2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、假定目前市場(chǎng)上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為（）。

A.2.5％

B.5％

C.10％

D.15％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理來計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率。###步驟一：明確風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理公式在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，無風(fēng)險(xiǎn)利率應(yīng)滿足：無風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益等于風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益。設(shè)違約概率為\(p\)，\(1-p\)為不違約概率。對(duì)于\(1\)年期零息債券，若不違約，投資者獲得的收益是按照債券收益率計(jì)算的；若違約，回收率為\(0\)，投資者的收益為\(0\)。無風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r_f\)，風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理可得等式：\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)。###步驟二：確定已知條件已知\(1\)年期零息國債的收益率\(r_f=10\%=0.1\)，\(1\)年期信用等級(jí)為\(B\)的零息債券的收益率\(r=15.8\%=0.158\)。###步驟三：計(jì)算違約概率\(p\)將已知條件代入公式\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)，可得\(1+0.1=(1-p)(1+0.158)\)。對(duì)等式進(jìn)行變形求解\(p\)：\(1-p=\frac{1+0.1}{1+0.158}=\frac{1.1}{1.158}\approx0.95\)則\(p=1-0.95=0.05=5\%\)所以上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為\(5\%\)，答案選B。2、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行合并管理

B.為保持安全的外幣流動(dòng)性狀況，商業(yè)銀行可根據(jù)其外幣債務(wù)結(jié)構(gòu)，選擇以百分比方式匹配外幣債務(wù)組合

C.多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度

D.商業(yè)銀行如果認(rèn)為歐元是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，可以完全持有歐元用來匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合并管理，這種做法符合商業(yè)銀行對(duì)不同幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理策略，有助于提高管理效率和精準(zhǔn)度，該說法正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行根據(jù)其外幣債務(wù)結(jié)構(gòu)，選擇以百分比方式匹配外幣債務(wù)組合，能夠更好地保持安全的外幣流動(dòng)性狀況，降低因外幣債務(wù)不匹配帶來的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該說法合理。C選項(xiàng)，多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)實(shí)際上增加了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度。不同幣種面臨的市場(chǎng)環(huán)境、匯率波動(dòng)等因素各不相同，銀行需要綜合考慮多種因素來管理流動(dòng)性，而不是降低了管理復(fù)雜程度，所以該說法不正確。D選項(xiàng)，若商業(yè)銀行認(rèn)為歐元是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，完全持有歐元用來匹配所有的外幣債務(wù)，減少其他外幣的持有量，這是銀行基于自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和對(duì)重要幣種的判斷所采取的一種流動(dòng)性管理措施，該說法合理。綜上，答案選C。3、在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計(jì)量，它反映了變量在其平均值附近的波動(dòng)程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來衡量資產(chǎn)收益率的波動(dòng)情況，波動(dòng)越大意味著風(fēng)險(xiǎn)越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，B項(xiàng)正確。A項(xiàng)，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來刻畫風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，未來收益率是對(duì)資產(chǎn)未來可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來可實(shí)現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報(bào)水平，并非用于刻畫風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分

B.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)偏好的協(xié)調(diào)一致

C.風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

D.風(fēng)險(xiǎn)偏好需要有效傳導(dǎo)至各實(shí)體、條線

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)說法正確。風(fēng)險(xiǎn)偏好確實(shí)是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，它有助于銀行明確自身愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和類型，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供指引。B選項(xiàng)說法正確。商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)偏好的協(xié)調(diào)一致。只有這樣，銀行在追求戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，才能合理控制風(fēng)險(xiǎn)，確保經(jīng)營的穩(wěn)健性。C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)綜合考慮多種因素，包括但不限于銀行自身的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等，而不能主要考慮監(jiān)管者的期望。雖然監(jiān)管要求是重要的考慮因素，但不是唯一的決定因素。D選項(xiàng)說法正確。風(fēng)險(xiǎn)偏好需要有效傳導(dǎo)至各實(shí)體、條線，這樣才能確保銀行的各個(gè)層面都能理解并遵循銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好，從而在日常經(jīng)營中有效管理風(fēng)險(xiǎn)。綜上，本題應(yīng)選C。5、下列關(guān)于零售客戶的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度來看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定

