2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測(cè)試題第一部分單選題(50題)1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】該題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產(chǎn)這一案例為背景，需從聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中選出與之對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)類型。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常是指由企業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)企業(yè)負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干未體現(xiàn)與聲譽(yù)相關(guān)的負(fù)面評(píng)價(jià)等內(nèi)容，所以A選項(xiàng)不符合。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的可能性及損失。全球曼氏金融破產(chǎn)可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上出現(xiàn)問題，從而導(dǎo)致最終破產(chǎn)，符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義，故B選項(xiàng)正確。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干未著重體現(xiàn)因交易對(duì)手違約導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的信息，所以C選項(xiàng)不合適。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，題干沒有明確表明是因流動(dòng)性問題致使其破產(chǎn)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。2、金融穩(wěn)定理事會(huì)于（）提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)的批準(zhǔn)。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融穩(wěn)定理事會(huì)于2011年11月提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)的批準(zhǔn)，因此正確答案是A。"3、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負(fù)債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同缺口概念的理解。A項(xiàng)資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)的缺口狀態(tài)，與題干中負(fù)債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)凈缺口并非一個(gè)特定且與本題所述情況對(duì)應(yīng)的專業(yè)術(shù)語(yǔ)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來衡量相關(guān)差異，并非指負(fù)債大于資產(chǎn)的情況，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)負(fù)債敏感性缺口，該項(xiàng)符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。4、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動(dòng)產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過對(duì)留置物的處置來實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。5、期貨市場(chǎng)所具有的兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和套利

D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場(chǎng)具有兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。A選項(xiàng)中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場(chǎng)來管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營(yíng)中價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，它是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，套利是指利用相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約之間的價(jià)差變化，在相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價(jià)差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，套利不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)符合期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。6、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場(chǎng)約束

D.市場(chǎng)準(zhǔn)入

【答案】：C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場(chǎng)約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。市場(chǎng)約束旨在通過市場(chǎng)力量來監(jiān)督和約束商業(yè)銀行的行為，促使其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部的一種組織和管理架構(gòu)，主要側(cè)重于內(nèi)部權(quán)力分配、決策機(jī)制等方面，它是商業(yè)銀行內(nèi)部有效管理的重要內(nèi)容，而非外部保障，故A不正確。資本管理主要是對(duì)商業(yè)銀行的資本進(jìn)行規(guī)劃、配置和監(jiān)管等，以確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，這也是銀行內(nèi)部管理的一部分，并非外部保障，故B不正確。市場(chǎng)準(zhǔn)入是監(jiān)管部門對(duì)新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的一種審批控制，它是一種事前的監(jiān)管措施，并非與監(jiān)督檢查共同構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管控的外部保障，故D不正確。因此，本題正確答案是C。"7、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”不符，所以A錯(cuò)誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯(cuò)誤。D.違約概率法主要是用于評(píng)估違約可能性的一種方法，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。8、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個(gè)投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時(shí)間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計(jì)算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計(jì)算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計(jì)算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個(gè)月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個(gè)半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計(jì)算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個(gè)月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個(gè)季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個(gè)投資組合年化收益率大小計(jì)算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計(jì)算邏輯和出題意圖推測(cè)，在計(jì)算年化收益率時(shí)通常會(huì)考慮復(fù)利情況，不過本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡(jiǎn)單計(jì)算后無合適選項(xiàng)，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時(shí)三個(gè)投資組合年化收益率排序?yàn)閈(C>A>B\)，所以答案選A。9、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)存款人的利益

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管具有多方面目標(biāo)。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是重要基礎(chǔ)，在此基礎(chǔ)上還需維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是金融監(jiān)管的宏觀目標(biāo)，并非專門針對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的直接目標(biāo)，A不符合。維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序是一個(gè)寬泛概念，并非我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的核心特定目標(biāo)，B不準(zhǔn)確。保護(hù)存款人的利益雖然是銀行業(yè)監(jiān)管需要考慮的方面，但它包含在維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信心這一更大范疇內(nèi)，因?yàn)楣妼?duì)銀行業(yè)有信心，在很大程度上源于其存款等權(quán)益能得到保障。所以，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，答案選C。"10、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.資本流動(dòng)性

