)有著緊密的聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)對(duì)銀行的凈值產(chǎn)生影響，所以二者是存在必然聯(lián)系的，A錯(cuò)誤。B.久期缺口絕對(duì)值越小，意味著資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性越接近，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高，B錯(cuò)誤。C.久期缺口絕對(duì)值越大，說明資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異越大。當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行凈值受影響的程度就越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越高，C正確。D.資產(chǎn)負(fù)債比率會(huì)影響銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而影響久期缺口，所以久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率是有必然聯(lián)系的，D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。25、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)檫@類業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，若提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置更多經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險(xiǎn)，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來，這是合理的。通過設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效約束和管理，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理分配，該表述正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配通常依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這樣可以避免銀行在這類業(yè)務(wù)上過度投入資源和承擔(dān)過高風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。26、為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會(huì)和高級(jí)管理層可使用外部審計(jì)師，下列關(guān)于外部審計(jì)目的的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性

B.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

C.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)外部審計(jì)目的的理解。A選項(xiàng)，評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性是外部審計(jì)的重要目的之一。外部審計(jì)師通過一系列專業(yè)的審計(jì)程序和方法，對(duì)商業(yè)銀行提供的財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)資料進(jìn)行審查，以確保報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)確無誤，能夠公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況，所以該表述正確。B選項(xiàng)，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況也是外部審計(jì)的職責(zé)。外部審計(jì)會(huì)綜合考慮銀行的各個(gè)方面，包括業(yè)務(wù)運(yùn)營、財(cái)務(wù)績(jī)效等，從而對(duì)銀行的總體經(jīng)營狀況有一個(gè)全面的評(píng)估，以幫助董事會(huì)和高級(jí)管理層了解公司在各重要方面的表現(xiàn)，該表述正確。C選項(xiàng)，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度是外部審計(jì)的關(guān)鍵目的。銀行面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度對(duì)于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營至關(guān)重要。外部審計(jì)師會(huì)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，以確定其是否有效運(yùn)行，能否合理控制風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤，外部審計(jì)目的主要是圍繞財(cái)務(wù)報(bào)告的公允性、總體經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)管理制度等方面，而評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度通常是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作重點(diǎn)，并非外部審計(jì)的主要目的。綜上，本題答案選D。27、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報(bào)告，與某企業(yè)簽訂了一份長(zhǎng)期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時(shí)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險(xiǎn)事件中，（）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。

A.貸款審批人

B.貸款企業(yè)

C.專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在金融業(yè)務(wù)中需對(duì)自身經(jīng)營管理活動(dòng)負(fù)責(zé)。雖然商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，但這并不意味著可以轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。A選項(xiàng)貸款審批人只是商業(yè)銀行內(nèi)部審批流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，他們依據(jù)相關(guān)資料和規(guī)定進(jìn)行審批，最終的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不能僅由貸款審批人承擔(dān)。B選項(xiàng)貸款企業(yè)出現(xiàn)違約和抵押物價(jià)值貶損是風(fēng)險(xiǎn)事件的表現(xiàn)，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任并非企業(yè)，企業(yè)主要是履行貸款合同中的還款義務(wù)，出現(xiàn)違約只是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素。C選項(xiàng)專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)雖負(fù)責(zé)貸前調(diào)查并提供調(diào)查報(bào)告，但它只是商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)的合作方，不能替代商業(yè)銀行成為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終主體。D選項(xiàng)商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理和決策，外包貸前調(diào)查工作只是一種業(yè)務(wù)操作方式。在貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對(duì)貸款的發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和后續(xù)管理等全面負(fù)責(zé)，所以當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)違約和抵押物價(jià)值貶損等風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。綜上所述，答案選D。28、()是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。

A.確保實(shí)現(xiàn)承諾

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

D.將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A選項(xiàng)確保實(shí)現(xiàn)承諾有助于提升客戶信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)的關(guān)鍵層面；B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)主要側(cè)重于解決已出現(xiàn)的負(fù)面情況，對(duì)于創(chuàng)造公共透明度的作用相對(duì)間接；C選項(xiàng)從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)是應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)更具社會(huì)公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護(hù)良好聲譽(yù)，所以答案選D。"29、關(guān)于國家風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是（）。

