集團(tuán)企業(yè)管理制度

集團(tuán)企業(yè)管理制度1

第一章總則

第一條：為使工作人員薪酬管理規(guī)范化，特制定本制度。公司有關(guān)薪酬核

定、薪酬計(jì)算、薪酬發(fā)放，除另有規(guī)定外，一律按本制度執(zhí)行。

第二條：原則：

1.成立明確的分配制度。根據(jù)不同部門的工作性質(zhì)與特點(diǎn)，成立合理的分

配方式與制度，以適應(yīng)不同部門的需要。同時(shí)利于各級(jí)管理者有效管理工作人

員，以實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵目標(biāo)。

2.成立合理的工資構(gòu)成體系并與企業(yè)效益、個(gè)人業(yè)績(jī)掛鉤。工作人員收入

不僅體現(xiàn)工作能力與所承擔(dān)責(zé)仟，而且更提調(diào)對(duì)績(jī)效的傾斜。

3.成立積極的激勵(lì)機(jī)制。鼓勵(lì)工作人員提高自身能力，承擔(dān)更大責(zé)任，從

機(jī)制上激發(fā)工作人員的上進(jìn)心。同時(shí)成立完善合理的考核機(jī)制，做到多勞多得

按能取酬。在準(zhǔn)確傳達(dá)公司管理要求的基礎(chǔ)上，表彰績(jī)效突出的優(yōu)秀工作人

員。

第三條：公司采用月薪制度，即每月發(fā)放工資及相應(yīng)的福利。

第四條：嚴(yán)格遵照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，由企業(yè)與個(gè)人分別繳納各自所應(yīng)承

擔(dān)的稅費(fèi)（如個(gè)調(diào)稅、社保等）。

第五條：本規(guī)定適用于與公司簽訂正式勞動(dòng)合同的工作人員。兼職工作人

員可參考本規(guī)定參照?qǐng)?zhí)行。

第二章薪酬的構(gòu)成

第六條：工作人員薪酬由月薪資、福利、獎(jiǎng)金組成。月薪資由基本工資、

崗位工資、績(jī)效工資、司齡工資、區(qū)域津貼、特殊津貼與其他津貼組成。

第七條：薪資各部分組成及定義：

1.基本工資：根據(jù)工作人員所獲得的國(guó)家承認(rèn)的最高職稱或?qū)W歷、結(jié)合任

職資格體系的有關(guān)規(guī)定來確定。

基本工資金額對(duì)應(yīng)表

公司任職資格評(píng)定的薪等國(guó)家承認(rèn)的職稱國(guó)家承認(rèn)的學(xué)歷基本工資（元；

1、2薪等某某

高級(jí)職稱博士某某

中級(jí)職稱碩士1800

初級(jí)職稱本科1500

技術(shù)員大專1300

技工中專1100

高中（含以下）10002.司齡工資：司齡工資體現(xiàn)公司對(duì)長(zhǎng)期服務(wù)工作人員的

獎(jiǎng)勵(lì)，初始額為50元，每增加一個(gè)年度，增加50元，滿某某年后不再增長(zhǎng)。

司齡工資從轉(zhuǎn)正后第二年開始核發(fā)。

3.區(qū)域津貼與其他津貼組成：

1）區(qū)域津貼體現(xiàn)公司對(duì)駐外工作人員的生活補(bǔ)貼；區(qū)域津貼為每月300元

（其中北京、廣州地區(qū)為每月500元）；在本地招聘的工作人員不享受區(qū)域津

貼.

2）其他津貼根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要另文規(guī)定。

4.鹵位工資：由工作人員在企業(yè)中承擔(dān)的鹵位責(zé)任大小來確定，并以崗位

的責(zé)任、貢獻(xiàn)、市場(chǎng)價(jià)值以及企業(yè)對(duì)崗位的需求作為評(píng)測(cè)依據(jù)。

如果請(qǐng)病假（需有醫(yī)院證明），扣崗位與績(jī)效，如果請(qǐng)事假或請(qǐng)病假但沒有

醫(yī)院證明，扣發(fā)崗位、基本與績(jī)效工資，如請(qǐng)年假或調(diào)休假，

不扣發(fā)崗位、績(jī)效工資。

崗位工資依照崗位劃分為8薪等35薪級(jí)：詳見附件一《各薪級(jí)崗位工資與

績(jī)效工資對(duì)應(yīng)表》，其中研發(fā)類第三薪等以下（含第三薪等）人員的崗位工資基準(zhǔn)

是同薪級(jí)的130%。

5.績(jī)效工資：績(jī)效工資體現(xiàn)工作人員的工作績(jī)效；績(jī)效工資根據(jù)考核周期

及考核結(jié)果公布次月予以核發(fā)。

1）工作人員的績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)與薪級(jí)相對(duì)應(yīng)，詳見附件一。

2）第一、第二薪等工作人員的績(jī)效考評(píng)以年度為單位，其主要考評(píng)依據(jù)為

公司當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，其績(jī)效工資在考核結(jié)束后予以核發(fā)；

3）第三薪等以下（含第三薪等）人員的績(jī)效考評(píng)以季度為單位，在考核結(jié)束

后予以核發(fā)；

4）根據(jù)公司不同發(fā)展時(shí)期的管理需要，績(jī)效考評(píng)周期與辦法將做適當(dāng)調(diào)

整，具體以當(dāng)時(shí)發(fā)文通知為準(zhǔn)。

6.特殊津貼：在特定時(shí)期為公司帶來特殊收益或有價(jià)值的人員和業(yè)務(wù)，公

司給與的特殊獎(jiǎng)勵(lì)，特殊津貼在當(dāng)月予以發(fā)放。

第八條：工作人員福利：包含國(guó)家法定福利及公司內(nèi)部福利。

1.法定福利：包含五險(xiǎn)一金：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育

保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)以及住房公積金。法定福利的繳交標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定按月

予以辦理。

2.公司福利：包含午餐補(bǔ)貼、差旅保險(xiǎn)、附加醫(yī)療保險(xiǎn)等。其中午餐補(bǔ)貼

在月工資中體現(xiàn)。

第九條：獎(jiǎng)金：獎(jiǎng)金分為年度獎(jiǎng)金與專項(xiàng)獎(jiǎng)金。

1.年度獎(jiǎng)金在公司完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的情況下，對(duì)工作質(zhì)量完成出色的部

門和「作績(jī)效突出的「作人員進(jìn)行特別獎(jiǎng)勵(lì).

1）公司年度獎(jiǎng)金總額由董事會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)予以核定；

2）年度獎(jiǎng)金發(fā)放市象為對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)有重大貢獻(xiàn)的相關(guān)人員，具體

獎(jiǎng)金分配方案由經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)統(tǒng)一審定發(fā)放。

2.專項(xiàng)獎(jiǎng)金為不定期不定額獎(jiǎng)金，是根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要，為實(shí)現(xiàn)階段性重

大特定的目標(biāo)而設(shè)定的特別激勵(lì)措施。專項(xiàng)獎(jiǎng)金方案由公司經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)制

定，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三章新進(jìn)工作人員試用期薪酬方案

第十條：應(yīng)屆新進(jìn)工作人員試用期工資：

序號(hào)學(xué)歷肉位金額（元）備注

1博士研發(fā)4000

其他40002碩士研發(fā)3000

其他某某3本科

研發(fā)某某

其他15004大專10005中專（含以下）800

第十一條：有工作經(jīng)驗(yàn)的新進(jìn)人員，其試用期薪酬根據(jù)招聘職位在任職資

格體系的要求予以核定薪級(jí)，其中肉位工資根據(jù)行業(yè)情況按70%~90%核發(fā)。根

據(jù)經(jīng)營(yíng)需要引進(jìn)的特別人才，其

試用期工資由總經(jīng)理核定。

第十二條：試用人員不享受司齡補(bǔ)貼、績(jī)效工資等，但享受午餐補(bǔ)貼。

第十三條：工作人員轉(zhuǎn)正時(shí)間：工作人員轉(zhuǎn)正時(shí)間為每月1日。

第四章薪酬計(jì)算方法

第十四條：日平均薪酬二月薪酬/月平均上班天數(shù)（按國(guó)家相關(guān)規(guī)定）。

第十五條：計(jì)薪期間中途任職、離職及解雇工作人員固定薪酬計(jì)算：

1.新進(jìn)工作人員第一個(gè)月薪酬按工作實(shí)際天數(shù)發(fā)給，實(shí)際薪酬為：日平均

薪酬某實(shí)際工作天數(shù)。

2.離職的工作人員當(dāng)月薪酬按日計(jì)算，并依實(shí)際出勤日的薪酬總額支付。

3.停職前的薪酬，依下列方式計(jì)算：停職前的薪酬某實(shí)際出勤日期/月平均

上班天數(shù)（按國(guó)家有關(guān)規(guī)定）。

第十六條：在公司內(nèi)有兼職的人員，崗位T資就高不就低，兼職不兼薪.

