2025年保薦代表人考試題庫本文借鑒了近年相關(guān)經(jīng)典試題創(chuàng)作而成，力求幫助考生深入理解測試題型，掌握答題技巧，提升應試能力。一、單項選擇題（每題只有一個正確答案，共50題，每題1分，共50分）1.根據(jù)《證券法》，下列哪項不屬于保薦人的主要職責？A.對發(fā)行人的發(fā)行申請文件進行審核B.指導發(fā)行人按照中國證監(jiān)會的要求補充、修改發(fā)行申請文件C.協(xié)助發(fā)行人建立符合上市條件的內(nèi)部控制制度D.負責發(fā)行人的股票交易和信息披露2.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣多少元？A.1000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元3.下列哪項不屬于發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的獨立財務顧問的主要職責？A.對發(fā)行人的財務狀況進行評估B.對發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進行評估C.協(xié)助發(fā)行人編制招股說明書D.負責發(fā)行人的股票交易和信息披露4.根據(jù)《公司法》，公司發(fā)行新股，應由哪一級機構(gòu)作出決議？A.董事會B.股東大會C.監(jiān)事會D.經(jīng)理層5.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣多少元？A.1000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元6.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近三個會計年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)收益率平均不低于多少？A.6%B.8%C.10%D.12%7.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度凈利潤增長率不低于多少？A.10%B.20%C.30%D.40%8.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不低于多少？A.1000萬元B.2000萬元C.3000萬元D.5000萬元9.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度營業(yè)收入增長率不低于多少？A.10%B.20%C.30%D.40%10.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近三個會計年度凈利潤增長率不低于多少？A.10%B.20%C.30%D.40%11.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度的資產(chǎn)負債率不低于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%12.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度的資產(chǎn)負債率不低于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%13.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣多少元？A.2000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元14.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣多少元？A.2000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元15.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%16.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%17.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末不存在未彌補虧損。A.正確B.錯誤18.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末不存在未彌補虧損。A.正確B.錯誤19.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為。A.正確B.錯誤20.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為。A.正確B.錯誤21.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組。A.正確B.錯誤22.上市公司發(fā)行新股，其最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組。A.正確B.錯誤23.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁。A.正確B.錯誤24.上市公司發(fā)行新股，其最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁。A.正確B.錯誤25.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準。A.正確B.錯誤26.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準。A.正確B.錯誤27.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。A.正確B.錯誤28.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。A.正確B.錯誤29.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目具有良好的市場前景。A.正確B.錯誤30.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目具有良好的市場前景。A.正確B.錯誤31.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險。A.正確B.錯誤32.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險。A.正確B.錯誤33.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃。A.正確B.錯誤34.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃。A.正確B.錯誤35.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已落實資金來源。A.正確B.錯誤36.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已落實資金來源。A.正確B.錯誤37.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已確定項目實施主體。A.正確B.錯誤38.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已確定項目實施主體。A.正確B.錯誤39.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件。A.正確B.錯誤40.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件。A.正確B.錯誤41.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求。A.正確B.錯誤42.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求。A.正確B.錯誤43.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準。A.正確B.錯誤44.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準。A.正確B.錯誤45.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤46.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤47.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤48.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤49.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。A.正確B.錯誤50.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。A.正確B.錯誤二、多項選擇題（每題有多個正確答案，多選或少選均不得分，共50題，每題2分，共100分）1.下列哪些屬于保薦人的主要職責？A.對發(fā)行人的發(fā)行申請文件進行審核B.指導發(fā)行人按照中國證監(jiān)會的要求補充、修改發(fā)行申請文件C.協(xié)助發(fā)行人建立符合上市條件的內(nèi)部控制制度D.負責發(fā)行人的股票交易和信息披露2.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣多少元？A.1000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元3.下列哪些屬于發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的獨立財務顧問的主要職責？A.對發(fā)行人的財務狀況進行評估B.對發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進行評估C.協(xié)助發(fā)行人編制招股說明書D.負責發(fā)行人的股票交易和信息披露4.根據(jù)《公司法》，公司發(fā)行新股，應由哪一級機構(gòu)作出決議？A.董事會B.股東大會C.監(jiān)事會D.經(jīng)理層5.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣多少元？A.1000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元6.