A.在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國家風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的

D.個(gè)人一般不會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，致使他國的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)，不存在不同國家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：從分類上看，國家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動(dòng)蕩、政策變化等；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會(huì)不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動(dòng)等，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)：國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，比如該國的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動(dòng)，可能會(huì)使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：個(gè)人在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，也可能會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)人在國外進(jìn)行投資、旅游等活動(dòng)，如果所在國家發(fā)生政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個(gè)人一般不會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。30、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對(duì)_________和_________的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要基于對(duì)特定數(shù)據(jù)的分析。逐一來看各選項(xiàng)：-A項(xiàng)，外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)范圍較窄，題干強(qiáng)調(diào)的定量分析不僅僅局限于操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)，內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的市場(chǎng)環(huán)境和行業(yè)動(dòng)態(tài)等信息，兩者結(jié)合構(gòu)成了商業(yè)銀行定量分析方法的主要數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，所以B項(xiàng)正確。-C項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境并非以具體數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)，它是一個(gè)較為寬泛的概念，不是定量分析直接基于的數(shù)據(jù)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)，內(nèi)部控制因素同樣不是以數(shù)據(jù)形式作為定量分析的基礎(chǔ)，它更多是一種管理和控制的概念，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。31、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告不存在（）。

A.月報(bào)

B.季報(bào)

C.半年報(bào)

D.年報(bào)

【答案】：A

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告通常存在季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)等形式。季報(bào)能按季度對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理情況進(jìn)行總結(jié)和呈現(xiàn)；半年報(bào)可反映半年期間的相關(guān)狀況；年報(bào)則是對(duì)全年市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理工作的綜合匯報(bào)。而月報(bào)相對(duì)來說在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告中不是普遍存在的類型，所以本題答案選A。"32、下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營銷外包

D.資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包類型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行處理的經(jīng)營方式。通常包括技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包等。A選項(xiàng)技術(shù)外包，是將銀行的信息技術(shù)相關(guān)業(yè)務(wù)委托給專業(yè)的技術(shù)公司處理，是常見的業(yè)務(wù)外包形式。B選項(xiàng)程序外包，把特定的業(yè)務(wù)程序交給外部機(jī)構(gòu)完成，以提高效率和專業(yè)性，也屬于業(yè)務(wù)外包范疇。C選項(xiàng)業(yè)務(wù)營銷外包，銀行把營銷活動(dòng)委托給專業(yè)的營銷機(jī)構(gòu)，可借助外部資源提升營銷效果，同樣是業(yè)務(wù)外包的一種。而D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，涉及銀行的資金運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，銀行一般不會(huì)將其外包，以確保對(duì)資金交易的有效控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。所以答案選D。33、協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作。

A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

B.文件／合同缺陷

C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告

D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤主要涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報(bào)表編制等會(huì)計(jì)操作方面的問題，比如賬目記錄錯(cuò)誤、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議并非是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)操作過程中的典型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯(cuò)誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告指的是在對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控以及報(bào)告相關(guān)信息時(shí)出現(xiàn)的失誤，比如未能及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報(bào)告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯(cuò)誤、支付延遲等，和協(xié)議錯(cuò)誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。34、銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露的要求不包括（）。

A.及時(shí)

B.完整

C.真實(shí)

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露時(shí)，應(yīng)遵循真實(shí)、全面、及時(shí)等原則。真實(shí)是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實(shí)際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關(guān)的重要信息，不能有重大遺漏；及時(shí)是指要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將信息傳達(dá)給相關(guān)方，保證信息的時(shí)效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"35、商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）。