第十七條：由于公司的績(jī)效考評(píng)是以工作績(jī)效作為考評(píng)依據(jù)，而不是工作

時(shí)間。因此，原則上定于加班不予發(fā)放加班費(fèi)。如確系需發(fā)放加班費(fèi)的，以基

本工資+崗位工資作為加班費(fèi)的計(jì)算基數(shù)。

第五章工作人員工資的調(diào)整

第十八條：工作人員調(diào)薪：公司視業(yè)績(jī)的成長(zhǎng)情況及工作人員的績(jī)效成績(jī)

及能力進(jìn)展情況，由分管領(lǐng)導(dǎo)提名，經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)討論通過予以調(diào)

整。

第十九條：調(diào)薪的內(nèi)容：

1.基本工資的調(diào)整：工作人員在取得公司認(rèn)定的新的職稱或?qū)W歷后，資歷

工資在當(dāng)月予以調(diào)整。

2.崗位工資及績(jī)效工資的調(diào)整：

1）工作人員因工作需要調(diào)動(dòng)、工作能力進(jìn)行薪級(jí)調(diào)整時(shí)，崗位工資及績(jī)效

工資標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)薪級(jí)變動(dòng)當(dāng)月調(diào)整。

2）半年績(jī)效考核及年終績(jī)效考核后，依據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)崗位進(jìn)行調(diào)整，崗位

工資及績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)薪級(jí)變動(dòng)當(dāng)月調(diào)整。

3.司齡津貼每年1月1日統(tǒng)一調(diào)整。

第六章薪酬發(fā)放

第二十條：薪酬的發(fā)放：為當(dāng)月發(fā)放上個(gè)月的薪酬。

第二十一條：薪酬計(jì)算期間及發(fā)放時(shí)間：

1.薪酬計(jì)算期間為本月1日起至本月結(jié)束。

2.每月最后一天制作本月在冊(cè)工作人員薪酬農(nóng)表。

3.每月薪酬發(fā)放時(shí)間為每月10日，如遇節(jié)假日則順延。

第二十二條：薪酬支付方法及扣除：

1、薪酬的支付，通常以現(xiàn)金或匯入存折的形式發(fā)放。

2、薪酬個(gè)人所得稅、法定保險(xiǎn)和公積金項(xiàng)目，在發(fā)放前直接從薪酬中扣

除。

第二十三條：人事行政部每月最后1日匯總整理本月在冊(cè)人員名單、考勤

記錄提交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部結(jié)合本月的調(diào)薪變動(dòng)申請(qǐng)表，填制'月薪酬報(bào)表等,

財(cái)務(wù)部簽署后轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核定，再轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門核發(fā)薪酬C

第七章附則

第二十五條：工作人員薪酬采取密薪制，工作人員應(yīng)對(duì)自己的薪酬保密，

并不打聽及傳播他人薪酬信息、，如有違反，公司將視情節(jié)嚴(yán)重程度予以扣發(fā)崗

位與績(jī)效工資、降職降薪、解除勞動(dòng)合同等處罰。

第二十六條：本制度的修訂權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)，授權(quán)人事行政部進(jìn)

行解釋。

第二十七條：本制度自頒布之日起施行。

集團(tuán)企業(yè)管理制度2

一、預(yù)付賬款管理和核算程序。

(一)預(yù)付賬款管理規(guī)定。

1、預(yù)付賬款僅限于使用情況。

(1)各部門采購(gòu)貨物,經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)后尚未收到發(fā)票對(duì)外付款。

(2)采購(gòu)貨物對(duì)外預(yù)付定金。

2、預(yù)付賬款按部門和供應(yīng)商或經(jīng)辦人進(jìn)行分類明細(xì)核算。

3、各公司對(duì)外采購(gòu)付款，堅(jiān)持貨到付款原則。

4、公司各部門對(duì)外采購(gòu)付款，100萬(wàn)元以上采購(gòu)付款，由分公司總經(jīng)理或其

在人事部、財(cái)務(wù)部授權(quán)人(最多不超過2人)簽字、審批。100萬(wàn)元以下采購(gòu)付

款，由各部門自行制定簽字權(quán)限，并報(bào)人事部、財(cái)務(wù)部備案后執(zhí)行。

5、各經(jīng)營(yíng)公司對(duì)外預(yù)付賬款無(wú)論金額大小,均需按照原則并經(jīng)總經(jīng)理或其

授權(quán)副總經(jīng)理審批簽字后方可到財(cái)務(wù)部辦理審核、付款手續(xù)。

6、各分公司預(yù)付定金、必須提供購(gòu)貨合同復(fù)印件及定單，經(jīng)總經(jīng)理審批后

辦理。100萬(wàn)元以上由財(cái)務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)者審批。

7、各分公司支付10萬(wàn)元以上采購(gòu)貨款必須具備條件。

(1)入庫(kù)單。

(2)采購(gòu)合同或訂單、銷貨合同。

(3)收款單位驗(yàn)貨單或入庫(kù)單。

8、各經(jīng)營(yíng)公司對(duì)集團(tuán)公司外支付采購(gòu)貨款具備條件，經(jīng)總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)

審核后才可對(duì)外付款。

(二)預(yù)付賬款核算C

預(yù)付賬款按發(fā)生部門、經(jīng)辦人、收款單位組織明細(xì)分類核算，往來賬核算員

定期進(jìn)行清理和催促報(bào)銷,對(duì)超過一個(gè)月預(yù)付賬款進(jìn)行跟蹤核對(duì),在合同約定期

后五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。

二、應(yīng)付賬款管理和核算程序。

應(yīng)付賬款按部門和供應(yīng)商進(jìn)行明細(xì)核算,按集團(tuán)內(nèi)外進(jìn)行分類核算。財(cái)務(wù)人

員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)付賬款的管理，及時(shí)清理入庫(kù)未達(dá)賬頂，確保余額真實(shí)反應(yīng)。集

團(tuán)內(nèi)部應(yīng)付賬款必須按月對(duì)賬，對(duì)賬方法、流程、要求同應(yīng)收賬款管理。按日?qǐng)?bào)

送對(duì)外長(zhǎng)期(三個(gè)月以上)應(yīng)付賬款及未付原因。

三、其他應(yīng)付款管理。

各公司在經(jīng)營(yíng)過程中所發(fā)生除進(jìn)銷貨款以外代收等款項(xiàng)列入其他應(yīng)付款進(jìn)

行管理，各公司應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì),并按月編報(bào)明細(xì)上報(bào)總經(jīng)理及集團(tuán)財(cái)務(wù)部。其

核算按集團(tuán)內(nèi)、外部分類，按款項(xiàng)單位、性質(zhì)進(jìn)行明細(xì)核算。

四、專項(xiàng)支出付款管理和核算程序。

專項(xiàng)支出(如批量購(gòu)置家具、大型維修、裝修、廣告)借款時(shí)，應(yīng)將批準(zhǔn)的項(xiàng)

目計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部。計(jì)劃內(nèi)容包括項(xiàng)目總支出、明細(xì)項(xiàng)目支出計(jì)劃金額、項(xiàng)目完

成時(shí)間、結(jié)算方式及結(jié)算時(shí)間等,財(cái)務(wù)部據(jù)此辦理付款。

集團(tuán)企業(yè)管理制度3

一、固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和分類。

(一)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)

固定資產(chǎn):使用期限超過一年,單位價(jià)值在20某某元以上，在使用過程中保

持原有實(shí)物形態(tài)資產(chǎn)。

1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用房屋、建筑物、機(jī)器、設(shè)備、器具、工具等資產(chǎn)，凡使用期

限超過一年,均應(yīng)作為固定資產(chǎn)。

2、非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用沒備及物品,單位價(jià)值在20某某元以上,并且使用期限超

過二年，才作為固定資產(chǎn)。

(二)固定資產(chǎn)分類。

按用途劃分:房屋、動(dòng)力設(shè)備、電子設(shè)備、車輛設(shè)備、辦公設(shè)備和其他設(shè)

備。

二、固定資產(chǎn)增置管理制度.

1、固定資產(chǎn)增置原則。

(1)各分公司固定資產(chǎn)采取計(jì)劃控制，統(tǒng)一管理辦法。

(2)各分公司因業(yè)務(wù)需要所購(gòu)置固定資產(chǎn)，一律限制在分公司計(jì)劃額度內(nèi)，產(chǎn)

權(quán)歸集團(tuán)公司所有。

(3)年初各經(jīng)營(yíng)公司根據(jù)實(shí)際需要，按照上年固定資產(chǎn)平均年度折舊額編制

本年添置固定資產(chǎn)預(yù)算計(jì)劃，按公司內(nèi)部各分公司進(jìn)行逐級(jí)匯總報(bào)管理部門審批

后，由商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室審核執(zhí)行。

(4)額度范圍內(nèi)車輛更新，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。

(5)新添車輛、房屋及特殊需求固定資產(chǎn)，由總裁辦審批。

2、固定資產(chǎn)購(gòu)置借款及報(bào)銷手續(xù)。

集團(tuán)內(nèi)各經(jīng)營(yíng)公司外購(gòu)固定資產(chǎn)，應(yīng)持經(jīng)總裁辦審批固定資產(chǎn)年度預(yù)算計(jì)

劃，由商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室審核計(jì)劃額度(如未設(shè)固定資產(chǎn)辦公室專職機(jī)構(gòu)可

指定專人負(fù)責(zé))并在借款單簽字，財(cái)務(wù)部方予以辦理借款。購(gòu)回后,應(yīng)先到固定資

產(chǎn)辦公室專管員處辦理登記手續(xù)，財(cái)務(wù)部根據(jù)固定資產(chǎn)辦理單進(jìn)行報(bào)銷。

3、領(lǐng)用固定資產(chǎn)管理。

(1)各分公司固定資產(chǎn)要有專人負(fù)責(zé),物品要落實(shí)到責(zé)任人，原則上誰(shuí)使用、

誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)。

(2)各分公司固定資產(chǎn)由分公司負(fù)責(zé)管理，各分公司專管員要確實(shí)負(fù)責(zé)。

(3)各部門內(nèi)部領(lǐng)用固定資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)經(jīng)總公司審批固定資產(chǎn)增加計(jì)劃與額

度，填寫《固定資產(chǎn)辦理單》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意及固定資產(chǎn)管理員審批，確屬計(jì)

劃內(nèi)辦理,審批后到庫(kù)房領(lǐng)取，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)方可辦理相關(guān)手續(xù)。

4、固定資產(chǎn)辦理審批權(quán)限。

(1)年初預(yù)算應(yīng)經(jīng)分公司管理部門批準(zhǔn)同意并到商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室備

案。

(2)年度內(nèi)購(gòu)置時(shí)，經(jīng)辦人填寫請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),經(jīng)資產(chǎn)管理人員認(rèn)可

屬額度內(nèi)，方可辦理。

(3)經(jīng)資產(chǎn)管理人員認(rèn)可,確屬額度內(nèi)可以辦理，如果在計(jì)劃額度指標(biāo)之外，

須單獨(dú)報(bào)分公司管理部門審批,商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室備案后分公司方可辦理相

關(guān)手續(xù).