C.可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)零售客戶相關(guān)特征的理解。首先分析選項(xiàng)A，零售客戶一般對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，因?yàn)榱闶劭蛻魯?shù)量眾多且分散，往往不會(huì)像專業(yè)投資者那樣密切關(guān)注銀行的風(fēng)險(xiǎn)和利率變動(dòng)等情況，所以該項(xiàng)說法正確。接著看選項(xiàng)B，從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度而言，零售存款相對(duì)較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點(diǎn)，不會(huì)因?yàn)槭袌?chǎng)波動(dòng)等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對(duì)于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來源具有重要意義，所以該項(xiàng)說法正確。再看選項(xiàng)C，零售客戶通常難以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。與機(jī)構(gòu)投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對(duì)有限，缺乏專業(yè)的知識(shí)和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營狀況，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項(xiàng)說法正確。綜上，答案是C。6、一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項(xiàng)分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點(diǎn)，結(jié)合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的相關(guān)描述來判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實(shí)際生活中，若影響某一隨機(jī)變量的隨機(jī)因素非常多，且每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，根據(jù)中心極限定理，該隨機(jī)變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，每個(gè)因素作用相對(duì)有限且各因素近乎獨(dú)立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項(xiàng)符合要求。-**B.二項(xiàng)分布**：二項(xiàng)分布是n個(gè)獨(dú)立的成功或失敗試驗(yàn)中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗(yàn)的成功概率為p。其更側(cè)重于描述在n次獨(dú)立重復(fù)試驗(yàn)中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個(gè)隨機(jī)因素共同影響一個(gè)指標(biāo)的情況不相符，所以B選項(xiàng)不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗(yàn)中只有兩種可能結(jié)果（成功或失?。┑那闆r，一般用0和1來表示。而題干描述的是多個(gè)隨機(jī)因素對(duì)小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的影響，并非簡(jiǎn)單的一次試驗(yàn)的兩種結(jié)果，所以C選項(xiàng)不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時(shí)間或空間內(nèi)隨機(jī)事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個(gè)隨機(jī)因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的情境不一致，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案是A。7、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布

C.認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的

D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說法是否正確。-A項(xiàng)：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響時(shí)仍為正態(tài)分布，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。""8、某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）

A.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)指的是利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行存款按美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次，這兩種利率是不同的基準(zhǔn)利率，會(huì)面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是因匯率波動(dòng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，涉及美元和歐元兩種貨幣，匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)生影響，所以會(huì)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)引起的，表現(xiàn)為資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本題中存款和貸款都是每半年定價(jià)一次，不存在到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同的問題，不存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于期權(quán)性合約的存在而給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，貸款方擁有提前償還的期權(quán)，這會(huì)給銀行帶來期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。9、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和有效性。A選項(xiàng)重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關(guān)注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對(duì)性，突出關(guān)鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項(xiàng)謹(jǐn)慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時(shí)秉持謹(jǐn)慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤、遺漏或不準(zhǔn)確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項(xiàng)統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時(shí)期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準(zhǔn)確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。所以本題答案選C。10、關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況

B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的頻度

C.逾期的定義

D.不良貸款的定義

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容。A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行在運(yùn)營過程中由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行披露有助于讓相關(guān)方了解銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)正確。B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的頻度，主要是關(guān)于銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，與操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露無關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.逾期的定義通常是在信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域提及，用于界定貸款等業(yè)務(wù)中款項(xiàng)超過規(guī)定還款期限的情況，并非操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露的內(nèi)容，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.不良貸款的定義也是與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的概念，用于明確哪些貸款屬于質(zhì)量不佳、可能存在損失的情況，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露范圍，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。11、電腦“千年蟲”的風(fēng)險(xiǎn)，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。這一風(fēng)險(xiǎn)屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部流程

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)類型，結(jié)合電腦“千年蟲”風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)來進(jìn)行分析。A.外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于自然災(zāi)害、政治事件、外部欺詐等外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。電腦“千年蟲”問題并非由外部的這些因素直接引發(fā)，而是與系統(tǒng)自身的一些特性有關(guān)，所以A選項(xiàng)不符合。B.人員因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)主要涉及員工的操作失誤、違規(guī)行為、知識(shí)技能不足等人為方面的問題。而“千年蟲”問題是系統(tǒng)本身在設(shè)計(jì)時(shí)存在的缺陷，并非人員操作等人為因素直接造成的，所以B選項(xiàng)不正確。C.系統(tǒng)缺陷是指系統(tǒng)在設(shè)計(jì)、開發(fā)、維護(hù)等過程中存在的問題或不足。電腦“千年蟲”是由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期處理程序在設(shè)計(jì)時(shí)，只采用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示年份，當(dāng)進(jìn)入2000年時(shí)，系統(tǒng)無法正確識(shí)別年份，從而引發(fā)一系列問題，這明顯屬于系統(tǒng)本身存在的設(shè)計(jì)缺陷，所以該風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確。D.內(nèi)部流程引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程不完善、流程執(zhí)行不當(dāng)?shù)仍驅(qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)?！扒晗x”問題并非是業(yè)務(wù)流程方面的問題，而是系統(tǒng)自身的技術(shù)缺陷，所以D選項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。12、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個(gè)人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75％，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20％。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式，分別計(jì)算表內(nèi)和表外的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。###步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）###步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算需分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重得到表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-**計(jì)算表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：**表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)\(=200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-**計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量：**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是\(40\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(=40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）###步驟三：計(jì)算總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(37.5\)億元，由步驟二可知表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(30\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(=37.5+30=67.5\)（億元）綜上，答案選D。""13、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，銀行進(jìn)行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測(cè)試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項(xiàng)，資本規(guī)劃充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提前制定應(yīng)對(duì)策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項(xiàng)，對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施。一般是針對(duì)重度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行才會(huì)在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施，所以該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠?yàn)殂y行的長(zhǎng)期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時(shí)期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。14、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)（）。