A.核心資本

B.附屬存款

C.核心存款

D.附屬資本

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的零售存款通常是相對(duì)穩(wěn)定的資金來源，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營和穩(wěn)定具有核心重要性。核心存款是指那些相對(duì)穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感的存款，零售存款符合核心存款的特征，通常被認(rèn)為是核心存款。A選項(xiàng)核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，并非指零售存款。B選項(xiàng)附屬存款并非一個(gè)規(guī)范的金融術(shù)語來描述零售存款。D選項(xiàng)附屬資本是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)之一，包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等，也與零售存款概念不同。綜上，正確答案是C。36、以下不屬于單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的是（）。

A.品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)

B.償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)

C.營運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo)

D.數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的了解。單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo)等。A選項(xiàng)中的品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)均是單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)；B選項(xiàng)的償債能力指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)，是反映客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的重要方面，屬于單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)；C選項(xiàng)中營運(yùn)能力指標(biāo)衡量企業(yè)經(jīng)營效率，增長(zhǎng)能力指標(biāo)反映企業(yè)發(fā)展?jié)摿?，都屬于單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。而D選項(xiàng)中的數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)并不屬于單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的特定指標(biāo)類型。綜上，答案選D。37、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對(duì)值越小.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口的絕對(duì)值越大.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)久期相關(guān)知識(shí)的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性差異的指標(biāo)，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)分析方法。A選項(xiàng)，久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，其絕對(duì)值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，久期缺口絕對(duì)值較大的銀行，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)幅度差異會(huì)更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)論述正確。B選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高。久期缺口絕對(duì)值小意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性較為接近，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。因此該項(xiàng)論述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高。因?yàn)榫闷谌笨诮^對(duì)值大，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異較大，當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)幅度不一致，會(huì)導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高。該項(xiàng)論述正確。D選項(xiàng)，久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響，進(jìn)而衡量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響程度。所以該項(xiàng)論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。38、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行分析，結(jié)合題干中銀行的經(jīng)營情況判斷該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是哪些風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。-**A選項(xiàng)**：-**信用風(fēng)險(xiǎn)**：該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，金融危機(jī)爆發(fā)時(shí)，房地產(chǎn)行業(yè)可能會(huì)出現(xiàn)大量借款人違約的情況，導(dǎo)致銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。一旦大量貸款無法收回，銀行資金回籠困難，就會(huì)影響其流動(dòng)性。-**市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)**：資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，次級(jí)債券在金融危機(jī)中價(jià)格大幅下跌，銀行持有的這些債券價(jià)值縮水，面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)，影響銀行的資金狀況和流動(dòng)性。-**戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)**：銀行董事會(huì)明確定位以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易集中于高收益的次級(jí)債券，這種經(jīng)營戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下，使得銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略決策的失誤帶來了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響銀行的整體運(yùn)營和發(fā)展，進(jìn)而影響其流動(dòng)性。所以該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，A選項(xiàng)正確。-**B選項(xiàng)**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未提及該銀行存在聲譽(yù)方面的問題從而影響其流動(dòng)性，而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中也未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該銀行流動(dòng)性的影響，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：同理，題干中未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該銀行流動(dòng)性的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：題干中沒有關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)影響該銀行流動(dòng)性的相關(guān)表述，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。39、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A.增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任

D.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法要求明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)鍵的組織架構(gòu)和職責(zé)定位，董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)著重要責(zé)任。A選項(xiàng)增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度，此做法更多地與客戶關(guān)系管理和信息披露相關(guān)，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法核心內(nèi)容。B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)，主要側(cè)重于客戶服務(wù)和聲譽(yù)維護(hù)方面，雖對(duì)企業(yè)運(yùn)營有重要意義，但不是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。D選項(xiàng)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，是激勵(lì)機(jī)制方面的內(nèi)容，有助于企業(yè)內(nèi)部管理和目標(biāo)達(dá)成，但并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。所以本題正確答案是C。40、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、投資咨詢等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場(chǎng)領(lǐng)域，是金融市場(chǎng)的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。41、商業(yè)銀行為了更好的管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列最不恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性