5、辦理手續(xù)。

(1)固定資產(chǎn)辦理必須填寫《固定資產(chǎn)辦理單》。

(2)由使用人填寫《固定資產(chǎn)辦理單》并經(jīng)審批人簽字認(rèn)可后持單到儲(chǔ)運(yùn)商

務(wù)處辦理領(lǐng)用手續(xù)。

(3)《固定資產(chǎn)辦理單》填寫應(yīng)注明部門、E期、商品編號(hào)、品名規(guī)格、單

位、數(shù)量、用途、經(jīng)辦人、申批人、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)審核單據(jù)無(wú)誤后照單發(fā)貨，并加蓋

貨已付訖章和人名章。

⑷在庫(kù)商品必須辦理完出庫(kù)手續(xù)后方可使用，否則不允許以任何理由領(lǐng)取

在庫(kù)商品作為資產(chǎn)使用。

(5)固定資產(chǎn)辦理單格式及說明。

第一聯(lián)、商務(wù)資產(chǎn)專管員，第二聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記賬，第三聯(lián)、經(jīng)辦人存查，第

四聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)存查。

6、接受捐贈(zèng)固定資產(chǎn)管理。

接受捐贈(zèng)物品，先到固定資產(chǎn)辦公室專管員處辦理登記手續(xù),符合固定資產(chǎn)

價(jià)值標(biāo)準(zhǔn),辦理固定資產(chǎn)增加手續(xù),不符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn),辦理低值易耗品手續(xù)，

財(cái)務(wù)部據(jù)商務(wù)部專管員傳遞單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理

7、新增固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)與核算。

(1)計(jì)價(jià):購(gòu)入固定資產(chǎn)按實(shí)際支付價(jià)值計(jì)價(jià):領(lǐng)用固定資產(chǎn)按當(dāng)期成本價(jià)值

加配比稅金計(jì)價(jià);接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)按市值計(jì)價(jià)。

(2)核算:無(wú)論以何種方式取得固定資產(chǎn),均須按分類標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)價(jià)原則進(jìn)行明

細(xì)核算。詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、編號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、原值、凈值、使

用年限等要素,按照固定資產(chǎn)實(shí)物管理要求建立固定資產(chǎn)卡片，保證公司資產(chǎn)安

全和核算準(zhǔn)確。

三、固定資產(chǎn)折舊。

1、計(jì)提折舊范圍。

公司在用固定資產(chǎn)一般均應(yīng)計(jì)提折舊，不提擰舊固定資產(chǎn)包括:未使用、不

需用機(jī)器設(shè)備，已提足折舊繼續(xù)使用固定資產(chǎn),未提足折舊提前報(bào)廢固定資產(chǎn)，國(guó)

家規(guī)定不提折舊固定資產(chǎn)等。

2、折舊方法：固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊，采用直線法和年數(shù)總和法計(jì)提不同類

別固定資產(chǎn)折舊。

四、固定資產(chǎn)更新、更換、報(bào)廢及清理。

按《固定資產(chǎn)辦公管理實(shí)施細(xì)則》規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)部根據(jù)商務(wù)部固定資產(chǎn)辦

公室所傳賬單數(shù)據(jù),進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)處理。

五、固定資產(chǎn)銷售。

1、出售固定資產(chǎn)，應(yīng)持寫明出售原因固定資產(chǎn)出售報(bào)告，賬面單位凈值在

20某某元以下報(bào)商務(wù)部經(jīng)理審批。賬面單位凈值在20某某元以上由商務(wù)部報(bào)

財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。然后填寫固定資產(chǎn)銷售單，經(jīng)固定資產(chǎn)辦專管員簽字確認(rèn)后，

到財(cái)務(wù)部門辦理繳款,持財(cái)務(wù)部蓋章繳款單到固定資產(chǎn)辦公室專管員處辦理注銷

手續(xù)。財(cái)務(wù)部月末根據(jù)固定資產(chǎn)辦公室傳來辦理單據(jù),進(jìn)行注銷賬務(wù)處理。

2、各經(jīng)營(yíng)公司出售固定資產(chǎn)辦公類設(shè)備經(jīng)總經(jīng)理審批,車輛、房屋需經(jīng)集

團(tuán)公司總裁辦批準(zhǔn)。

六、對(duì)外捐贈(zèng)固定資產(chǎn)管理。

各經(jīng)營(yíng)公司根據(jù)需要對(duì)外捐贈(zèng)公司資產(chǎn)均需填報(bào)集團(tuán)對(duì)外贊助事項(xiàng)登記表,

報(bào)經(jīng)公司總裁辦批準(zhǔn)備案,未經(jīng)批準(zhǔn)備案，任何公司部門人員不得以任何方式將

公司資產(chǎn)對(duì)外贈(zèng)送，財(cái)務(wù)部根據(jù)相應(yīng)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

七、資產(chǎn)管理原則。

1、對(duì)所有符合范圍資產(chǎn)都編碼，貼標(biāo)簽。

2、對(duì)所有符合范圍資產(chǎn)都建卡立賬（有程序入電子賬，無(wú)程序做手工賬；

3、誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)。

八、資產(chǎn)管理流程。

根據(jù)《商務(wù)部管理制度》有關(guān)規(guī)定，公司資產(chǎn)管理制度，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)公司資

產(chǎn)進(jìn)行流程管理方法。在不違反集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定情況下,使各項(xiàng)流程符合公司

實(shí)際情況。

1、額度管理流程。

2、領(lǐng)用流程。

3、請(qǐng)購(gòu)流程。

4、轉(zhuǎn)讓流程。

5、月末清查.

九、資產(chǎn)管理工作流程說明。

1、資產(chǎn)額度管理流程。

2、資產(chǎn)辦理作業(yè)流程。

3、資產(chǎn)清查流程。

4、資產(chǎn)報(bào)廢流程。

5、辦公用品、禮品入庫(kù)業(yè)務(wù)流程。

6、辦公用品、禮品出庫(kù)業(yè)務(wù)流程。

7、辦公用品、禮品日常操作流程。

8、資產(chǎn)制度完善流程。

9、資產(chǎn)專項(xiàng)管理流程。

10、資產(chǎn)數(shù)據(jù)傳送流程。

集團(tuán)企業(yè)管理制度4

為了嚴(yán)格管理和控制公司采購(gòu)物資的質(zhì)量和價(jià)格，規(guī)范公司的采購(gòu)管理行

為，堵塞采購(gòu)環(huán)節(jié)的漏洞，有效降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，特制定本制度。

一、比價(jià)采購(gòu)管理的實(shí)施原則：

公司的比價(jià)采購(gòu)管理要嚴(yán)格遵循以下原則：

（1）決策民主化；

（2）操作透明化；

（3）權(quán)力分散化；

（4）采購(gòu)規(guī)范化；

（5）效益最大化。

在此基礎(chǔ)上構(gòu)筑全公司的比價(jià)采購(gòu)管理體制。

2、公司實(shí)行集團(tuán)公司和各分公司、子公司三級(jí)管理的比價(jià)采購(gòu)管理模式。

具體分工辦法如下：集團(tuán)公司成立采購(gòu)管理辦公室，由公司總工程師分管

領(lǐng)導(dǎo)，與各分公司的采購(gòu)管理部門按采購(gòu)效益最大化的原則進(jìn)行分工管理。集

團(tuán)采購(gòu)辦公室具體負(fù)責(zé)經(jīng)辦由集團(tuán)集中統(tǒng)一采購(gòu)的材料物資如：各分公司、子

公司共用的白糖、香精等大宗常用原輔材料。

（3）提出制定和調(diào)整采購(gòu)物資控制價(jià)格的建議；

（4）對(duì)供貨單位和價(jià)格有否決權(quán)：

（5）檢查處理違反公司比價(jià)采購(gòu)管理制度和損害公司利益的行為。

3、集團(tuán)公司采購(gòu)管理辦公室的主要職責(zé)是：

（1）根據(jù)市場(chǎng)信息及時(shí)提供價(jià)格建議；

（2）嚴(yán)格控制和執(zhí)行比價(jià)采購(gòu)小組確定的采購(gòu)價(jià)格；

（3）自覺接受比價(jià)采購(gòu)管理小組的監(jiān)督，按程序開展工作；

（4）建立價(jià)格信息網(wǎng)絡(luò)及臺(tái)賬；

（5）采購(gòu)人員隨時(shí)注意市場(chǎng)價(jià)格的變化，并及時(shí)將信息反饋給比價(jià)采購(gòu)管

理小組。

4、特殊情況的處理辦法：

當(dāng)比價(jià)采購(gòu)管理在實(shí)施過程中，出現(xiàn)特殊情況時(shí)，比價(jià)采購(gòu)管理小組無(wú)法

裁定的，上報(bào)公司總裁，由總裁依據(jù)公司比價(jià)采購(gòu)管理的實(shí)施原則進(jìn)行裁定。

四、比價(jià)采購(gòu)管理程序

1、由各物資使用部門在保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理需要的前提條件下做好采購(gòu)計(jì)

劃，并建立健全計(jì)劃管理工作，將物資采購(gòu)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算管理統(tǒng)一起來，以

公司預(yù)算為前提和依據(jù)，按月制定采購(gòu)明細(xì)計(jì)劃，按比價(jià)采購(gòu)的分工上報(bào)各級(jí)

比價(jià)采購(gòu)管理辦公室，經(jīng)比價(jià)采購(gòu)管理小組批準(zhǔn)后方可進(jìn)行比價(jià)采購(gòu)。

2、采購(gòu)部門在采購(gòu)前，必須先進(jìn)行廣泛的市場(chǎng)調(diào)查，然后由比價(jià)管理小組

召集有關(guān)成員，集體研究，對(duì)所采購(gòu)的物資貨比三家，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，統(tǒng)一意

見。堅(jiān)決杜絕采購(gòu)中的權(quán)力行為和個(gè)人行為。采購(gòu)部門根據(jù)研究的結(jié)果，在比

價(jià)采購(gòu)辦公室審核備案，辦理《采購(gòu)物資價(jià)格審核單》后具體執(zhí)行。

3、各類物資采購(gòu)不論簽訂合同與否，都按此程序辦理。

4、對(duì)于價(jià)格低、采購(gòu)量不大且不經(jīng)常使用的物資，暫不按比價(jià)采購(gòu)程序管

理。但必須事先經(jīng)過比價(jià)采購(gòu)辦公室確認(rèn)。

5、在比價(jià)采購(gòu)工作中，要逐步實(shí)行公開招標(biāo)采購(gòu)，以降低采購(gòu)成本。為

此，公司要求，只要具備條件，各分、子公司對(duì)大宗物資的購(gòu)置及其它經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)所需物資都要進(jìn)行公開招標(biāo)，公司總部比價(jià)管理小組將指導(dǎo)和配合企業(yè)的招