A.不變

B.負(fù)相關(guān)

C.增加

D.降低

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散化對(duì)資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)的影響。當(dāng)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶時(shí)，不同行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素不同。如果某一行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件，由于資產(chǎn)分散在多個(gè)負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的對(duì)象上，其他行業(yè)或地區(qū)受到該風(fēng)險(xiǎn)事件的影響較小，不會(huì)出現(xiàn)所有資產(chǎn)同時(shí)遭受損失的情況。這樣一來，就可以通過分散資產(chǎn)來降低單一風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)整個(gè)資產(chǎn)組合的沖擊，從而使資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)降低。A選項(xiàng)，資產(chǎn)分散化不會(huì)使總體風(fēng)險(xiǎn)不變，因?yàn)椴煌瑢?duì)象的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，分散后風(fēng)險(xiǎn)狀況會(huì)改變，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，負(fù)相關(guān)是資產(chǎn)分散所基于的條件，并非資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，資產(chǎn)分散的目的就是降低風(fēng)險(xiǎn)，而不是增加風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。綜上，答案選D。15、資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分是()。

A.實(shí)際資本

B.監(jiān)管資本

C.賬面資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同資本概念的理解和區(qū)分。A項(xiàng)實(shí)際資本，它是指企業(yè)保有的表現(xiàn)為廠房、機(jī)器、原料等等的實(shí)際生產(chǎn)要素，與資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分并無直接關(guān)聯(lián)。B項(xiàng)監(jiān)管資本，是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，目的在于確保銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營，以滿足監(jiān)管要求，并非是銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余。C項(xiàng)賬面資本，又稱為會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，也就是所有者權(quán)益，符合題干中資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分這一描述，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失所需要持有的資本數(shù)額，與題干所描述的概念不同。綜上，本題答案選C。16、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)主權(quán)違約概念的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢(shì)變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項(xiàng)，國別違約并不是一個(gè)準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。17、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.無風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括無風(fēng)險(xiǎn)利率變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)、一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)以及特定風(fēng)險(xiǎn)等。-A項(xiàng)無風(fēng)險(xiǎn)利率，是市場(chǎng)利率的重要組成部分，無風(fēng)險(xiǎn)利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)的價(jià)值產(chǎn)生影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。-B項(xiàng)一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差是指除了無風(fēng)險(xiǎn)利率之外，因信用風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的額外收益補(bǔ)償，它與利率密切相關(guān)，其變動(dòng)反映了市場(chǎng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期變化，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-C項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)的考量中，特定風(fēng)險(xiǎn)是指針對(duì)特定金融工具或發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)，它會(huì)影響到相關(guān)金融產(chǎn)品的利率水平和價(jià)值，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-D項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，主要是由股票價(jià)格波動(dòng)等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素與利率風(fēng)險(xiǎn)的影響因素有明顯差異，股票價(jià)格更多地受到公司業(yè)績(jī)、市場(chǎng)情緒、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選D。18、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。19、（）是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及性質(zhì)。需對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷哪種風(fēng)險(xiǎn)是最具破壞力的。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。它主要影響銀行與客戶之間的信貸關(guān)系和資金回收，雖然可能導(dǎo)致銀行資金損失，但通過有效的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，可在一定程度上進(jìn)行控制和降低損失，并非最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常與金融市場(chǎng)的波動(dòng)相關(guān)，銀行可以通過多元化投資、套期保值等策略來管理和分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其破壞力相對(duì)局限。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能無法按時(shí)兌付客戶存款、償還債務(wù)，進(jìn)而引發(fā)擠兌現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉。一旦發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，不僅會(huì)對(duì)銀行自身造成毀滅性打擊，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，波及整個(gè)金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)體系，所以是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要影響銀行的社會(huì)形象和客戶信任度，雖然可能會(huì)導(dǎo)致客戶流失和業(yè)務(wù)受損，但相比流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來說，其破壞力相對(duì)有限，不會(huì)直接導(dǎo)致銀行的生存危機(jī)。綜上，正確答案是C。20、在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型里，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性，它側(cè)重于政府對(duì)外債的償還能力和意愿問題，并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對(duì)投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)，如政治動(dòng)蕩、政策變化等，對(duì)于國別風(fēng)險(xiǎn)來說不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個(gè)經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性，是一種傳播性的風(fēng)險(xiǎn)形式，也并非國別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因，無法將本國貨幣自由兌換成外幣或無法正常對(duì)外支付的風(fēng)險(xiǎn)，它直接關(guān)系到資金的跨國流動(dòng)和債務(wù)的正常清償，是國別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"21、證券融資交易不包括（）。