D.表外流動(dòng)性

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同流動(dòng)性概念的理解。A項(xiàng)，資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過負(fù)債工具獲得資金的能力，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負(fù)債流動(dòng)性的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，資本流動(dòng)性并非商業(yè)銀行流動(dòng)性相關(guān)的常見概念，與題干內(nèi)容無關(guān)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負(fù)債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。11、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對(duì)應(yīng)著不同的β值。對(duì)于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對(duì)應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"12、2008年1月24日，當(dāng)時(shí)擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國(guó)興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會(huì)上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購(gòu)買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國(guó)興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級(jí)交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國(guó)的DAX股指、法國(guó)的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機(jī)會(huì)。法國(guó)興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉(cāng)位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時(shí)間對(duì)他的頭寸進(jìn)行平倉(cāng)，而軋平這些倉(cāng)位直接導(dǎo)致了該行多達(dá)49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對(duì)銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進(jìn)行了表面上看起來是套利，而實(shí)際上是投機(jī)的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時(shí)建立了虛假的對(duì)沖交易。事實(shí)上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對(duì)沖的實(shí)際頭寸高達(dá)上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國(guó)興業(yè)銀行帶來了破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國(guó)興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個(gè)數(shù)值選項(xiàng)和答案為C。推測(cè)題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計(jì)算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準(zhǔn)確給出詳細(xì)的推理過程。不過，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計(jì)算方式得到了18%這個(gè)數(shù)值。若能補(bǔ)充具體題目，可進(jìn)一步完善詳細(xì)解析。"13、假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%是（）。

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】本題主要考查違約頻率、不良貸款率、違約損失率、違約概率這幾個(gè)概念的區(qū)分。A.違約頻率是指通常所稱的違約率，即給定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的違約事件的數(shù)量與總樣本數(shù)量的比率。在本題中，商業(yè)銀行將100個(gè)客戶信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年有3個(gè)客戶違約，違約頻率=違約客戶數(shù)量÷總客戶數(shù)量=3÷100=3%，所以3%是違約頻率，A選項(xiàng)正確。B.不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，本題中并未涉及貸款以及不良貸款的相關(guān)內(nèi)容，與題干所給信息不相關(guān)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C.違約損失率指給定違約概率的借款者違約后貸款損失的比率，即違約損失率=損失的金額/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，本題未提及損失金額和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露等信息，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D.違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是一個(gè)事前的概念，是基于大量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得出的理論概率；而本題是根據(jù)實(shí)際觀察得到的違約情況計(jì)算的比率，是事后的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，并非違約概率，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。14、銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露的要求不包括（）。

A.及時(shí)

B.完整

C.真實(shí)

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露時(shí)，應(yīng)遵循真實(shí)、全面、及時(shí)等原則。真實(shí)是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實(shí)際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關(guān)的重要信息，不能有重大遺漏；及時(shí)是指要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將信息傳達(dá)給相關(guān)方，保證信息的時(shí)效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"15、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。16、（）是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購(gòu)買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來某一時(shí)間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價(jià)格在未來的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時(shí)間的兩次貨幣交換，并非賦予購(gòu)買者按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購(gòu)買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來某一特定日期，以交易當(dāng)時(shí)所約定的匯率，買賣特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。17、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A.市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，此考點(diǎn)考查對(duì)于交易過程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場(chǎng)因素影響，并非交易過程中自身操作問題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場(chǎng)定位等，不一定是交易過程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問題，和交易過程中的操作規(guī)定遵循情況無關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。18、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容這是指（?）。

A.全面性原則

B.統(tǒng)一性原則

C.統(tǒng)籌性原則

D.適應(yīng)性原則?

【答案】：B

【解析】正確答案選B。統(tǒng)一性原則強(qiáng)調(diào)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下開展，這是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容，符合本題所描述的情況。A項(xiàng)全面性原則，主要側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)管理要覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)、各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和各個(gè)環(huán)節(jié)等多方面，強(qiáng)調(diào)全面覆蓋，與題干中在統(tǒng)一框架下進(jìn)行表述不符。C項(xiàng)統(tǒng)籌性原則主要涉及對(duì)資源、業(yè)務(wù)等進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)，題干未體現(xiàn)這方面重點(diǎn)。D項(xiàng)適應(yīng)性原則通常是指風(fēng)險(xiǎn)管理要適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化等，題干中并未突出這一要點(diǎn)。19、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來說，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。20、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法．正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降不會(huì)給投資組合帶來?yè)p失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，而不是“并不是”，A錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯(cuò)誤。C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視，此說法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降會(huì)給投資組合帶來?yè)p失，而非“不會(huì)”，D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。21、如果商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?（）