標(biāo)活動(dòng)。

6、對(duì)由集團(tuán)公司進(jìn)行統(tǒng)一采購(gòu)的材料物資，分別付款的管理辦法。由公司

采購(gòu)部門統(tǒng)一進(jìn)行采購(gòu)統(tǒng)籌管理，各分公司和子公司分別進(jìn)行付款.對(duì)各分公

司和子公司的物資采購(gòu)計(jì)劃實(shí)施網(wǎng)絡(luò)化的適時(shí)管理，在保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)前提條件

下，以最近的距離和最短的采購(gòu)時(shí)間統(tǒng)一要求供貨商配送物資材料。由各使用

單位按照約定的付款期限進(jìn)行付款。

7、對(duì)集團(tuán)所屬分公司及集團(tuán)總部所需辦公設(shè)備、辦公用品、清掃用品以及

勞保用品，統(tǒng)一歸口到公司采購(gòu)辦公室進(jìn)行集中采購(gòu)，在貨比三家的基礎(chǔ).上實(shí)

行定點(diǎn)采購(gòu)，以取得規(guī)模采購(gòu)效益，最大限度地降低采購(gòu)成本。

五、采購(gòu)部門要建立《物資采購(gòu)分類流水臺(tái)賬》，詳細(xì)記錄供貨單位的全

稱、商品名稱、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、付款條件、聯(lián)系電話及聯(lián)系人等

情況，隨時(shí)備查。

六、違反比價(jià)采購(gòu)管理處罰規(guī)定：

1、不按比價(jià)采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)的；

2、不按比價(jià)采購(gòu)制度進(jìn)行集體討論研究，私自進(jìn)行采購(gòu)的。

集團(tuán)企業(yè)管理制度5

1會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置和會(huì)計(jì)人員配備

1.1會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置要求

各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)陶;不具備單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)閡條

件的，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)機(jī)構(gòu)中配備專職會(huì)計(jì)人員。

設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)配備會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人;在有關(guān)機(jī)構(gòu)中配備專職會(huì)計(jì)人員，

應(yīng)當(dāng)在專職會(huì)計(jì)人員中指定會(huì)計(jì)主管人員。

沒有設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和配備會(huì)計(jì)人員的單位，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《代理記賬管理暫行辦

法》委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者持有代理記賬許可證書的其他代理記賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行代

理記賬。

1.2會(huì)計(jì)人員任職條件

持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書

從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)

務(wù)需要配備持有從業(yè)資格證書的會(huì)計(jì)人員，否則不得從事會(huì)計(jì)工作;會(huì)計(jì)人員從

業(yè)資格管理辦法由國(guó)務(wù)院財(cái)政部門規(guī)定。

具備必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能

熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)

知識(shí)；

按照規(guī)定參加會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)

會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定參加會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。各單位應(yīng)當(dāng)合理安

排會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)I,保證會(huì)計(jì)人員每年有一定時(shí)間用于學(xué)習(xí)和參加培訓(xùn)。

1.3會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員任職條件

堅(jiān)持原則，廉潔奉公；

具有會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格；

熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)

知識(shí)；

有較強(qiáng)的組織能力；

身體狀況能夠適應(yīng)本職工作的要求。

擔(dān)任單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）的,除上述條件外,還應(yīng)當(dāng)具備會(huì)

計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或者從事會(huì)計(jì)工作三年以上經(jīng)歷。

2總會(huì)計(jì)師

總會(huì)計(jì)師是主管本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的行政領(lǐng)導(dǎo)?？倳?huì)計(jì)師協(xié)助單位主要

行政領(lǐng)導(dǎo)人工作,直接對(duì)單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)。

2.1總會(huì)計(jì)師的設(shè)置范圍

國(guó)有的和國(guó)有資產(chǎn)占控股地位或者主導(dǎo)地位的大、中型企業(yè)必須設(shè)置總會(huì)

計(jì)師?？倳?huì)計(jì)師的任職資格、任免程序、職責(zé)權(quán)限由國(guó)務(wù)院規(guī)定?？倳?huì)計(jì)師由

具有會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)資格的人員擔(dān)任。

2.2總會(huì)計(jì)師的地位

總會(huì)計(jì)師是單位行政領(lǐng)導(dǎo)成員，協(xié)助單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人工作,直接對(duì)單位

主要行政領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)。

凡設(shè)置總會(huì)計(jì)師的單位,在單位行政領(lǐng)導(dǎo)成員中，不設(shè)與總會(huì)計(jì)師職權(quán)重疊

的副職。

總會(huì)計(jì)師具體組織本單位執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制

度，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)。

總會(huì)計(jì)師的職權(quán)受國(guó)家法律保護(hù)。單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)當(dāng)支持并保障總

會(huì)計(jì)師依法行使職權(quán)c

2.3總會(huì)計(jì)師的職責(zé)

編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開

辟財(cái)源，有效地使用資金；

進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核,督促本單位有關(guān)部門

降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；

建立、健仝經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析?；

承辦單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人交辦的其他工作。

負(fù)責(zé)對(duì)本單位財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和

聘任提出方窠;組織會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核;支持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。

協(xié)助單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、行政事業(yè)單位的業(yè)務(wù)發(fā)展以

及基本建設(shè)投資等問題作出決策。

參與新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、科技研究、商品（勞務(wù)）價(jià)格和工資獎(jiǎng)金等方

案的制定;參與重大經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查。

2.4總會(huì)計(jì)師的權(quán)限

對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策、制度和有可能在經(jīng)濟(jì)上造成損

失、浪費(fèi)的行為，有權(quán)制止或者糾正。制止或者糾正無(wú)效時(shí)，提請(qǐng)單位主要行政

領(lǐng)導(dǎo)人處理。

單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人不同意總會(huì)計(jì)師處理意見的，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)依照《中華

人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》的規(guī)定執(zhí)行。

有權(quán)組織本單位各職能部門、直屬基層組織的經(jīng)濟(jì)核算、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和成本

管理方面的工作。

主管審批財(cái)務(wù)收支工作。除一般的財(cái)務(wù)收支可以由總會(huì)計(jì)師授權(quán)的財(cái)會(huì)機(jī)

構(gòu)負(fù)責(zé)人或者其他指定人員審批外,重大的財(cái)務(wù)收支,須經(jīng)總會(huì)計(jì)師審批或者由

總會(huì)計(jì)師報(bào)單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)。

預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本和費(fèi)用計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)專題報(bào)告、會(huì)計(jì)

決算報(bào)表,須經(jīng)總會(huì)計(jì)師簽署。

涉及財(cái)務(wù)收支的重大業(yè)務(wù)計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)協(xié)議等，在單位內(nèi)部須經(jīng)總

會(huì)計(jì)師會(huì)簽。

會(huì)計(jì)人員的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲，應(yīng)當(dāng)事先征求總會(huì)計(jì)師的意見C財(cái)會(huì)

機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者會(huì)計(jì)主管人員的人選，應(yīng)當(dāng)由總會(huì)計(jì)師進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，依照有關(guān)

規(guī)定審批。

2.5任免與獎(jiǎng)懲

企業(yè)的總會(huì)計(jì)師由本單位主要行政領(lǐng)導(dǎo)人提名，政府主管部門任命或者聘

任;免職或者解聘程序與任命或者聘任程序相同。

3會(huì)計(jì)工作崗位設(shè)置原則

3.1根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位

會(huì)計(jì)工作崗位一般可分為:會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者會(huì)計(jì)主管人員，出納,財(cái)產(chǎn)物

資核算，工資核算，成本費(fèi)用核算,財(cái)務(wù)成果核算,資金核算,往來結(jié)算，總賬報(bào)表,

稽核,檔案管理等。開展會(huì)計(jì)電算化和管理會(huì)計(jì)的單位,可以根據(jù)需要設(shè)置相應(yīng)

工作崗位，也可以與其他工作崗位相結(jié)合。

3.2符合內(nèi)部牽制制度的‘要求

會(huì)計(jì)工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼

管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

3.3有利于會(huì)計(jì)人員全面熟悉業(yè)務(wù),不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)

會(huì)計(jì)人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地進(jìn)行輪換。

第十五條各單位領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)當(dāng)支持會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán);對(duì)忠于

職守,堅(jiān)持原則,做出顯著成績(jī)的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員,應(yīng)當(dāng)給予精神的和物質(zhì)的

獎(jiǎng)勵(lì)。

4會(huì)計(jì)人員回避制度

集團(tuán)公司、直屬單位、成員企業(yè)等單位任用會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。

單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人

員。

會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任

出納工作。

需要回避的直系親屬為:夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及

配偶親關(guān)系。

5會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德

會(huì)計(jì)人員在會(huì)計(jì)「作中應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道第，樹立良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)腡

作作風(fēng),嚴(yán)守工作紀(jì)律,努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

敬

業(yè)愛崗會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識(shí)和技能適

應(yīng)所從事工作的要求。

熟悉法規(guī)會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，并

結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣傳。

依法辦事會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法規(guī)、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的程

序和要求進(jìn)行會(huì)計(jì)工作，保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完

整。

客觀公正會(huì)計(jì)人員辦理會(huì)計(jì)事務(wù)應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正。

搞好服務(wù)會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟悉本單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)管理情況，運(yùn)用掌握的

會(huì)計(jì)信息和會(huì)”方法,為改善單位內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

保守秘密會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)保守本單位的商業(yè)秘密。除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導(dǎo)人

同意外,不能私自向外界提供或者泄露單位的會(huì)計(jì)信息。

6會(huì)計(jì)工作交接

會(huì)計(jì)人員工作調(diào)動(dòng)或者因故離職,必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給

接替人員。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)或者離職。

接替人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項(xiàng)。

6.1交接前的準(zhǔn)備工作工作

已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會(huì)計(jì)憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢。

尚未登記的賬目，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。

整理應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料,對(duì)未了事項(xiàng)寫出書面材料。

編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、現(xiàn)

金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容;實(shí)行會(huì)計(jì)電

算化的單位,從事該項(xiàng)工作的移交人員還應(yīng)當(dāng)在移交清冊(cè)中列明會(huì)計(jì)軟件及密

碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)磁盤（磁帶等）及有關(guān)資料、實(shí)物等內(nèi)容。

6.2交接的基本程序

移交點(diǎn)收

移交人員在辦理移交時(shí)，要按移交清冊(cè)逐項(xiàng)移交;接替人員要逐項(xiàng)核對(duì)點(diǎn)

收。

現(xiàn)金、有價(jià)證券要根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿有關(guān)記錄進(jìn)行點(diǎn)交。庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券