A.回購交易

B.證券借貸

C.保證金貸款

D.交叉貨幣利率掉期

【答案】：D

【解析】該題是關(guān)于證券融資交易包含內(nèi)容的考查。A項(xiàng)回購交易，是證券融資交易的一種常見形式。在回購交易中，賣方（融資方）將證券賣給購買方的同時(shí)，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類證券。它是一種短期融資行為，在證券市場(chǎng)上被廣泛運(yùn)用，所以屬于證券融資交易。B項(xiàng)證券借貸，也是證券融資交易的一部分。它指的是證券持有者將證券借給需要的投資者，借入者支付一定費(fèi)用，這種方式可以增加市場(chǎng)的流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)資金和證券的融通，屬于證券融資交易范疇。C項(xiàng)保證金貸款，是投資者在進(jìn)行證券交易時(shí)，向券商繳納一定比例的保證金，券商為其提供貸款用于購買證券，是典型的證券融資交易方式。D項(xiàng)交叉貨幣利率掉期，是一種金融衍生品合約，主要是交易雙方約定在未來一段時(shí)間內(nèi)，交換不同貨幣的利息支付和本金，它的核心目的是管理利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，并非直接的證券融資交易方式。綜上，答案選D。22、商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，必須有（）兩類的嚴(yán)格程序。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立控制

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)

C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，對(duì)于各類風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)是內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨(dú)立驗(yàn)證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過獨(dú)立驗(yàn)證，才能保證操作風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。A選項(xiàng)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)主要針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并非開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)必須的兩類嚴(yán)格程序的通用表述。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)，獨(dú)立預(yù)測(cè)不能像獨(dú)立驗(yàn)證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙?duì)模型質(zhì)量進(jìn)行把控。C選項(xiàng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作，獨(dú)立操作并非主要用于檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)開發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。23、下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.2015年12月，巴塞爾委員會(huì)成立氣候相關(guān)金融信息被露工作組

B.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報(bào)告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息被露框架

D.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個(gè)領(lǐng)城提出氣候相關(guān)信息披露建議

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：2015年12月，成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的是金融穩(wěn)定理事會(huì)，而非巴塞爾委員會(huì)，因此該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報(bào)告》，此表述與事實(shí)相符，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：TCFD的目標(biāo)之一就是建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架，從而幫助金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)更好地管理氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個(gè)領(lǐng)域提出氣候相關(guān)信息披露建議，這有助于企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)全面、系統(tǒng)地披露氣候相關(guān)信息，該選項(xiàng)表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。24、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來源

D.以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長(zhǎng)期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長(zhǎng)期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對(duì)銀行收益的影響相對(duì)較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。25、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性和定量相結(jié)合的方式

C.銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，而非初級(jí)方法。高級(jí)方法通常能更精確地反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于銀行更有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置等，所以該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量確實(shí)可以采取定性、定量或者定性和定量相結(jié)合的方式。定性方法可以基于專家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估；定量方法則利用數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等進(jìn)行精確計(jì)算；將兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地衡量風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于模型本身可能存在假設(shè)不合理、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、參數(shù)估計(jì)偏差等問題，確實(shí)可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量涵蓋了對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估有助于識(shí)別和管理具體業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；組合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能考慮不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性；銀行整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則綜合考量銀行面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)，以全面把握銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選A。26、高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的幾種類型不包括（）。

A.打分卡法

B.損失分布法

C.內(nèi)部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】該題考查高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的類型。高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的主要方法，其中比較推薦的類型有打分卡法、損失分布法、內(nèi)部衡量法等。而外部衡量法并不是高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的類型。所以本題答案選D。"27、商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的理解與區(qū)分。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行核心雇員掌握技術(shù)和關(guān)鍵信息，過度依賴他們所帶來的風(fēng)險(xiǎn)并非由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)引起，所以不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的情況主要是關(guān)于對(duì)核心雇員的依賴，與因各種行為或事件引發(fā)的負(fù)面評(píng)價(jià)關(guān)聯(lián)不大，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。而題干強(qiáng)調(diào)的是對(duì)核心雇員的過度依賴問題，不是信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行核心雇員掌握大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，若過度依賴他們，一旦這些核心雇員出現(xiàn)問題，如離職、違規(guī)操作等，可能會(huì)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營造成重大影響，進(jìn)而帶來操作風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。28、商業(yè)銀行的（）直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。

A.盈利狀況

B.流動(dòng)性狀況

C.資產(chǎn)狀況

D.負(fù)債狀況

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況至關(guān)重要，它直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。A項(xiàng)盈利狀況主要體現(xiàn)的是銀行在一定時(shí)期內(nèi)的盈利水平和獲利能力，雖然盈利是銀行運(yùn)營的重要目標(biāo)，但它不能全面反映銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)，盈利好并不代表銀行在資金流動(dòng)性等其他方面沒有問題。C項(xiàng)資產(chǎn)狀況側(cè)重于銀行所擁有的各類資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)模和結(jié)構(gòu)等，它是銀行運(yùn)營的一個(gè)重要方面，但單獨(dú)的資產(chǎn)狀況不能直接等同于從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況以及市場(chǎng)聲譽(yù)，例如即使資產(chǎn)規(guī)模大，但如果流動(dòng)性不足，也會(huì)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)負(fù)債狀況主要關(guān)注銀行的債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和成本等，它反映了銀行資金的來源情況，但同樣不能全面體現(xiàn)銀行的整體運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。而流動(dòng)性狀況涵蓋了銀行資金的流入與流出、資金的可獲取性等多個(gè)方面。如果銀行流動(dòng)性良好，說明它能及時(shí)滿足客戶的資金需求，在宏觀層面上適應(yīng)市場(chǎng)變化，微觀層面上保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，這有助于提升其市場(chǎng)聲譽(yù)；反之，流動(dòng)性出現(xiàn)問題可能會(huì)引發(fā)一系列運(yùn)營危機(jī)，嚴(yán)重?fù)p害市場(chǎng)聲譽(yù)。所以商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)，本題答案選B。29、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