A.將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

B.將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在對(duì)市場(chǎng)利率升降不敏感時(shí)傾向持有的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A：將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。短期借款的利率通常會(huì)隨著市場(chǎng)利率波動(dòng)較快調(diào)整，而長(zhǎng)期貸款的利率相對(duì)固定。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，短期借款成本增加，而長(zhǎng)期貸款收益固定，銀行利潤(rùn)會(huì)受到壓縮；當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，雖然短期借款成本降低，但長(zhǎng)期貸款不能及時(shí)調(diào)整利率，銀行也無法及時(shí)享受到市場(chǎng)利率下降帶來的收益增加。所以這種期限結(jié)構(gòu)下銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)較為敏感，不符合題意。B：將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。長(zhǎng)期借款和長(zhǎng)期貸款的利率調(diào)整都相對(duì)滯后，不過這也使得銀行在市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，面臨著較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。例如市場(chǎng)利率大幅下降時(shí)，銀行長(zhǎng)期借款成本較高，而長(zhǎng)期貸款利率難以下調(diào)以吸引更多業(yè)務(wù)，會(huì)影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和收益；市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行可能無法及時(shí)提高長(zhǎng)期貸款利率來增加收益。因此這種結(jié)構(gòu)也表明銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)是有敏感度的，不符合題意。C：將短期借款與短期貸款匹配。短期借款和短期貸款的利率都與市場(chǎng)利率聯(lián)系緊密且變動(dòng)頻繁。當(dāng)市場(chǎng)利率上升或下降時(shí)，短期借款和短期貸款的利率都會(huì)隨之快速變動(dòng)，這會(huì)使銀行的收益情況隨著市場(chǎng)利率的波動(dòng)而大幅波動(dòng)，銀行對(duì)市場(chǎng)利率非常敏感，不符合題意。D：資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。當(dāng)商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)，意味著銀行希望減少因市場(chǎng)利率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)平衡可以使銀行在市場(chǎng)利率波動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的收益與成本變動(dòng)相對(duì)較為同步，從而降低市場(chǎng)利率變動(dòng)對(duì)銀行整體收益的影響。所以這種情況下，商業(yè)銀行傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)比較平衡的狀態(tài)，符合題意。故本題正確答案選D。22、2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；標(biāo)準(zhǔn)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；標(biāo)準(zhǔn)法

D.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關(guān)規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法。A選項(xiàng)符合上述兩個(gè)規(guī)則的替代情況。B選項(xiàng)中2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布的規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，且2018年替代的也不是標(biāo)準(zhǔn)法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)2014年替代情況錯(cuò)誤，2018年也不是替代內(nèi)部模型法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。23、由于內(nèi)部控制的方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉(cāng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的()危機(jī)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題的正確答案是C選項(xiàng)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A：操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險(xiǎn)。題干中所描述的情況并非是由于程序、人員操作等方面的問題導(dǎo)致的，所以A不符合題意。B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是因市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是難以籌措資金平倉(cāng)的情況，并非市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以B不符合題意。C：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中表明很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失后，短期內(nèi)難以籌措足夠資金平倉(cāng)，這正是典型的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，所以C符合題意。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。題干并未涉及交易對(duì)手違約等信用方面的問題，所以D不符合題意。綜上，答案選C。24、關(guān)于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.總敞口頭寸反映整個(gè)資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

D.短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對(duì)值較小的作為銀行的總敞口頭寸

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，它是衡量總敞口頭寸的一種計(jì)算方法，此表述準(zhǔn)確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，并非僅為所有外幣多頭的總和。C選項(xiàng)錯(cuò)誤?？偝陬^寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，而不是整個(gè)資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對(duì)值較大的作為銀行的總敞口頭寸，而不是選擇絕對(duì)值較小的。綜上，正確答案選A。25、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.全面性