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近三個會計年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)收益率平均不低于多少？A.6%B.8%C.10%D.12%7.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度凈利潤增長率不低于多少？A.10%B.20%C.30%D.40%8.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不低于多少？A.1000萬元B.2000萬元C.3000萬元D.5000萬元9.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度營業(yè)收入增長率不低于多少？A.10%B.20%C.30%D.40%10.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近三個會計年度凈利潤增長率不低于多少？A.10%B.20%C.30%D.40%11.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度的資產(chǎn)負債率不低于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%12.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度的資產(chǎn)負債率不低于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%13.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣多少元？A.2000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元14.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣多少元？A.2000萬元B.3000萬元C.5000萬元D.1億元15.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%16.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于多少？A.20%B.30%C.40%D.50%17.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為。A.正確B.錯誤18.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為。A.正確B.錯誤19.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組。A.正確B.錯誤20.上市公司發(fā)行新股，其最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組。A.正確B.錯誤21.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁。A.正確B.錯誤22.上市公司發(fā)行新股，其最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁。A.正確B.錯誤23.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準。A.正確B.錯誤24.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準。A.正確B.錯誤25.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。A.正確B.錯誤26.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。A.正確B.錯誤27.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目具有良好的市場前景。A.正確B.錯誤28.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目具有良好的市場前景。A.正確B.錯誤29.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險。A.正確B.錯誤30.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險。A.正確B.錯誤31.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃。A.正確B.錯誤32.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃。A.正確B.錯誤33.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已落實資金來源。A.正確B.錯誤34.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已落實資金來源。A.正確B.錯誤35.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已確定項目實施主體。A.正確B.錯誤36.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已確定項目實施主體。A.正確B.錯誤37.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件。A.正確B.錯誤38.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件。A.正確B.錯誤39.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求。A.正確B.錯誤40.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求。A.正確B.錯誤41.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準。A.正確B.錯誤42.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準。A.正確B.錯誤43.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤44.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤45.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤46.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤47.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。A.正確B.錯誤48.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。A.正確B.錯誤49.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤50.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤三、判斷題（每題判斷正確得1分，判斷錯誤扣0.5分，共50題，每題1分，共50分）1.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元。A.正確B.錯誤2.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元。A.正確B.錯誤3.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度的資產(chǎn)負債率不低于50%。A.正確B.錯誤4.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度的資產(chǎn)負債率不低于50%。A.正確B.錯誤5.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣5000萬元。A.正確B.錯誤6.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣5000萬元。A.正確B.錯誤7.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于50%。A.正確B.錯誤8.上市公司發(fā)行新股，其最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于50%。A.正確B.錯誤9.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為。A.正確B.錯誤10.上市公司發(fā)行新股，其最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為。A.正確B.錯誤11.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組。A.正確B.錯誤12.上市公司發(fā)行新股，其最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組。A.正確B.錯誤13.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁。A.正確B.錯誤14.上市公司發(fā)行新股，其最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁。A.正確B.錯誤15.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準。A.正確B.錯誤16.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準。A.正確B.錯誤17.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。A.正確B.錯誤18.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。A.正確B.錯誤19.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目具有良好的市場前景。A.正確B.錯誤20.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目具有良好的市場前景。A.正確B.錯誤21.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險。A.正確B.錯誤22.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險。A.正確B.錯誤23.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃。A.正確B.錯誤24.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃。A.正確B.錯誤25.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已落實資金來源。A.正確B.錯誤26.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已落實資金來源。A.正確B.錯誤27.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已確定項目實施主體。A.正確B.錯誤28.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已確定項目實施主體。A.正確B.錯誤29.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件。A.正確B.錯誤30.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件。A.正確B.錯誤31.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求。A.正確B.錯誤32.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求。A.正確B.錯誤33.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準。A.正確B.錯誤34.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準。A.正確B.錯誤35.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤36.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤37.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤38.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度。A.正確B.錯誤39.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。A.正確B.錯誤40.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。A.正確B.錯誤41.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤42.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤43.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤44.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤45.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤46.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤47.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤48.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤49.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤50.上市公司發(fā)行新股，其募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施。A.正確B.錯誤四、簡答題（每題5分，共10題，每題5分，共50分）1.簡述保薦人的主要職責。2.簡述發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的條件。3.簡述上市公司發(fā)行新股的條件。4.簡述可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的條件。5.簡述保薦人的法律責任。6.簡述發(fā)行人的信息披露義務。7.簡述保薦人盡職調(diào)查的主要內(nèi)容。8.簡述招股說明書的主要內(nèi)容。9.簡述發(fā)行審核委員會的職責。10.簡述首次公開發(fā)行股票的發(fā)行程序。五、論述題（每題10分，共5題，每題10分，共50分）1.論述保薦制度的內(nèi)涵和意義。2.論述首次公開發(fā)行股票的估值方法。3.論述上市公司發(fā)行新股的估值方法。4.論述可轉(zhuǎn)換公司債券的估值方法。5.論述保薦人質(zhì)量控制體系的構(gòu)建。答案及解析一、單項選擇題1.D2.D3.D4.B5.D6.C7.D8.D9.D10.D11.D12.D13.D14.D15.D16.D17.B18.B19.A20.A21.B22.B23.B24.B25.A26.A27.A28.A29.A30.A31.A32.A33.A34.A35.A36.A37.A38.A39.A40.A41.A42.A43.A44.A45.A46.A47.A48.A49.A50.A二、多項選擇題1.A,B,C2.B,C,D3.A,B,C4.A,B5.B,C,D6.B,C,D7.B,C,D8.B,C,D9.B,C,D10.B,C,D11.B,C,D12.B,C,D13.B,C,D14.B,C,D15.B,C,D16.B,C,D17.A18.A19.A20.A21.A22.A23.A24.A25.A26.A27.A28.A29.A30.A31.A32.A33.A34.A35.A36.A37.A38.A39.A40.A41.A42.A43.A44.A45.A46.A47.A48.A49.A50.A三、判斷題1.A2.A3.B4.B5.A6.A7.B8.B9.A10.A11.B12.B13.B14.B15.A16.A17.A18.A19.A20.A21.A22.A23.A24.A25.A26.A27.A28.A29.A30.A31.A32.A33.A34.A35.A36.A37.A38.A39.A40.A41.A42.A43.A44.A45.A46.A47.A48.A49.A50.A四、簡答題1.保薦人的主要職責包括：對發(fā)行人的發(fā)行申請文件進行審核；指導發(fā)行人按照中國證監(jiān)會的要求補充、修改發(fā)行申請文件；協(xié)助發(fā)行人建立符合上市條件的內(nèi)部控制制度；負責發(fā)行人的股票交易和信息披露。2.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的條件包括：最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元；最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不低于人民幣5000萬元；最近三個會計年度營業(yè)收入增長率不低于20%；最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為；最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組；最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁；募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準；募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；募集資金投資項目具有良好的市場前景；募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險；募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃；募集資金投資項目已落實資金來源；募集資金投資項目已確定項目實施主體；募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件；募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求；募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準；募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施；募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度；募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。3.上市公司發(fā)行新股的條件包括：最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元；最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不低于人民幣5000萬元；最近三個會計年度營業(yè)收入增長率不低于20%；最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；最近三個會計年度不存在重大違法違規(guī)行為；最近三年內(nèi)不存在重大資產(chǎn)重組；最近三年內(nèi)不存在重大訴訟或仲裁；募集資金投資項目已獲有權(quán)部門批準；募集資金投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；募集資金投資項目具有良好的市場前景；募集資金投資項目不會產(chǎn)生重大風險；募集資金投資項目已制定詳細的實施計劃；募集資金投資項目已落實資金來源；募集資金投資項目已確定項目實施主體；募集資金投資項目已取得必要的環(huán)保和土地等批準文件；募集資金投資項目已達到國家規(guī)定的最低資本金要求；募集資金投資項目已取得必要的行業(yè)主管部門的批準；募集資金投資項目已制定合理的風險控制措施；募集資金投資項目已制定完善的內(nèi)部控制制度；募集資金投資項目已制定合理的項目退出機制。4.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的條件包括：最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元；最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不低于人民幣5000萬元；最近三個會計年度營業(yè)收入增長率不低于20%；最近一個會計年度的期末凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；最近一個會計年度的期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；最近三個會計年度不