C.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法要求商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下進(jìn)行監(jiān)管資本要求的確定。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)能夠基于銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)特征等多方面因素，精準(zhǔn)地對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化計(jì)量，以此來確定監(jiān)管資本要求，故A符合要求。外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要側(cè)重于對(duì)外來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，并非用于確定監(jiān)管資本要求，B不合適。外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)由于是外部的，難以精準(zhǔn)貼合每家商業(yè)銀行自身獨(dú)特的業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)特征，不能準(zhǔn)確給出該銀行的監(jiān)管資本要求，C不合適。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)的主要功能是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化從而確定監(jiān)管資本要求，D不合適。綜上，答案選A。30、根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式為（）。

A.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／資本金總額

C.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／平均資本金總額

D.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額

【答案】：D

【解析】本題考查資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式。資產(chǎn)收益率是衡量銀行資產(chǎn)盈利能力的指標(biāo)。其正確的計(jì)算公式為資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額，該公式不符合資產(chǎn)收益率的定義，資本金總額并非計(jì)算資產(chǎn)收益率的分母，故A錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／資本金總額，同樣，分母使用資本金總額錯(cuò)誤，且分子使用稅后凈利潤(rùn)也不符合資產(chǎn)收益率公式，故B錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／平均資本金總額，不僅分母采用平均資本金總額不正確，分子用稅后凈利潤(rùn)也不對(duì)，故C錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額，符合資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式，故D正確。綜上，答案選D。31、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對(duì)值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的一個(gè)指標(biāo)。當(dāng)金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，意味著該金融工具受利率波動(dòng)影響的時(shí)間范圍更窄。同時(shí)，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關(guān)的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對(duì)值就越低。所以當(dāng)題干描述的情況出現(xiàn)時(shí)，久期的絕對(duì)值越低，答案選C。"32、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸是遠(yuǎn)期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項(xiàng)總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"33、銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露的要求不包括（）。

A.及時(shí)

B.完整

C.真實(shí)

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露時(shí)，應(yīng)遵循真實(shí)、全面、及時(shí)等原則。真實(shí)是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實(shí)際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關(guān)的重要信息，不能有重大遺漏；及時(shí)是指要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將信息傳達(dá)給相關(guān)方，保證信息的時(shí)效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"34、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

D.分散風(fēng)險(xiǎn)限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同限額管理類別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，主要是針對(duì)單個(gè)客戶設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，其作用是對(duì)某一個(gè)具體客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險(xiǎn)限額，它是基于對(duì)不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險(xiǎn)限額。通過設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，是針對(duì)集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險(xiǎn)，而非防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險(xiǎn)限額并非一個(gè)常見的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。35、為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

A.借短貸短

B.借長(zhǎng)貸長(zhǎng)

C.借長(zhǎng)貸短

D.借短貸長(zhǎng)

【答案】：D

【解析】對(duì)于獲取盈利，商業(yè)銀行需合理構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A選項(xiàng)“借短貸短”，即借入短期資金并發(fā)放短期貸款。雖然這種方式能匹配資金期限，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但短期貸款收益相對(duì)有限，不利于銀行實(shí)現(xiàn)大量盈利。B選項(xiàng)“借長(zhǎng)貸長(zhǎng)”，是借入長(zhǎng)期資金并發(fā)放長(zhǎng)期貸款。雖然可以保證資金期限的長(zhǎng)期匹配，然而長(zhǎng)期借款成本較高，且長(zhǎng)期貸款面臨的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)較大，也不利于銀行高效獲取盈利。C選項(xiàng)“借長(zhǎng)貸短”，借入的是長(zhǎng)期資金，成本相對(duì)較高，而發(fā)放的是短期貸款，收益相對(duì)較低，這種期限錯(cuò)配會(huì)使銀行面臨成本與收益倒掛的情況，不僅難以盈利，還可能遭受損失。D選項(xiàng)“借短貸長(zhǎng)”，商業(yè)銀行借入短期資金，其成本相對(duì)較低；發(fā)放長(zhǎng)期貸款，收益相對(duì)較高。通過這種期限錯(cuò)配，能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用，在正常范圍內(nèi)為銀行獲取更多盈利，所以這是商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)為獲取盈利可建立的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。綜上，答案選D。36、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類指標(biāo)通常涉及組織或個(gè)人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"37、關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的說法，不正確的是（）。