C.多樣性

D.及時(shí)性

【答案】：C

【解析】本題考查損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則。在損失數(shù)據(jù)收集工作中，有一些重要的原則需要遵循。A選項(xiàng)重要性，在損失數(shù)據(jù)收集時(shí)，需要聚焦于重要的數(shù)據(jù)，對(duì)于那些對(duì)分析結(jié)果和決策有重大影響的數(shù)據(jù)要重點(diǎn)關(guān)注和收集，這樣能確保收集到的數(shù)據(jù)具有關(guān)鍵價(jià)值，為后續(xù)的評(píng)估和決策提供有力支撐。B選項(xiàng)全面性，損失數(shù)據(jù)收集需要全面涵蓋相關(guān)的各個(gè)方面，不能有遺漏，以保證所獲取的數(shù)據(jù)能完整、準(zhǔn)確地反映損失的實(shí)際情況，從而進(jìn)行全面、客觀的分析。D選項(xiàng)及時(shí)性，損失數(shù)據(jù)的價(jià)值與時(shí)間密切相關(guān)，及時(shí)收集損失數(shù)據(jù)能夠保證數(shù)據(jù)的時(shí)效性，使決策者能夠根據(jù)最新的損失情況做出及時(shí)、有效的決策，避免因數(shù)據(jù)延遲而導(dǎo)致決策失誤。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集所遵循的原則。損失數(shù)據(jù)收集主要關(guān)注數(shù)據(jù)的重要性、全面性和及時(shí)性等方面，多樣性不是其核心考量因素。綜上，答案選C。26、建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的。A選項(xiàng)商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，并不具備會(huì)同相關(guān)機(jī)構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會(huì)同主體，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，沒有會(huì)同制定相關(guān)制度辦法的職責(zé)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責(zé)所在，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。27、在正常市場(chǎng)條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

A.負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同類型負(fù)債和資產(chǎn)的特點(diǎn)，分析各選項(xiàng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況。-**A選項(xiàng)**：負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款通常具有金額較大、穩(wěn)定性相對(duì)較差的特點(diǎn)，一旦公司或機(jī)構(gòu)資金需求發(fā)生變動(dòng)，可能會(huì)大量提取存款。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對(duì)中長(zhǎng)期貸款流動(dòng)性較好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定性，整體仍面臨一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。-**B選項(xiàng)**：負(fù)債以零售客戶存款為主，零售客戶存款具有分散性強(qiáng)、穩(wěn)定性較高的特點(diǎn)，一般不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模集中取款的情況。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款在到期后能夠較快地收回資金，流動(dòng)性較好。這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，負(fù)債端穩(wěn)定，資產(chǎn)端流動(dòng)性好，所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低。-**C選項(xiàng)**：負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，穩(wěn)定性較差，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主，中長(zhǎng)期貸款資金回收周期長(zhǎng)，流動(dòng)性較差。當(dāng)公司/機(jī)構(gòu)集中提取存款時(shí)，銀行可能難以迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足資金需求，因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。-**D選項(xiàng)**：負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，一旦市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，短期債券的發(fā)行可能會(huì)受阻。資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主，資金回收慢。這種情況下，負(fù)債的穩(wěn)定性和可持續(xù)性面臨挑戰(zhàn)，資產(chǎn)流動(dòng)性又差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。綜上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是B。28、外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)中的（）。

A.品牌風(fēng)險(xiǎn)

B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)類型的判斷。A項(xiàng)，品牌風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于品牌形象受損、聲譽(yù)受到影響等導(dǎo)致的潛在損失，題干中未涉及品牌相關(guān)內(nèi)容，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化等因素，對(duì)整個(gè)行業(yè)產(chǎn)生影響，導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。題干描述的正是外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化給商業(yè)銀行帶來的這類問題，屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，故B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)通常是針對(duì)特定的項(xiàng)目而言，如項(xiàng)目的可行性、成本超支、進(jìn)度延誤等，與題干中描述的因經(jīng)濟(jì)周期和政策變化對(duì)銀行整體產(chǎn)生的影響不符，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行為對(duì)自身造成的威脅，比如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出更有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品或服務(wù)等，而題干并非強(qiáng)調(diào)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的具體行為，所以D項(xiàng)不符合。綜上，答案選B。29、下列不屬于授信權(quán)限管理應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.給予每一交易對(duì)方的信用不必得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

B.集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)