B.建立多層次的流動(dòng)性屏障

C.通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

D.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的恰當(dāng)做法。A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動(dòng)性越高，在需要資金時(shí)可迅速變現(xiàn)以滿足流動(dòng)性需求；負(fù)債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會(huì)突然大量流失。而該項(xiàng)說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性，說法錯(cuò)誤，所以該項(xiàng)是最不恰當(dāng)?shù)淖龇ā項(xiàng)，建立多層次的流動(dòng)性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)一層屏障無法滿足流動(dòng)性需求時(shí)，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強(qiáng)銀行整體的流動(dòng)性保障能力，是恰當(dāng)?shù)淖龇?。C項(xiàng)，通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)，例如利用金融市場(chǎng)進(jìn)行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務(wù)，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是合理的做法。D項(xiàng)，提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風(fēng)險(xiǎn)，是很有必要的做法。綜上，答案選A。42、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查有諸多重點(diǎn)。業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是關(guān)鍵，商業(yè)銀行必須在法律法規(guī)框架內(nèi)開展業(yè)務(wù)，確保各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)符合規(guī)定，因此B是重點(diǎn)內(nèi)容。資本充足性也相當(dāng)重要，它關(guān)系到商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，足夠的資本能保障銀行在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有一定的緩沖，所以C也是重點(diǎn)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)狀況同樣是監(jiān)管的核心，及時(shí)掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，有助于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，故D也是重點(diǎn)內(nèi)容。而市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況更多是市場(chǎng)自身的動(dòng)態(tài)情況，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)，所以本題應(yīng)選A。"43、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)

B.某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合計(jì)劃的授信額越高

D.通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計(jì)劃授信風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的一個(gè)指標(biāo)，它明確表示了需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，意味著需要更多的資本來覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：在資本一定的情況下，風(fēng)險(xiǎn)和授信額是呈反向關(guān)系的。風(fēng)險(xiǎn)越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃的授信額應(yīng)該越低，而不是越高，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：通過資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額，從而更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和授信安排，該項(xiàng)說法正確。本題要求選擇說法錯(cuò)誤的，答案是C。44、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）。

A.股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張

B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)說法是否正確。A：股票投資收益率下降，存款人的資金轉(zhuǎn)移方向不確定，不一定會(huì)從銀行轉(zhuǎn)出資金，也就不一定會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，人們對(duì)現(xiàn)金的需求通常會(huì)大幅增加，商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，該項(xiàng)說法正確。C：利率變化會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值。商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度不同，會(huì)促使其調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，以降低利率風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益等，所以商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，該項(xiàng)說法正確。D：“借短貸長(zhǎng)”是商業(yè)銀行常見的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)，即商業(yè)銀行通過吸收短期存款來發(fā)放長(zhǎng)期貸款，由此產(chǎn)生的持有期缺口是一種正?，F(xiàn)象，并且在一定范圍內(nèi)商業(yè)銀行可以通過多種手段進(jìn)行控制，是可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選A。45、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生階段。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)通過對(duì)資產(chǎn)的選擇和組合來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制，該階段主要關(guān)注資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，重點(diǎn)在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。B選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式側(cè)重于通過主動(dòng)負(fù)債來滿足資金需求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，主要是在負(fù)債方面進(jìn)行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生沒有直接關(guān)聯(lián)。C選項(xiàng)，20世紀(jì)70年代，隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理需求的提升，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，該模式強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，將資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調(diào)管理，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種更為綜合和全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個(gè)層面、各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后進(jìn)一步發(fā)展而來的，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。46、某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）