必須與會(huì)計(jì)賬簿記錄保持一致。不一致時(shí),移交人員必須限期查清。

會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺。如有短缺,

必須查清原因，并在移交清冊(cè)中注明，由移交人員負(fù)責(zé)。

銀行存款賬戶余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)，如不一致,應(yīng)當(dāng)編制銀行存款余額

調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符，各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額要與總賬有關(guān)賬戶余

額核對(duì)相符;必要時(shí),要抽查個(gè)別賬戶的余額,與實(shí)物核對(duì)相符,或者與往來單

位、個(gè)人核對(duì)清楚。

移交人員經(jīng)管的票據(jù)■、印章和其他實(shí)物等，必須交接清楚;移交人員從事會(huì)

計(jì)電算化工作的,要對(duì)有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實(shí)際操作狀態(tài)下進(jìn)行交接。

專人監(jiān)督

會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

一般會(huì)計(jì)人員交接，由單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交；

會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員交接，由單位領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)監(jiān)交,必要時(shí)可由

上級(jí)主管部門派人會(huì)同監(jiān)交。

會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員移交時(shí)，還必須將全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大

財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)人員的情況等，向接替人員詳細(xì)介紹。對(duì)需要移交的遺留問題，

應(yīng)當(dāng)寫出書面材料。

交接后的有關(guān)事宜

交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人員要在移交注冊(cè)上簽名或者蓋章。并應(yīng)在移

交注冊(cè)上注明：?jiǎn)挝幻Q,交接日期,交接雙方和監(jiān)交人員的職務(wù)、姓名，移交清

冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說明的問題和意見等。

移交清冊(cè)一般應(yīng)當(dāng)填制一式三份,交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

接替人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會(huì)計(jì)賬簿,不得自行另立新賬，以保持會(huì)計(jì)記

錄的連續(xù)性。

單位撤銷時(shí),必須留有必要的會(huì)計(jì)人員，會(huì)同有關(guān)人員辦理清理工作,編制決

算。未移交前，不得離職。接收單位和移交日期由主管部門確定。

單位合并、分立的,其會(huì)計(jì)T作交接手續(xù)比照上述有關(guān)規(guī)定辦理c

6.3會(huì)計(jì)工作臨時(shí)交接

會(huì)計(jì)人員臨時(shí)離職或者因病不能工作且需要接替或者代理的,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)

人、會(huì)計(jì)主管人員或者單位領(lǐng)導(dǎo)人必須指定有關(guān)人員接替或者代理,并辦理交接

手續(xù)。

臨時(shí)離職或者因病不能工作的會(huì)計(jì)人員恢復(fù)工作的，應(yīng)當(dāng)與接替或者代理人

員辦理交接手續(xù)。

移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)，

可由移交人員委托他人代辦移交，但委托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。

6.3移交后的責(zé)任

移交人員對(duì)所移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合

法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。

7會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育

會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育是會(huì)計(jì)管理工作的一個(gè)組成部分，是會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)的重要

內(nèi)容。

會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的對(duì)象為在職會(huì)計(jì)人員。

7.1會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的級(jí)別

會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育分為高級(jí)、中級(jí)、初級(jí)三個(gè)級(jí)別，即高級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教

育、中級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育和初級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育。

高級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育

包括已取得或受聘高級(jí)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（職稱）及具備相當(dāng)水平的會(huì)計(jì)人

員；

中級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育

包括己取得或受聘中級(jí)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（職稱）及具備相當(dāng)水平的會(huì)計(jì)人

員；

初級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育

包括已取得或受聘初級(jí)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（職稱）和已取得會(huì)計(jì)證但未取得

或受聘初級(jí)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（職稱）的會(huì)計(jì)人員。

7.2繼續(xù)教育的內(nèi)容

會(huì)計(jì)理論與實(shí)務(wù)；

財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)法規(guī)制度；

會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范；

其他相關(guān)知識(shí)；

其他相關(guān)法規(guī)制度。

7.3繼續(xù)教育的形式

培訓(xùn)形式

財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)組織的培訓(xùn)；

財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的培訓(xùn)點(diǎn)舉辦的培訓(xùn)；

省級(jí)以上業(yè)務(wù)主管部門舉辦的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

正在普通院?；虺扇嗽盒＝邮車?guó)家承認(rèn)的會(huì)計(jì)專業(yè)學(xué)歷教育；

財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他形式。

自學(xué)形式

部門或單位自行組織的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、崗位培訓(xùn)：

承擔(dān)會(huì)計(jì)專業(yè)課題研究,并取得研究成果；

參加上一級(jí)別會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試；

財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他形式。

7.4繼續(xù)教育的時(shí)間

高級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育和中級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的時(shí)間每年累計(jì)不少于68

小時(shí),其中接受培訓(xùn)時(shí)間每年累計(jì)不少于20小時(shí)，自學(xué)時(shí)間每年累計(jì)不少于48

小時(shí)。

初級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的時(shí)間每年累計(jì)不少于72小時(shí),其中接受培訓(xùn)時(shí)間

每年累計(jì)不少于24小時(shí)，自學(xué)時(shí)間每年累計(jì)不少于48小時(shí)。

7.5財(cái)政部門對(duì)繼續(xù)教育管理的規(guī)定

財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)建立高級(jí)、中級(jí)、初級(jí)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育檔案，制發(fā)

《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育手冊(cè)》，對(duì)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育情況予以記錄并加蓋繼續(xù)教育

印章，同時(shí)在會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育檔案中記載。

會(huì)計(jì)人員接受培訓(xùn)情況由培訓(xùn)單位出具證明,包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)日期、累

計(jì)培訓(xùn)小時(shí)數(shù)等，經(jīng)財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)審核后確認(rèn)。

會(huì)計(jì)人員自學(xué)情況由會(huì)計(jì)人員、會(huì)計(jì)人員所在單位以及有關(guān)單位提供證明，

經(jīng)財(cái)政部門會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)審核后確認(rèn),有的自學(xué)形式需按有關(guān)規(guī)定折算自學(xué)小時(shí)

后確認(rèn)。

年度內(nèi)未接受繼續(xù)教育或未按有關(guān)規(guī)定完成繼續(xù)教育時(shí)間的會(huì)計(jì)人員，如無(wú)

正當(dāng)理由的，予以警告。

連續(xù)2年未接受繼續(xù)教育或連續(xù)2年未按有關(guān)規(guī)定完成繼續(xù)教育時(shí)間的會(huì)

計(jì)人員，不予辦理會(huì)計(jì)證年檢,不得參加上一檔次會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試或高級(jí)

會(huì)計(jì)師資格評(píng)審，不得參加先進(jìn)會(huì)計(jì)工作者評(píng)選，財(cái)政部門不予頒發(fā)會(huì)計(jì)人員榮

譽(yù)證書;會(huì)計(jì)人員所在單位負(fù)有責(zé)任的，其單位不得申請(qǐng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化資

格。

連續(xù)3年未接受繼續(xù)教育或連續(xù)3年未按有關(guān)規(guī)定完成繼續(xù)教育時(shí)間的會(huì)

計(jì)人員，由省級(jí)財(cái)政部門作出或建議作出取消其會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書、會(huì)計(jì)專業(yè)技

術(shù)資格（職稱）、會(huì)計(jì)人員所在單位會(huì)沖基礎(chǔ)工作規(guī)范化證書的決定。

被取消會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書、會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（職稱）、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范

化證書的會(huì)計(jì)人員和單位,2年內(nèi)（含2年）不得重新參加會(huì)計(jì)證考試、會(huì)計(jì)專業(yè)

技術(shù)資格（職稱）考試或評(píng)審、申請(qǐng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化資格。如在2年后想重

新獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書、會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（職稱）、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化證

書,須經(jīng)省級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)后才能重新參加會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書證、會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)

資格（職稱）考試（評(píng)審）或申請(qǐng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化資格。

7.6組織與實(shí)施

每年由人事部門組織安排;財(cái)務(wù)部門具體實(shí)施；

集團(tuán)企業(yè)管理制度6

第一章總則

第一條為確保公司網(wǎng)絡(luò)及其相關(guān)設(shè)備的正常有效運(yùn)行，特制定本制度；

第二條本制度適用于某某實(shí)業(yè)集團(tuán)公司及所管轄各部門、各分子公司及項(xiàng)

目部。

第二章管理規(guī)定

第三條網(wǎng)絡(luò)設(shè)備操作規(guī)定

（一）非it人員或未經(jīng)it處許可，任何人不得進(jìn)入機(jī)房動(dòng)用服務(wù)器或更改其

配置c

（二）未經(jīng)it處許可，任何人不得動(dòng)用網(wǎng)絡(luò)連接設(shè)備，包括關(guān)閉設(shè)備、移動(dòng)設(shè)

備，不得在設(shè)備上堆放雜物。

（三）非it處人員或未經(jīng)it處許可，任何人不得移動(dòng)或剪斷網(wǎng)線。

（四）未經(jīng)it處許可，任何人不得在集線器、交換機(jī)上另外接線或接其他設(shè)

備。

（五）各使用部門如需增加網(wǎng)線,應(yīng)提前在it處備案申請(qǐng)，由it處統(tǒng)一安排

布線。

（六）被it處確定為核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的設(shè)備,必須由專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行配置,其

他人員不得動(dòng)用或更改配置。

（七）不得將網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及相關(guān)的配件占為私有,否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將視為盜竊公