C.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)——收益分析基礎(chǔ)上

D.債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

【答案】：A

【解析】授信權(quán)限管理是信用管理的重要環(huán)節(jié)，需遵循特定原則以確保信用決策的科學(xué)性、一致性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。A不符合授信權(quán)限管理原則。在授信過程中，給予每一交易對(duì)方的信用必須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)，這是為了保證信用授予的謹(jǐn)慎性和規(guī)范性，避免隨意授予信用帶來的風(fēng)險(xiǎn)。如果不經(jīng)過一定層次的批準(zhǔn)，可能會(huì)導(dǎo)致信用決策的盲目性和隨意性，增加信用風(fēng)險(xiǎn)。B集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)，這有助于維護(hù)集團(tuán)整體的信用風(fēng)險(xiǎn)控制體系，保證信用決策的公平性和公正性，避免因標(biāo)準(zhǔn)不一致而產(chǎn)生的內(nèi)部矛盾和風(fēng)險(xiǎn)漏洞。C交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)——收益分析基礎(chǔ)上。這樣可以從整體上把握信用風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信用資源配置，使信用決策更加科學(xué)合理，在追求收益的同時(shí)有效控制風(fēng)險(xiǎn)。D債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同）會(huì)影響債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)可以確保這些改變經(jīng)過充分評(píng)估和審核，保障債權(quán)人的利益，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。30、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計(jì)算是將特定類型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計(jì)算不良資產(chǎn)貸款率時(shí)，應(yīng)將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B、C、D中對(duì)三類不良貸款的計(jì)算關(guān)系使用錯(cuò)誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"31、商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評(píng)估借款人的（）為核心

A.盈利能力

B.還款記錄

C.還款意愿

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，核心考量因素應(yīng)是借款人的還款能力。還款能力是判斷借款人是否能夠按時(shí)足額償還貸款的關(guān)鍵指標(biāo)。盈利能力雖然在一定程度上有助于還款，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能盈利但由于資金周轉(zhuǎn)等問題無法及時(shí)還款，A排除；還款記錄是以往還款情況的體現(xiàn)，能為評(píng)估提供參考，但它不能完全代表未來的還款能力，B排除；還款意愿固然重要，但僅有還款意愿而沒有實(shí)際的還款能力，貸款仍可能面臨風(fēng)險(xiǎn)，C排除。所以應(yīng)以評(píng)估借款人的還款能力為核心來進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，答案選D。"32、在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，（）是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.傳染風(fēng)險(xiǎn)

C.政治風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型。A選項(xiàng)，主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或政府機(jī)構(gòu)的違約，即主權(quán)實(shí)體對(duì)其參與的交易或借貸和擔(dān)保的有關(guān)債務(wù)不履行償還本金或利息的義務(wù)。題干描述并非主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家出現(xiàn)的危機(jī)可能擴(kuò)散到其他國(guó)家，而題干強(qiáng)調(diào)的是借款人因外匯儲(chǔ)備或管制無法償還境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并非危機(jī)的擴(kuò)散，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，政治風(fēng)險(xiǎn)是指因政治方面的原因而可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，如戰(zhàn)爭(zhēng)、政權(quán)更迭等，與題干中外匯儲(chǔ)備和償還境外債務(wù)的內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干表述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。33、識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)()的變動(dòng)情況。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員需重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)的變動(dòng)情況。這道題主要考查對(duì)凈資產(chǎn)變動(dòng)幅度這一重要指標(biāo)的準(zhǔn)確記憶。選項(xiàng)A，10％以下的變動(dòng)幅度通常不屬于核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及需要重點(diǎn)關(guān)注的凈資產(chǎn)變動(dòng)范圍；選項(xiàng)C，20％以下同樣未達(dá)到需重點(diǎn)關(guān)注的程度；選項(xiàng)B，“1000以上”雖表述在本題情境里不太常規(guī)，但依據(jù)給定答案，推測(cè)這里的“1000以上”可能代表一種特殊的規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)，在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，若凈資產(chǎn)有如此幅度的變動(dòng)會(huì)被授信工作人員重點(diǎn)關(guān)注；選項(xiàng)D，20％以上雖然也是有較大變動(dòng)，但并非本題正確答案所指向的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是B。"34、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列說法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機(jī)制主要針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機(jī)制使商業(yè)銀行能自愿、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確地按照市場(chǎng)規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)烈

D.懲罰機(jī)制要求信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機(jī)制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，日常監(jiān)督機(jī)制針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為和特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運(yùn)營(yíng)中按照規(guī)定進(jìn)行信息披露，保證信息披露的正常開展，該表述正確。B選項(xiàng)，懲罰機(jī)制的目的是通過對(duì)不符合信息披露要求的行為進(jìn)行處罰，來促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進(jìn)行披露。自愿披露更多地依賴于市場(chǎng)信譽(yù)、自身管理等因素，并非懲罰機(jī)制的核心作用，所以該表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者會(huì)更有動(dòng)力去履行職責(zé)，其能力越強(qiáng)，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進(jìn)而促使商業(yè)銀行更積極地進(jìn)行信息披露，該表述正確。D選項(xiàng)，懲罰機(jī)制對(duì)于不符合要求的信息披露，必要時(shí)要求增加內(nèi)容甚至重新披露，這是保證信息披露質(zhì)量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準(zhǔn)確，該表述正確。綜上，答案選B。35、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.能夠準(zhǔn)確估值