A.市場(chǎng)準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種

D.高級(jí)管理人員的準(zhǔn)人，是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

【答案】：C

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。A選項(xiàng)，其對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入的定義準(zhǔn)確，是監(jiān)管部門通過行政許可手段對(duì)市場(chǎng)主體進(jìn)入特定領(lǐng)域及從事相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行審查和批準(zhǔn)的機(jī)制，該表述正確。B選項(xiàng)，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，此說法符合機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的定義，表述正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并非按照營利性原則，而是依據(jù)審慎性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。D選項(xiàng)，高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可，該表述符合高級(jí)管理人員準(zhǔn)入的定義，是正確的。綜上，答案選C。38、我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動(dòng)性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會(huì)面臨資金流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對(duì)。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"39、以下不屬于分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素的是（）。

A.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析

D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的理解。企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析是評(píng)估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個(gè)維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展?fàn)顩r。A選項(xiàng)，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析屬于非財(cái)務(wù)因素。管理層是企業(yè)運(yùn)營的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會(huì)對(duì)企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。例如，一個(gè)決策失誤的管理層可能會(huì)使企業(yè)陷入經(jīng)營困境，因此對(duì)管理層風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析是評(píng)估企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的重要內(nèi)容。B選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析不屬于企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析的常規(guī)范疇。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常更多地與企業(yè)在市場(chǎng)中的形象和信譽(yù)相關(guān)，它不是直接針對(duì)企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見的企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析體系中，并沒有將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)專門列為一個(gè)獨(dú)立的板塊。C選項(xiàng)，生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析是企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的重要組成部分。企業(yè)的生產(chǎn)流程、供應(yīng)渠道、市場(chǎng)銷售等經(jīng)營活動(dòng)都存在各種風(fēng)險(xiǎn)。例如，原材料供應(yīng)中斷可能影響生產(chǎn)，市場(chǎng)需求變化可能導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷，對(duì)這些生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析有助于全面了解企業(yè)的運(yùn)營狀況。D選項(xiàng)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析同樣屬于非財(cái)務(wù)因素。不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會(huì)對(duì)其產(chǎn)生重要影響。比如，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度、行業(yè)政策變化等都會(huì)影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析是評(píng)估企業(yè)非財(cái)務(wù)狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。40、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"41、中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實(shí)施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準(zhǔn)利率水平。貨幣政策從緊時(shí)，市場(chǎng)資金供應(yīng)減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項(xiàng)，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風(fēng)險(xiǎn)水平往往會(huì)上升而非下降。因?yàn)橘Y金獲取難度加大，可能導(dǎo)致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營中面臨更多不確定性，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有一定程度的提高，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，借款人受到基準(zhǔn)利率提高和資金供應(yīng)收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風(fēng)險(xiǎn)增大，并非承受較低風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應(yīng)是有一定程度的降低而非提高，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。42、假設(shè)某商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A＝2000億元，負(fù)債L＝1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA＝5，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從4％下降到3.5％，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。

A.減少22.12億元

B.減少22.22億元

C.增加22.12億元

D.增加22.22億元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期分析法的相關(guān)公式，分別計(jì)算出資產(chǎn)價(jià)值的變化和負(fù)債價(jià)值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值變化的計(jì)算公式久期分析法下，資產(chǎn)價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，負(fù)債價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV_A\)表示資產(chǎn)價(jià)值的變化，\(\DeltaV_L\)表示負(fù)債價(jià)值的變化，\(D_A\)表示資產(chǎn)加權(quán)平均久期，\(D_L\)表示負(fù)債加權(quán)平均久期，\(V_A\)表示資產(chǎn)的初始價(jià)值，\(V_L\)表示負(fù)債的初始價(jià)值，\(\Deltay\)表示市場(chǎng)利率的變化，\(y\)表示初始市場(chǎng)利率。###步驟二：計(jì)算市場(chǎng)利率的變化\(\Deltay\)已知市場(chǎng)利率從\(4\%\)下降到\(3.5\%\)，則\(\Deltay=3.5\%-4\%=-0.5\%\)，初始市場(chǎng)利率\(y=4\%\)。###步驟三：計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值的變化\(\DeltaV_A\)已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，即\(V_A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)，將\(D_A=5\)、\(V_A=2000\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_A=-5\times2000\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=5\times2000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=10000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=50\div1.04\approx48.08\)（億元）即資產(chǎn)價(jià)值約增加\(48.08\)億元。###步驟四：計(jì)算負(fù)債價(jià)值的變化\(\DeltaV_L\)已知負(fù)債\(L=1800\)億元，即\(V_L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)，將\(D_L=3\)、\(V_L=1800\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入負(fù)債價(jià)值變化公式\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_L=-3\times1800\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=3\times1800\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=5400\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=27\div1.04\approx25.96\)（億元）即負(fù)債價(jià)值約增加\(25.96\)億元。###步驟五：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_A-\DeltaV_L\)，將\(\DeltaV_A\approx48.08\)億元、\(\DeltaV_L\approx25.96\)億元代入可得：\(\DeltaV\approx48.08-25.96=22.12\)（億元）由于結(jié)果為正，所以商業(yè)銀行的整體價(jià)值約增加\(22.12\)億元。綜上，答案選C。""43、可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對(duì)流動(dòng)性的影響。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)流動(dòng)性影響的區(qū)分。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并不是由于市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并非是因?yàn)檫`反法律規(guī)定造成的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品，這屬于內(nèi)部員工的違規(guī)操作行為，因該操作造成巨額損失并影響流動(dòng)性，符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中不是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策問題導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。44、商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.小企業(yè)公司治理受股東影響較大