司財(cái)產(chǎn)。

第四條局域網(wǎng)管理規(guī)定

（一）非it處人員，任何人未經(jīng)計(jì)算機(jī)責(zé)任人許可,不得使用局域網(wǎng)帳號(hào)登錄

他人計(jì)算機(jī)。

（二）用戶盡量不共享文件,如因工作需要通過網(wǎng)絡(luò)共享的文件或資料須沒置

權(quán)限并加密（公眾性的文件除外）O

（三）任何人不得使用網(wǎng)絡(luò)嗅探、網(wǎng)絡(luò)管理等軟件對(duì)他人計(jì)算機(jī)進(jìn)行攻擊和

嘗試連接。

（四）任何人不得在局域網(wǎng)內(nèi)發(fā)布有損公司利益與形象的信息。

（五）任何人不得在局域網(wǎng)內(nèi)發(fā)布或傳送電影等與工作無(wú)關(guān)的資料。

第五條互聯(lián)網(wǎng)管理規(guī)定

（一）未經(jīng)許可,不得將計(jì)算機(jī)通過電話或無(wú)線網(wǎng)卡上互連網(wǎng)（指不經(jīng)過公司

服務(wù)器）。

（二）不得在上班時(shí)間利用網(wǎng)絡(luò)做與工作無(wú)關(guān)的事。一經(jīng)發(fā)現(xiàn),立即辭退。

（三）任何時(shí)間不得登陸不健康、不合法的網(wǎng)站。

（四）不得利用公司計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)從事任何違法活動(dòng)。

（五）任何在網(wǎng)上發(fā)布的有關(guān)公司的信息必須經(jīng)相關(guān)責(zé)任部門審批。

（六）不得在網(wǎng)上發(fā)布公司機(jī)密，或通過網(wǎng)絡(luò)將公司機(jī)密泄漏給他人。

（七）不得在網(wǎng)上以公司名義宣傳個(gè)人或做有殞公司利益與形象的事C

（八）不得在公司內(nèi)使用bt、電驢等下載工具,不得下載與工作無(wú)關(guān)的資

料。

（九）不得安裝代理軟件使自己的計(jì)算機(jī)成為二級(jí)代理,讓未審批過的人員上

外網(wǎng)。

（+）it處有權(quán)對(duì)上外網(wǎng)的所有用戶進(jìn)行監(jiān)控,并對(duì)違反以上規(guī)定的行為進(jìn)

行通報(bào)。

第六條msn、qq、等一些即時(shí)通信軟件的使月規(guī)定

（一）因工作需要，確需要長(zhǎng)期使用qq、msn等軟件的人員，需向部門負(fù)責(zé)人

提出申請(qǐng),并限定使用qq、msn等軟件的時(shí)間，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批再報(bào)總經(jīng)辦和

it處審批后方可使用此類軟件,同時(shí)接受it處監(jiān)控。

（二）對(duì)于因工作需要，臨時(shí)使用qq、msn等軟件的人員，須提交申請(qǐng)至總經(jīng)

辦與力處備案方可上qq、山sn等軟件，同時(shí)接受il處監(jiān)控。

（三）不得利用即時(shí)通信軟件傳輸一些大容量非工作資料。

（四）it處代表公司有權(quán)對(duì)用戶的聊天內(nèi)容進(jìn)行時(shí)行監(jiān)控。

第七條處罰規(guī)定

（一）如有以下行為，根據(jù)情節(jié)輕重將扣除責(zé)任人相應(yīng)績(jī)效分?jǐn)?shù)。

1.違反網(wǎng)絡(luò)設(shè)備操作規(guī)定；

2.違反局域網(wǎng)管理規(guī)定；

3.違反互聯(lián)網(wǎng)管理規(guī)定；

4.違反msn、qq、等一些即時(shí)通信軟件的使月規(guī)定；

5.造成公司網(wǎng)絡(luò)中斷或癱瘓的。

（二）違反互聯(lián)網(wǎng)管理規(guī)定達(dá)三次以上者，將取消上外網(wǎng)資格。

（三）人為原因造成網(wǎng)線、集線器損壞者，由責(zé)任人照價(jià)賠償。

第三章附則

第八條本制度解釋權(quán)歸行政部it處,執(zhí)行監(jiān)督權(quán)歸總經(jīng)辦與行政部it處。

第九條本制度自頒布之日起正式執(zhí)行。

集團(tuán)企業(yè)管理制度7

第一章總則

第一條為提高工作效率、創(chuàng)造良好丁作環(huán)境,特制訂本制度.

第二條本制度適用于集團(tuán)公司及所屬各分（子）公司、部門的辦公管理，各公

司也可依據(jù)本制度精神自行擬定相應(yīng)制度。

第二章辦公紀(jì)律管理

第三條愛崗敬業(yè),保持積極的工作狀態(tài),認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)布

置的工作任務(wù)。

（一）員工須服從領(lǐng)導(dǎo)安排；

（二）對(duì)工作范圍內(nèi)的事件盡職盡責(zé)，對(duì)個(gè)人能力范圍內(nèi)的工作行為須負(fù)全部

責(zé)任；

（三）承諾或會(huì)議任務(wù)應(yīng)按期完成。

第四條保持良好的工作秩序，樹立良好的工作形象。

（一）工作時(shí)間不大聲喧嘩、不唱歌、不打鬧嬉戲；

（二）上班時(shí)間不得穿背心、短褲、拖鞋；男職員不準(zhǔn)留長(zhǎng)發(fā)，女職員不得穿

超短裙。

第五條認(rèn)真履行保密義務(wù)，做好保密工作。

（一）嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度，做到不該去的地方不去,不該問的問題不問，不

該說的不說；

（二）未經(jīng)同意，任何人不得亂翻別人桌上文件、物品;

（三）辦公室無(wú)人時(shí),須鎖好門窗。因工作需要離開崗位時(shí)應(yīng)將桌面上文件收

起放好,并將電腦處于鎖定或其他狀態(tài)。

第六條注意辦公環(huán)境衛(wèi)生,養(yǎng)成良好工作習(xí)慣。

（-）廠區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)隨地吐痰或亂扔雜物；

（二）廠區(qū)或者庫(kù)區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)吸煙；

（三）辦公場(chǎng)所注意講究衛(wèi)生，保持良好的工作環(huán)境，做到辦公場(chǎng)所無(wú)蚊蠅、

無(wú)灰塵。

第七條愛護(hù)公司財(cái)物,養(yǎng)成勤儉節(jié)約的良好習(xí)慣，提高成本意識(shí)。

（一）不浪費(fèi)水、電、紙等資源和辦公易耗品：

（二）按照相關(guān)要求使用辦公用品或車間設(shè)備：

（三）愛護(hù)公司財(cái)物,不損壞公司財(cái)物。

第八條禮貌待人、文明用語(yǔ)，樹立良好個(gè)人形象C

第九條愛崗敬業(yè),嚴(yán)肅工作紀(jì)律,上班期間不做與本職工作無(wú)關(guān)的事。

（一）不竄肉、閑聊、吃零食、唱歌、談?wù)摚òɡ秒娫捳務(wù)摚┗驙?zhēng)執(zhí)與工

作無(wú)關(guān)的事；

（二）不看報(bào)紙、雜志等與工作無(wú)關(guān)的資料；

（三）不會(huì)見朋友、親屬等與工作無(wú)關(guān)的人員：

（四）接聽私人電話應(yīng)盡量控制在3分鐘內(nèi)；

（五）上班時(shí)間內(nèi)不偷懶睡覺。

第三章電話使用、接聽管理規(guī)定

第十條電話使用

（一）電話使用必須使用禮貌用語(yǔ)，電話接通后必須自報(bào)部門、單位；

（二）電話使用語(yǔ)言應(yīng)簡(jiǎn)明，切忌語(yǔ)言含糊不清；

（三）不利用公司辦公電話撥打私人電話；

（四）任何人員在利用電話進(jìn)行交談時(shí)應(yīng)有強(qiáng)烈的保密意識(shí),不得與無(wú)關(guān)人員

談?wù)摴臼聞?wù)，不得在無(wú)關(guān)人員在場(chǎng)的情況下討論涉及公司秘密的事項(xiàng)。

第十一條電話接聽處理

（一）辦公人員接聽電話時(shí)必須使用禮貌用語(yǔ),應(yīng)有較強(qiáng)的隨機(jī)應(yīng)變能力：

（二）重要電話接聽?wèi)?yīng)做好電話記錄工作，將電話接聽內(nèi)容記錄并及時(shí)傳達(dá)、

回復(fù);

（三）語(yǔ)言要求:規(guī)范禮貌、簡(jiǎn)潔耐心；

（四）電話接聽時(shí)說:‘您好+單位名稱‘；電話結(jié)束時(shí)說‘再見!’；

（五）對(duì)方撥錯(cuò)號(hào)碼時(shí),不要說‘打錯(cuò)了’就馬上掛斷電話,而應(yīng)禮貌地說:‘我

想您撥錯(cuò)號(hào)碼了’；

（六）接聽電話要及時(shí),一般電話鈴響不得超過3聲；

（七）為防止電話長(zhǎng)時(shí)間占線,接聽電話一般不宜超過3分鐘（特殊情況時(shí)可

適當(dāng)延長(zhǎng)）；

（八）原則上不允許接聽私人電話,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后接聽私人外線不得超過3分

鐘；

（九）領(lǐng)導(dǎo)無(wú)暇接聽電話或拒絕接聽電話時(shí),須靈活處理,可詢問對(duì)方詳細(xì)情

況與來電事由以決定領(lǐng)導(dǎo)是否接聽.

第十二條傳真接收處理

（一）做到及時(shí)接收傳達(dá)并做好接收登記工作,保證信息快速暢通；

（二）保密性文件要做好保密措施,不能隨意放置在辦公桌上,并及時(shí)通知相

關(guān)人員承辦處理。

集團(tuán)企業(yè)管理制度8

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對(duì)媒體關(guān)系科對(duì)外發(fā)稿的管理，特制定本制度。

第二條本制度適用于江蘇某某實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司。

第二章管理?xiàng)l例

第三條月度發(fā)稿計(jì)劃

（一）每月月底擬定下月月度發(fā)稿計(jì)戈內(nèi)容包括稿件選題、刊發(fā)媒體單

位、稿件數(shù)量。

（二）將擬定發(fā)稿計(jì)劃報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審閱簽字。

第四條稿件選題范圍

（一）選題時(shí)從正面、客觀、全面的角度切入，避免對(duì)公司不利的選題，不涉

及公司敏感話題。

（二）根據(jù)當(dāng)前形勢(shì)及大政方針,結(jié)合公司實(shí)際情況,挑選與當(dāng)下緊密相關(guān)的

選題。

（三）做公司高層個(gè)人形象報(bào)道時(shí),避免隱私選題。

（四）根據(jù)公司項(xiàng)目投資、發(fā)展規(guī)劃、新近動(dòng)態(tài)做相關(guān)選題的報(bào)道，不涉及公

司機(jī)密經(jīng)營(yíng)狀況。

（五）對(duì)外宣傳素材可以是公司舉辦的各種活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、突出成果、經(jīng)