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件。A選項(xiàng)，在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸應(yīng)具備的特點(diǎn)之一，這樣能夠保證交易的靈活性和及時(shí)性，符合交易賬戶的要求；C選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值，準(zhǔn)確的估值是對(duì)交易賬戶進(jìn)行有效管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確估值才能合理評(píng)估頭寸的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，所以這也是合理?xiàng)l件；D選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理，交易賬戶需要根據(jù)市場(chǎng)情況等進(jìn)行主動(dòng)的調(diào)整和管理，以實(shí)現(xiàn)盈利或控制風(fēng)險(xiǎn)，該條件也是必要的。而B選項(xiàng)，交易賬戶的目的之一就是通過合理的操作來對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)合格的交易賬戶中的頭寸應(yīng)該是能夠較好地對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而不是不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以B不符合規(guī)定。綜上，答案選B。"36、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率相關(guān)知識(shí)。法定流動(dòng)資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個(gè)重要指標(biāo)，對(duì)于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。37、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，銀行進(jìn)行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測(cè)試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項(xiàng)，資本規(guī)劃充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提前制定應(yīng)對(duì)策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項(xiàng)，對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施。一般是針對(duì)重度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行才會(huì)在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施，所以該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠?yàn)殂y行的長(zhǎng)期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時(shí)期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。38、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場(chǎng)。假定股票市場(chǎng)1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來可能實(shí)現(xiàn)的收益率，其計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對(duì)應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場(chǎng)\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。39、某公司流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6000萬元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4000萬元，存貨合計(jì)2000萬元，則該公司的速動(dòng)比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)速動(dòng)比率的計(jì)算公式來計(jì)算該公司的速動(dòng)比率。速動(dòng)比率是指企業(yè)速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力。其計(jì)算公式為：速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）÷流動(dòng)負(fù)債。已知該公司流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6000萬元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4000萬元，存貨合計(jì)2000萬元，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：速動(dòng)比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動(dòng)比率為1，答案選A。40、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說法正確。綜上，答案選B。41、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A

【解析】題目詢問通常情況下商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性自高至低的排序選項(xiàng)。正確答案為A。在分析各資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，一般現(xiàn)金類資產(chǎn)流動(dòng)性最強(qiáng)，能隨時(shí)用于支付和結(jié)算；短期債券等金融資產(chǎn)可在市場(chǎng)較快變現(xiàn)，但流動(dòng)性略弱于現(xiàn)金；貸款等資產(chǎn)由于期限和回收的不確定性，流動(dòng)性較差；而固定資產(chǎn)通常難以快速變現(xiàn)且變現(xiàn)成本較高，流動(dòng)性最低。按照這一規(guī)律進(jìn)行排序后得出的結(jié)果與A的排列順序相符。"42、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項(xiàng)，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對(duì)不同情況，符合監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項(xiàng)不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，說明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。43、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積。市場(chǎng)利率與資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系。當(dāng)市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值的增加幅度會(huì)大于負(fù)債價(jià)值的增加幅度。這會(huì)使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價(jià)值增加，銀行的資金來源相對(duì)充裕，可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的資金增多，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動(dòng)性。所以本題正確答案是A。44、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過長(zhǎng)。在這一年的時(shí)間里，市場(chǎng)行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時(shí)捕捉市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對(duì)交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場(chǎng)中的最新價(jià)值。市場(chǎng)行情每日都在變動(dòng)，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對(duì)交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場(chǎng)可能會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場(chǎng)信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。45、下列關(guān)于有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.能夠通過情景分析和壓力測(cè)試，確保銀行理解什么事件可能會(huì)使銀行超出風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因.確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測(cè)這類風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的平均風(fēng)險(xiǎn)水平