B.小企業(yè)的財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握

C.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受市場(chǎng)的影響較大

D.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)相對(duì)平穩(wěn)

【答案】：D

【解析】本題可通過分析每個(gè)選項(xiàng)來判斷其是否屬于小企業(yè)的特征，進(jìn)而得出答案。-A選項(xiàng)：小企業(yè)通常股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中，公司的決策和治理往往會(huì)受到股東的較大影響，股東的個(gè)人意愿和決策方式對(duì)企業(yè)的運(yùn)營有著重要作用，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-B選項(xiàng)：相較于大型企業(yè)，小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理可能不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不夠健全，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性較難把握，存在一定的財(cái)務(wù)信息不透明情況，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-C選項(xiàng)：小企業(yè)規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)更容易受到市場(chǎng)波動(dòng)、供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等市場(chǎng)因素的影響，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)變化時(shí)，小企業(yè)可能面臨較大的經(jīng)營壓力，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-D選項(xiàng)：小企業(yè)由于自身規(guī)模小、資源有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等特點(diǎn)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)易受市場(chǎng)、資金、技術(shù)等多種因素的影響，具有較大的不穩(wěn)定性，并非相對(duì)平穩(wěn)，所以該選項(xiàng)不屬于小企業(yè)特征。綜上，答案選D。45、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型定義的理解。首先來看A，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，所以A不符合。接著看B，國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)無關(guān)，故B不正確。然后看C，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因經(jīng)營活動(dòng)不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，并非是關(guān)于利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，因此D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。46、下列對(duì)于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，累計(jì)總敞口頭寸的計(jì)算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計(jì)算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項(xiàng)，總敞口頭寸是用于衡量整個(gè)貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動(dòng)等因素可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)程度，所以總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，此說法無誤。C選項(xiàng)，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯(cuò)誤。凈總敞口頭寸的計(jì)算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)敞口。D選項(xiàng)，短邊法計(jì)算總敞口頭寸時(shí)，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計(jì)算方法抓住了風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。47、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測(cè)試

B.信息披露

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃以及壓力測(cè)試等方面。A選項(xiàng)壓力測(cè)試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項(xiàng)資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B選項(xiàng)信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便市場(chǎng)參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本水平的信息，從而通過市場(chǎng)力量來約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。48、作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和分析重要方法，它側(cè)重于重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的分析。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間存在差異，導(dǎo)致銀行收益因利率變動(dòng)而產(chǎn)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動(dòng)對(duì)收益的影響來進(jìn)行的，所以該題應(yīng)選B。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要涉及期權(quán)交易中因期權(quán)價(jià)格變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指因不同金融工具基準(zhǔn)利率不同導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這些都并非缺口分析主要側(cè)重分析的內(nèi)容。"49、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性?，F(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于（）。

A.現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)

B.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)

C.現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債

D.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總負(fù)債

【答案】：B

【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要指標(biāo)。該指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金類似的易變現(xiàn)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，其越高表明商業(yè)銀行在滿足短期資金需求等方面的能力越強(qiáng)，也就意味著有較好的流動(dòng)性?，F(xiàn)金頭寸主要指銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，而應(yīng)收存款也具有較高的流動(dòng)性，可在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金用于支付等。因此，在計(jì)算現(xiàn)金頭寸指標(biāo)時(shí)，需要將現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款相加，然后除以總資產(chǎn)。A選項(xiàng)僅用現(xiàn)金頭寸除以總資產(chǎn)，未考慮應(yīng)收存款這一具有較強(qiáng)流動(dòng)性的資產(chǎn)，不能全面反映商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況。C選項(xiàng)用現(xiàn)金頭寸除以總負(fù)債，負(fù)債是銀行需要償還的債務(wù)，與反映銀行可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的現(xiàn)金及類似資產(chǎn)之間沒有直接的邏輯計(jì)算關(guān)系，不能正確衡量流動(dòng)性。D選項(xiàng)用現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款之和除以總負(fù)債，同樣是將分子對(duì)應(yīng)可變現(xiàn)資產(chǎn)與分母對(duì)應(yīng)債務(wù)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)計(jì)算，無法準(zhǔn)確體現(xiàn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性情況。綜上，正確答案是B，即現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)。50、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計(jì)算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項(xiàng)。###步驟一：明確違約損失率的計(jì)算公式違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其計(jì)算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險(xiǎn)暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計(jì)算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計(jì)算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計(jì)算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計(jì)算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""第二部分多選題(30題)1、在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)的()三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險(xiǎn)類別