營(yíng)方針、公益活動(dòng)等。

第五條對(duì)外宣傳的原則：

（一）有利于提高企業(yè)知名度、美譽(yù)度；

（二）與公司決策相接軌；

（三）講求實(shí)際效果,不斷總結(jié)改進(jìn)；

（四）勇于創(chuàng)新、敢于探索；

（五）強(qiáng)化員T的本■外宣傳意識(shí)，保持對(duì)外口徑一致C

第六條稿件審批管理

（一）所有稿件撰寫完畢，必須上繳稿件審批表。

（二）稿件審批表包含發(fā)稿人員名單、稿件名禰、內(nèi)容摘要、稿件字?jǐn)?shù)、期

望刊發(fā)的媒體單位及稿次。

（三）要求稿件加蓋騎縫章,報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審閱。由主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)稿件提出意見和

建議,達(dá)到發(fā)表要求,方可簽字同意。

（四）審批流程表送檔案處存檔，以備日后查找。

（五）稿件發(fā)表后,媒體關(guān)系科留存一份原件,檔案科留存二份原件。

（六）每月月底對(duì)發(fā)表稿件進(jìn)行整理存檔,裝訂成冊(cè)。每年年底對(duì)發(fā)表稿件總

結(jié)存檔,并裝訂成冊(cè)

（七）未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，任何稿件不得市外發(fā)表，以免對(duì)公司造成不良

影響。如違反規(guī)定，后果由責(zé)任人自行承擔(dān)。

第七條危機(jī)公關(guān)

（一）遇公司發(fā)生重大事故、事件、負(fù)面報(bào)道等,第一時(shí)間告知行政部主管領(lǐng)

導(dǎo)。

（-）由主管領(lǐng)導(dǎo)決策,制定相關(guān)處理方案。

（三）如遇重大緊急事件發(fā)生，由董事長(zhǎng)直接授權(quán)相關(guān)人員組織實(shí)施。

(四)危機(jī)公關(guān)處理完畢后,擬寫處理報(bào)告，內(nèi)容包括事件內(nèi)容，處理方案,處

理結(jié)果，注意事項(xiàng)等。處理報(bào)告送檔案室存檔。

危機(jī)處理流程圖如下：

突發(fā)危機(jī)事件

當(dāng)事人或知情人5分鐘內(nèi)告知部門或分公司總經(jīng)理

部門或分公司總經(jīng)理10分鐘內(nèi)告知集團(tuán)行政部

集團(tuán)行政部于15分鐘內(nèi)告知董事長(zhǎng)

由集團(tuán)行政部牽頭制定危機(jī)處理方案

處理完畢后,經(jīng)辦人上交危機(jī)處理報(bào)告至集團(tuán)行政部審核，由集團(tuán)檔案室統(tǒng)

一存檔，以便今后參考。

第三章考核辦法

第八條所有稿件必須責(zé)任到人，未按計(jì)劃發(fā)稿,相關(guān)責(zé)任人將扣除相應(yīng)績(jī)效

分?jǐn)?shù)。

第九條未經(jīng)審批程序擅自發(fā)稿,將視情節(jié)輕重給予責(zé)任人相應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰。

第十條發(fā)現(xiàn)關(guān)于公司的不利或負(fù)面信息未能及時(shí)上報(bào),將視情節(jié)輕重扣除績(jī)

效分?jǐn)?shù)或行政處罰。

第十一條遇公司危機(jī)事件,未能及時(shí)上報(bào)或處理不善,將視情節(jié)輕重扣除績(jī)

效分?jǐn)?shù)或行政處罰。

第四章附則

第十二條本制度解釋權(quán)歸行政部,監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸總經(jīng)辦。

第十三條本制度自頒布之日起正式執(zhí)行。

集團(tuán)企業(yè)管理制度9

某集團(tuán)商務(wù)統(tǒng)計(jì)管理制度

、商務(wù)統(tǒng)計(jì):通過錄入票據(jù)，在沖算機(jī)中生成報(bào)表,與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)進(jìn)行賬賬核

對(duì)、賬實(shí)核對(duì)，以此發(fā)揮監(jiān)控職能，從而進(jìn)一步確保物資安全、物資流規(guī)范，并為

統(tǒng)計(jì)分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

二、審核把關(guān)正確性和業(yè)務(wù)知識(shí)全面性及人員整體素質(zhì)。

1、業(yè)務(wù)流程。

(1)票據(jù)審核流程。

(2)票據(jù)錄入流程。

(3)票據(jù)及數(shù)據(jù)傳遞流程。

(4)核對(duì)差異與日碰點(diǎn)'業(yè)務(wù)流程。

(5)隨時(shí)信息查詢業(yè)務(wù)流程。

(6)統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程。

(7)商品調(diào)撥業(yè)務(wù)流程。

(8)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程。

2、交接對(duì)象。

(1)對(duì)內(nèi)：儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)崗和總部數(shù)據(jù)匯總崗

(2)對(duì)外:財(cái)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)部門。

三、業(yè)務(wù)流程和接對(duì)象及程序使用情況。

I、票據(jù)審核流程:各種入、出庫(kù)原始憑證票據(jù)填寫是否規(guī)范、合理,直接影

響到總體物流通暢,也關(guān)系到財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí),因此,票據(jù)審核非常關(guān)鍵,是

統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)當(dāng)中至關(guān)重要環(huán)節(jié)。銷售業(yè)務(wù)員持己填好票據(jù)在辦理各種入、出庫(kù)業(yè)

務(wù)時(shí)，首先由儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)對(duì)票據(jù)進(jìn)行審核，審核蓋章后再到商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗由商務(wù)統(tǒng)計(jì)

員進(jìn)行第二道把關(guān),進(jìn)一步確認(rèn)票據(jù)填寫正確性。審核各類單據(jù)時(shí),通用原則是

先轉(zhuǎn)單即首先檢查一張單據(jù)除核心部分周邊內(nèi)容是否都填寫的完整、準(zhǔn)確,如辦

理日期、辦理單位、授權(quán)人、經(jīng)手人等以及上面是否有儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)的簽章，再看單

據(jù)核心部分的商品編號(hào)、名稱、數(shù)量、單價(jià)填寫的是否清楚、有無(wú)涂改痕跡。

(1)入庫(kù)單。

<0供應(yīng)商名稱與開具發(fā)票單位名稱必須完全一致,不允許省略。

〈2〉入庫(kù)單必須錄入單價(jià),數(shù)量x單價(jià)二總金額。

〈3〉沖紅時(shí),入庫(kù)單一紅一藍(lán)必須核對(duì),加蓋更改價(jià)格專用章。

(2)外購(gòu)入庫(kù)單與外購(gòu)銷售單。

〈1〉外購(gòu)入庫(kù)與銷售小票內(nèi)容要一致。

〈2〉銷售小票金額要大于入庫(kù)單金額。

〈3〉一次入庫(kù)金額小于1萬(wàn)元。

〈4〉外購(gòu)商品不許沖紅。

<5>不許欠款銷售，不許實(shí)物退貨。

⑶商品出庫(kù)單。

<0凡是可以填寫商品出庫(kù)單商品一般都是在庫(kù)消耗品即耗材,如墨粉、

墨盒等。

〈2〉對(duì)于出庫(kù)非耗材商品，注意審核其金額,單價(jià)在500元以上20某某元

以下需辦理低值易耗品,20某某元以上商品需辦理固定資產(chǎn)。

〈3〉例外情況:計(jì)算機(jī)內(nèi)部配件不論其價(jià)值均須辦理固定資產(chǎn),不允許隨便

出庫(kù)。

〈4〉高價(jià)值類商品出庫(kù)，如筆記本、必須有高層領(lǐng)導(dǎo)人簽字，方可生效。

(4)樣品借用單。

<1>需審核借用日期是否是當(dāng)日日期，歸還日期是否限制在一個(gè)月以內(nèi)。

〈2〉借用原因界定為展示、樣機(jī)、維修、索賠。

(5)樣品歸還單:銷售業(yè)務(wù)員辦理歸還業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先到商務(wù)統(tǒng)計(jì)處審核，在

程序中查找原借用單內(nèi)容,審核歸還單內(nèi)容是否與之相符,核實(shí)無(wú)誤后,加蓋人名

章，辦理人員隨后到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員處辦理歸還手續(xù)。

<1>借用單號(hào)相同。

〈2〉歸還數(shù)量小于等于借用數(shù)量。

〈3〉一張歸還單只能還一張借用單的商品。

<4>還貨人與借用人相符。

(6)退貨手續(xù)。儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)在沖紅銷售小票上蓋貨已收五章、人名章，商務(wù)統(tǒng)

計(jì)需加蓋退貨專用章和人名章。

2、票據(jù)錄入流程:程序中詳細(xì)說明)。

3、傳輸數(shù)據(jù)、傳遞流程操作步驟。

(1)每天將前一天所錄入(除歸還單、借用單以外)所有票據(jù)財(cái)務(wù)聯(lián)連同數(shù)據(jù)

盤一同傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗，雙方需在票據(jù)登記本上簽字認(rèn)可，以確認(rèn)票據(jù)的傳

遞。

(2)每天嚴(yán)格按照集團(tuán)公司總部制定頒發(fā)分公司數(shù)據(jù)傳輸時(shí)間表向集團(tuán)公司

總部傳輸數(shù)據(jù)，傳榆內(nèi)容包括:單據(jù)庫(kù)、月報(bào)庫(kù)、成本庫(kù)、人員庫(kù)、部門庫(kù)、編

號(hào)庫(kù)、出庫(kù)用途庫(kù)、入庫(kù)用途庫(kù)、庫(kù)別庫(kù)、部門弋號(hào)庫(kù)、商品類別庫(kù)。如遇特

殊原因未能按時(shí)傳送,應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司總部說明原因并告知補(bǔ)傳時(shí)間。

（3）每旬、每月在出完月報(bào)后，應(yīng)將商務(wù)統(tǒng)計(jì)與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)的旬、月報(bào)及截止

到本旬、本月盤點(diǎn)記錄表及時(shí)送到集團(tuán)公司總部。月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)

賬差異表于次月的9E之前交集團(tuán)公司總部。

4、信息查詢業(yè)務(wù)流程（程序中詳細(xì)說明）。

5、核對(duì)差異業(yè)務(wù)流程（程序中詳細(xì)說明）。

6、統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程:程序中詳細(xì)說明）。

7、調(diào)撥業(yè)務(wù)流程:程序中詳細(xì)說明）。

四、盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程把握（盤點(diǎn)工作重要性及方法）。

為協(xié)助儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)做好庫(kù)房的管理工作，保證賬、物、卡的時(shí)時(shí)一致，發(fā)揮商