A.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)指的是利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行存款按美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次，這兩種利率是不同的基準(zhǔn)利率，會(huì)面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是因匯率波動(dòng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，涉及美元和歐元兩種貨幣，匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)生影響，所以會(huì)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)引起的，表現(xiàn)為資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本題中存款和貸款都是每半年定價(jià)一次，不存在到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同的問題，不存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于期權(quán)性合約的存在而給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，貸款方擁有提前償還的期權(quán)，這會(huì)給銀行帶來期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。47、假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)一定時(shí)期的銷售收入凈額與平均資產(chǎn)總額之比，它是衡量資產(chǎn)投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標(biāo)。其計(jì)算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷平均資產(chǎn)總額×100%。###步驟二：計(jì)算平均資產(chǎn)總額平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，那么平均資產(chǎn)總額的計(jì)算公式為\((年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬元。###步驟三：計(jì)算總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率已知該公司銷售收入為200萬元，平均資產(chǎn)總額為185萬元，將其代入總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式可得：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。48、活期存款和現(xiàn)金具有()的期限和()的流動(dòng)性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最長(zhǎng)；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最長(zhǎng)；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各選項(xiàng)內(nèi)容?；钇诖婵钍请S時(shí)可以支取的存款形式，現(xiàn)金更是能立即用于交易，所以活期存款和現(xiàn)金的期限是最短的。而流動(dòng)性方面，由于它們能隨時(shí)用于各種支付和交易，其流動(dòng)性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，現(xiàn)金本身不產(chǎn)生收益，因此它們的收益是最低的。A中說收益是最高，不符合實(shí)際情況，因?yàn)榛钇诖婵詈同F(xiàn)金收益低，所以A錯(cuò)誤。B里期限最長(zhǎng)表述錯(cuò)誤，活期存款可隨時(shí)支取，期限短；流動(dòng)性最低也錯(cuò)誤，它們流動(dòng)性高，所以B錯(cuò)誤。C中期限最短、流動(dòng)性最高、收益最低的描述與活期存款和現(xiàn)金的特點(diǎn)相符，所以C正確。D期限最長(zhǎng)和流動(dòng)性最低的說法均錯(cuò)誤，收益最高也不符合實(shí)際，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選C。49、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中的要點(diǎn)來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好是必要的。因?yàn)闃I(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實(shí)際開展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險(xiǎn)偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個(gè)層級(jí)的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，保證整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管控的一致性和有效性，因此該選項(xiàng)也不符合題意。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施至關(guān)重要。通過持續(xù)監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施；而報(bào)告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出合理決策，所以該選項(xiàng)同樣不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，雖然股東的期望會(huì)對(duì)組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。50、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負(fù)債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同缺口概念的理解。A項(xiàng)資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)的缺口狀態(tài)，與題干中負(fù)債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)凈缺口并非一個(gè)特定且與本題所述情況對(duì)應(yīng)的專業(yè)術(shù)語，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來衡量相關(guān)差異，并非指負(fù)債大于資產(chǎn)的情況，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)負(fù)債敏感性缺口，該項(xiàng)符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，下列說法正確的是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程的核心是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，從而能夠有針對(duì)地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行不定期匯報(bào)

E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制是根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過采取合適的手段來減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)

【答案】：AC

【解析】A選項(xiàng)正確。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程包含流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等環(huán)節(jié)，其中識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制是核心內(nèi)容，通過這些步驟能有效管理商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估需要依據(jù)計(jì)量的結(jié)果，而不是計(jì)量依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，邏輯關(guān)系錯(cuò)誤。C選項(xiàng)正確。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要工作就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，明確來源后才能有針對(duì)性地開展相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制工作。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行定期匯報(bào)，而不是不定期匯報(bào)，以便及時(shí)掌握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制不僅是根據(jù)計(jì)量結(jié)果采取合適手段減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，還包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋、轉(zhuǎn)移等多種措施，且表述不夠全面，不僅僅是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，還涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施等方面。綜上，正確答案是AC。2、止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用的時(shí)期為（）。