B.風(fēng)險(xiǎn)成因

C.風(fēng)險(xiǎn)成本

D.風(fēng)險(xiǎn)損失

E.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率

【答案】：ABD"

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中建立的因果分析模型旨在全面且系統(tǒng)地對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化與分析。操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了類型上的區(qū)分，不同的風(fēng)險(xiǎn)類別有著不同的表現(xiàn)形式和影響范圍；風(fēng)險(xiǎn)成因是探尋風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭，明確導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的各種因素；風(fēng)險(xiǎn)損失則是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所帶來的實(shí)際結(jié)果，衡量了風(fēng)險(xiǎn)造成的損害程度。這三個(gè)方面涵蓋了操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生根源到外在表現(xiàn)再到最終結(jié)果的整個(gè)過程。通過對(duì)這三方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，能夠更全面地了解操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和規(guī)律，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)策略制定提供有力依據(jù)。所以應(yīng)選ABD。"2、為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，商業(yè)銀行宜采用（）指標(biāo)來評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績(jī)

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）

B.資本充足率（CAR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）

E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）

【答案】：AD

【解析】為了減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，需要采用合適的指標(biāo)來評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績(jī)。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率，其核心思想是將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，直接對(duì)當(dāng)期盈利進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，把收益和所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，能有效引導(dǎo)商業(yè)銀行交易人員和業(yè)務(wù)部門在追求收益時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，避免過度冒險(xiǎn)追逐短期利益，A選項(xiàng)符合要求。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指從稅后凈營業(yè)利潤(rùn)中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得，它衡量了扣除資本占用費(fèi)用后企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生的利潤(rùn)，強(qiáng)調(diào)了資本的使用效率和風(fēng)險(xiǎn)成本。使用EVA評(píng)估業(yè)績(jī)，促使交易人員和業(yè)務(wù)部門在決策時(shí)不僅關(guān)注利潤(rùn)，還會(huì)考慮所投入資本的成本和風(fēng)險(xiǎn)，有助于避免高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，D選項(xiàng)符合要求。資本充足率（CAR）是一個(gè)衡量銀行資本與其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例的指標(biāo)，主要用于衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和監(jiān)管要求，并非直接用于評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門業(yè)績(jī)的指標(biāo)，B選項(xiàng)不符合。資產(chǎn)收益率（ROA）是凈利潤(rùn)與平均資產(chǎn)總額的百分比，它反映了企業(yè)利用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，但沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，可能會(huì)導(dǎo)致交易人員和業(yè)務(wù)部門為追求高ROA而采取高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，C選項(xiàng)不符合。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，它主要是一種風(fēng)險(xiǎn)度量工具，并非用于評(píng)估業(yè)績(jī)的指標(biāo)，E選項(xiàng)不符合。綜上所述，答案選AD。3、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動(dòng)性

B.制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評(píng)估流動(dòng)性可能造成的影響

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】A選項(xiàng)，良好的聲譽(yù)可以使商業(yè)銀行在市場(chǎng)中獲得更高的信任度，從而能夠以合理的成本順利獲得所需資金，有助于改善其流動(dòng)性狀況，此表述正確。B選項(xiàng)，在制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)流動(dòng)性可能造成的影響進(jìn)行評(píng)估是非常必要的，這樣能提前做好應(yīng)對(duì)措施，規(guī)避可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該表述合理。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使投資組合的價(jià)值發(fā)生變化，進(jìn)而影響收益，收益的變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資金的流入流出情況改變，從而造成流動(dòng)性波動(dòng)，這種說法正確。D選項(xiàng)，重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失會(huì)使銀行資金遭受損失，可能導(dǎo)致資金緊張，對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響，此表述無誤。E選項(xiàng)，承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨更大的違約可能性，這會(huì)增加資金回收的不確定性，很可能導(dǎo)致資金無法按時(shí)收回，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而不是降低，所以該表述錯(cuò)誤。綜上，正確的有ABCD。4、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為（）。

A.正常轉(zhuǎn)移

B.非正常轉(zhuǎn)移

C.安全轉(zhuǎn)移

D.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

【答案】：D"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，主要分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過訂立保險(xiǎn)合同，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司（保險(xiǎn)人），非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是通過除保險(xiǎn)之外的其他方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，比如通過合同、擔(dān)保等方式。A選項(xiàng)正常轉(zhuǎn)移并非風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)范分類表述；B選項(xiàng)非正常轉(zhuǎn)移同樣不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)類別；C選項(xiàng)安全轉(zhuǎn)移也不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的正規(guī)分類方式。所以本題答案選D。"5、下列事件可能給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.自動(dòng)取款機(jī)（ATM）未能正確按照客戶指令完成交易

B.即期匯率交易中，交易對(duì)手因系統(tǒng)故障未能按期交割

C.借款人的外部信用評(píng)級(jí)從AA級(jí)降為A級(jí)

D.保函業(yè)務(wù)中因客戶未能履約而承擔(dān)連帶責(zé)任

E.借款人因經(jīng)濟(jì)危機(jī)陷入經(jīng)營困境

【答案】：CD

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變