務(wù)統(tǒng)計(jì)崗的監(jiān)控職能,要求商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)每日與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同依據(jù)當(dāng)日保管實(shí)存

日?qǐng)?bào)對(duì)庫(kù)房貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，檢查賬物、賬卡、物卡是否一致。每日盤點(diǎn)可依據(jù)實(shí)

地庫(kù)房大小對(duì)貨物進(jìn)行抽點(diǎn),抽點(diǎn)內(nèi)容通常是單位價(jià)值較高，出入庫(kù)動(dòng)態(tài)頻繁主

要商品。而每旬、每月在出完旬報(bào)、月報(bào)后則要求商務(wù)統(tǒng)計(jì)與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員史庫(kù)

房貨物進(jìn)行全面盤點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。

1、每日庫(kù)存盤點(diǎn)記錄表使用方法《商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗每日庫(kù)存盤點(diǎn)記錄表》。

（1）對(duì)日盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行記錄,盤點(diǎn)結(jié)果（賬實(shí)相符或賬實(shí)不符）《統(tǒng)計(jì)崗每日

庫(kù)存盤點(diǎn)記錄表》主要是記錄賬實(shí)不符情況。

（2）統(tǒng)計(jì)庫(kù)存商品場(chǎng)銷與積壓,為月末庫(kù)存分析積累素材。暢銷與積壓是相

比較而言兩種極端情況，商務(wù)統(tǒng)計(jì)在每日盤點(diǎn)后可向儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)了解庫(kù)存動(dòng)態(tài)，記

錄暢銷商品與積壓商品。

2、旬、月盤點(diǎn)工作。

每旬、每月出完旬報(bào)、月報(bào)后，商務(wù)部經(jīng)理、商務(wù)統(tǒng)計(jì)員及儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員應(yīng)一

同按核對(duì)無(wú)誤后的報(bào)表對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行全面盤點(diǎn),盤點(diǎn)結(jié)果也需登記在《統(tǒng)計(jì)崗

每口庫(kù)存盤點(diǎn)記錄表》上。盤點(diǎn)后，商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)把截止到本旬、本月《統(tǒng)計(jì)崗

每口盤點(diǎn)記錄表》和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員旬報(bào)、月報(bào)一同送至總部。

五、與各商務(wù)員和財(cái)務(wù)人員各項(xiàng)交接。

1、商務(wù)交接。

（1）統(tǒng)計(jì)商務(wù)向銷售商務(wù)提供已銷未提情況,并與銷售商務(wù)、銷售業(yè)務(wù)部門

進(jìn)行確認(rèn)已銷未提數(shù)量。

(2)每日根據(jù)各庫(kù)別需要,協(xié)助銷售商務(wù)按時(shí)開出商品調(diào)撥單，以確保各庫(kù)別

貨物運(yùn)轉(zhuǎn)暢通。

(3)資金商務(wù)收款臺(tái)每天必須將當(dāng)天銷售數(shù)據(jù)錄入完畢，以保證商務(wù)統(tǒng)計(jì)人

員進(jìn)行勾對(duì)工作。

(4)商務(wù)統(tǒng)計(jì)員在勾對(duì)銷售票據(jù)中發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，資金商務(wù)收款臺(tái)人員需及時(shí)協(xié)

助修改，以保證數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確性。

2、商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)交接。

(1)商務(wù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)每日定時(shí)將已錄入單據(jù)傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗，并有財(cái)務(wù)核對(duì)天

誤后簽收記錄部，商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)妥善保存，按月裝訂。商務(wù)統(tǒng)計(jì)每天及時(shí)向貶務(wù)

會(huì)計(jì)提供相應(yīng)單據(jù)庫(kù)，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員。

(2)商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員每日應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部提供統(tǒng)計(jì)崗的商品編碼，以便財(cái)務(wù)部

及時(shí)接收并進(jìn)行更新「

(3)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每天必須及時(shí)對(duì)商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞票據(jù)進(jìn)行核對(duì)，在月末成本結(jié)轉(zhuǎn)

工作完畢后，應(yīng)及時(shí)向商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞,并通知商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗及時(shí)接收(每月28E下

午4:00以前必須接收財(cái)務(wù)成本庫(kù))

(4)每月月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)賬，向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供已銷未提數(shù)據(jù),發(fā)

現(xiàn)問題及時(shí)解決,確保賬賬相符。

(5)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)在月末和商務(wù)統(tǒng)計(jì)共同對(duì)庫(kù)房熨物進(jìn)行仝面盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題

及時(shí)解決。每月6日必須提供上月統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)庫(kù)存差異報(bào)表，商務(wù)統(tǒng)計(jì)查詢差異

原因，確屬本部原因應(yīng)及時(shí)更正,9H前向集團(tuán)公司送財(cái)務(wù)庫(kù)存差異報(bào)表。差異

報(bào)表應(yīng)由財(cái)務(wù)經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理、經(jīng)手人簽字確認(rèn)。

六、與集團(tuán)公司各項(xiàng)交接。

1、票據(jù)需當(dāng)日錄入完畢確保庫(kù)存數(shù)量真實(shí)性。

2、每天須及時(shí)按照傳輸數(shù)據(jù)時(shí)間表進(jìn)行數(shù)據(jù)傳輸工作。如遇特殊情況不能

及時(shí)傳遞，請(qǐng)速告集團(tuán)公司信息收集崗工作交接人員。

3、每旬6、7、16、17必須完成旬報(bào)核對(duì)、盤點(diǎn)工作。

4、每月26-29日須完成月報(bào)核對(duì)、打印報(bào)表、盤點(diǎn)、數(shù)據(jù)備份、清庫(kù)、接

收財(cái)務(wù)成本、月末結(jié)轉(zhuǎn)、傳輸數(shù)據(jù)工作。

5、每旬、每月出完報(bào)表后，應(yīng)把截止到本旬、本月《統(tǒng)計(jì)崗每旬盤點(diǎn)記錄

表》復(fù)印、裝訂后隨儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)旬報(bào)、月報(bào)一同送集團(tuán)公司總部。

6、配合集團(tuán)公司總部單據(jù)抽查工作,及時(shí)將單據(jù)進(jìn)行傳輸。

7、需要進(jìn)行新、IH商品編碼更改工作時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知集團(tuán)公司總部業(yè)務(wù)交

接人員、財(cái)務(wù)人員共同解決。

8、配合部門經(jīng)理完成集團(tuán)公司總部下達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù)，配合公司其它部門

完成各項(xiàng)檢查工作。

七、商品編碼管理、審核、傳遞。

1、目的：商品編碼是存貨管理現(xiàn)代化必要乎段,管理目的在于適應(yīng)與滿足電

算化管理需要,提高工作效率,滿足各種信息快捷和準(zhǔn)確性傳遞，保證商品流通信

息準(zhǔn)確性，便于分類統(tǒng)計(jì)、核算、計(jì)價(jià)準(zhǔn)確，同時(shí)對(duì)集團(tuán)內(nèi)物流環(huán)節(jié)加以合理控

制，為大物流網(wǎng)絡(luò)化管理奠定基礎(chǔ)工作。保證物資流、資金流和信息流順利發(fā)

展C

2、編碼作用。

(1)統(tǒng)計(jì)監(jiān)控。

<1>商品的唯一正確標(biāo)識(shí)。

〈2〉匯總統(tǒng)計(jì)時(shí)依據(jù)。

〈3〉財(cái)務(wù)核算依據(jù)。

(2)服務(wù)。

〈1〉對(duì)內(nèi)：儲(chǔ)運(yùn)崗、匯總崗、在途崗、資產(chǎn)崗、統(tǒng)計(jì)崗。

〈2〉對(duì)外:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銷售業(yè)務(wù)部門、資金商務(wù)收款臺(tái)、其它崗位。

3、編碼崗業(yè)務(wù)流程及操作程序。

(1)商品劃分到銷售業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理,所涉及部門。

(2)商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗進(jìn)行日常維護(hù)。

4、商品編碼有關(guān)規(guī)定。

(1)商品分為主營(yíng)商品和外購(gòu)商品兩類。

〈1〉主營(yíng)商品:指在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)從集團(tuán)內(nèi)部購(gòu)入的商品。

〈2〉外購(gòu)商品：從集團(tuán)公司所屬范圍以外單位購(gòu)入的商品。

(2)主管商品編碼一律由商務(wù)部編碼中心商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗負(fù)責(zé)編寫，編碼屬性必

須謹(jǐn)慎確定,主營(yíng)商品編碼一律與集團(tuán)公司總部所用編碼保持一致,各銷售業(yè)務(wù)

部門設(shè)編碼專管員負(fù)責(zé)處理編碼申請(qǐng)及維護(hù)事宜。

(3)分公司自主經(jīng)營(yíng)或外購(gòu)商品在辦理入庫(kù)手續(xù)時(shí)必須先由采購(gòu)商務(wù)人員負(fù)

責(zé)向商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗申請(qǐng)外購(gòu)商品編碼。商品名稱應(yīng)完整填寫。

(4)為保持?jǐn)?shù)據(jù)統(tǒng)一，各使用崗只能依據(jù)集團(tuán)公司商務(wù)總部數(shù)據(jù)通過程序更

新編碼庫(kù)。商品編碼庫(kù)添加和維護(hù)一律由商務(wù)統(tǒng)計(jì)員統(tǒng)一負(fù)責(zé),嚴(yán)禁其他人員自

行開庫(kù)添加和修改。

(5)商務(wù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)每天及時(shí)從集團(tuán)公司商務(wù)部網(wǎng)絡(luò)銷售庫(kù)接收新增商品編碼庫(kù)

并及時(shí)送到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)網(wǎng)址，為其提供商品編碼庫(kù),對(duì)未上網(wǎng)儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)，商務(wù)統(tǒng)計(jì)人

員應(yīng)及時(shí)打印商品編碼表，以書面形式通知儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)人員。

(6)對(duì)于因直接分貨暫時(shí)無(wú)法從商品編碼庫(kù)中取得商品編號(hào)，各分公司商務(wù)

統(tǒng)計(jì)須向分公司各銷售業(yè)務(wù)部門詢問編碼，由商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗進(jìn)行增加。

(7)編碼是唯