A.一日

B.一周

C.半個(gè)月

D.一個(gè)月

E.兩年

【答案】：ABD

【解析】止損限額是所允許的最大損失額，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近該限額時(shí)，要對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額一般適用于較短的時(shí)期，這是因?yàn)樵谳^短時(shí)間內(nèi)便于及時(shí)監(jiān)控和控制風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“一日”，在日常交易中，每日都會(huì)對(duì)各類頭寸進(jìn)行核算和監(jiān)控，一日內(nèi)的市場(chǎng)波動(dòng)可能導(dǎo)致?lián)p失迅速積累，設(shè)置一日的止損限額能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)日內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)“一周”，一周的時(shí)間既包含了幾個(gè)交易日，又能綜合考量短期市場(chǎng)變化情況，對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的頭寸，以一周為期限設(shè)置止損限額可有效控制累計(jì)損失，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)“一個(gè)月”，一個(gè)月的時(shí)間跨度相對(duì)適中，能反映出一定時(shí)間段內(nèi)市場(chǎng)的整體走勢(shì)和波動(dòng)情況，企業(yè)或投資者可以根據(jù)月度數(shù)據(jù)和市場(chǎng)預(yù)期來合理設(shè)定止損限額，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)“半個(gè)月”，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，它并非一個(gè)常用的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間周期來設(shè)置止損限額，相比之下，一日、一周和一個(gè)月更具有普遍的統(tǒng)計(jì)意義和實(shí)踐操作性，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)“兩年”，時(shí)間跨度太長(zhǎng)，在這么長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)市場(chǎng)情況會(huì)發(fā)生巨大的變化，難以準(zhǔn)確預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)采取止損措施，不利于有效控制風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選ABD。3、商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的兩大外部保障是（）。

A.市場(chǎng)約束

B.市場(chǎng)準(zhǔn)入

C.信息披露制度

D.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查

E.風(fēng)險(xiǎn)處置糾正

【答案】：AD

【解析】商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程中，市場(chǎng)約束和監(jiān)管部門監(jiān)督檢查是兩大重要的外部保障。市場(chǎng)約束能夠通過市場(chǎng)機(jī)制，借助市場(chǎng)參與者的力量對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行約束，促使其穩(wěn)健經(jīng)營。市場(chǎng)參與者會(huì)依據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素來調(diào)整自身的經(jīng)濟(jì)行為，這就形成了一種外在的壓力，推動(dòng)商業(yè)銀行不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理，以此實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。監(jiān)管部門監(jiān)督檢查則是監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)法律法規(guī)，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行全面、持續(xù)的監(jiān)督管理。監(jiān)管部門可以運(yùn)用多種監(jiān)管手段，如現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并督促其進(jìn)行整改，從而保障商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效執(zhí)行。而市場(chǎng)準(zhǔn)入主要是對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)入市場(chǎng)的資格和條件進(jìn)行限制，目的是確保進(jìn)入市場(chǎng)的銀行具備一定的實(shí)力和條件，但它并非直接對(duì)銀行已有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制的外部保障。信息披露制度雖然有助于提高銀行經(jīng)營的透明度，讓市場(chǎng)參與者更好地了解銀行情況，但它本身并不直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。風(fēng)險(xiǎn)處置糾正更多的是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)出現(xiàn)之后采取的應(yīng)對(duì)措施，并非在管理和控制風(fēng)險(xiǎn)過程中的外部保障。所以答案選AD。4、在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分為（）。

A.國家風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

E.商品風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：BCD

【解析】在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給金融機(jī)構(gòu)等帶來損失的可能性，利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)債券、貸款等金融資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值產(chǎn)生影響；匯率風(fēng)險(xiǎn)是因匯率變動(dòng)而使以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)或者負(fù)債獲得收益或遭受損失的可能性，在國際經(jīng)濟(jì)交易中，匯率的變動(dòng)會(huì)影響企業(yè)的進(jìn)出口成本和利潤等；股票風(fēng)險(xiǎn)是指股票價(jià)格波動(dòng)給投資者帶來損失的可能性，股票市場(chǎng)受多種因素影響，價(jià)格波動(dòng)較為頻繁和劇烈。而國家風(fēng)險(xiǎn)通常是指在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，它并不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇。商品風(fēng)險(xiǎn)雖然也是一種風(fēng)險(xiǎn)，但在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下，本題所涉及的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包含商品風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選BCD。5、我國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點(diǎn)檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，并關(guān)注銀行的（）。

A.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部控制

C.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.盈利能力

E.支付能力

【答案】：ABC

【解析】我國銀行監(jiān)管正逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管旨在全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況，它會(huì)重點(diǎn)檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行在運(yùn)營過程中面臨的各種不確定性，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管必然需要關(guān)