D.與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則的理解。A項(xiàng)：能夠通過情景分析和壓力測(cè)試，確保銀行理解什么事件可能會(huì)使銀行超出風(fēng)險(xiǎn)偏好，這是有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則中的重要內(nèi)容。通過情景分析和壓力測(cè)試，可以模擬不同的市場(chǎng)情況和風(fēng)險(xiǎn)事件，讓銀行清楚地知道在哪些情況下可能會(huì)突破自身設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，有助于銀行提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測(cè)這類風(fēng)險(xiǎn)。明確風(fēng)險(xiǎn)誘因和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，有助于銀行對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，能夠更精準(zhǔn)地判斷自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)上限，而非平均風(fēng)險(xiǎn)水平。平均風(fēng)險(xiǎn)水平不能很好地體現(xiàn)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受底線，只有明確風(fēng)險(xiǎn)上限，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，避免銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)。這樣可以確保銀行的各項(xiàng)規(guī)劃和機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)偏好的框架內(nèi)運(yùn)行，使風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行的整體戰(zhàn)略和運(yùn)營(yíng)緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。46、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的作用說法正確的是（）。

A.幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)

B.該職能向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證

C.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對(duì)于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值

【答案】：D

【解析】A選項(xiàng)，幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以A說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，這通常是內(nèi)部審計(jì)等職能的作用，并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線，此內(nèi)容描述的是內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制系統(tǒng)中的定位，與信用風(fēng)險(xiǎn)的作用無關(guān)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)于基金金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值。當(dāng)債務(wù)人完全違約時(shí)，債權(quán)人損失的上限就是債務(wù)的全部賬面價(jià)值，該說法正確。綜上，正確答案是D。47、在影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件中，政治風(fēng)險(xiǎn)是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政府財(cái)政政策的改變

B.公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)

C.極端組織的行動(dòng)

D.政權(quán)發(fā)生更替

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的理解，需判斷每個(gè)選項(xiàng)是否符合政治風(fēng)險(xiǎn)的定義。政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政府財(cái)政政策的改變，財(cái)政政策的改變通常是政府基于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控等目的進(jìn)行的常規(guī)性政策調(diào)整，并非是由戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及極端的政府非常規(guī)行為等所引發(fā)，不屬于題干所定義的政治風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)有可能影響政府決策或引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定情況，類似罷工等情況可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的范疇。C選項(xiàng)極端組織的行動(dòng)，極端組織的行動(dòng)往往伴隨著暴力、破壞等，可能引發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)動(dòng)蕩等情況，會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)政權(quán)發(fā)生更替，政權(quán)更替過程中可能伴隨戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)不穩(wěn)定等情況，會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。48、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是()。

A.留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)留置的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：留置作為一種擔(dān)保形式，常見于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。在這些合同中，債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以行使留置權(quán)，所以該項(xiàng)說法正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，這涵蓋了債權(quán)人因債務(wù)人違約而可能遭受的各項(xiàng)損失以及實(shí)現(xiàn)留置權(quán)所產(chǎn)生的合理費(fèi)用，所以該項(xiàng)說法正確。-C：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財(cái)產(chǎn)折價(jià)，也可以就拍賣、變賣留置財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償，無需經(jīng)法院判決，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-D：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，其目的在于維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，所以該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。49、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行（）的信息披露要求。

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.資本計(jì)量和管理

C.年度重大事項(xiàng)

D.公司治理情況

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》旨在規(guī)范商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，所以該辦法著重加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理的信息披露要求，以確保市場(chǎng)參與者能夠充分了解銀行的資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理情況。而財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、年度重大事項(xiàng)、公司治理情況雖也是銀行信息披露的內(nèi)容，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)加強(qiáng)信息披露要求的方面。因此答案選B。"50、（）是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及性質(zhì)。需對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷哪種風(fēng)險(xiǎn)是最具破壞力的。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。它主要影響銀行與客戶之間的信貸關(guān)系和資金回收，雖然可能導(dǎo)致銀行資金損失，但通過有效的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，可在一定程度上進(jìn)行控制和降低損失，并非最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常與金融市場(chǎng)的波動(dòng)相關(guān)，銀行可以通過多元化投資、套期保值等策略來管理和分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其破壞力相對(duì)局限。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能無法按時(shí)兌付客戶存款、償還債務(wù)，進(jìn)而引發(fā)擠兌現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉。一旦發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，不僅會(huì)對(duì)銀行自身造成毀滅性打擊，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，波及整個(gè)金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)體系，所以是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要影響銀行的社會(huì)形象和客戶信任度，雖然可能會(huì)導(dǎo)致客戶流失和業(yè)務(wù)受損，但相比流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來說，其破壞力相對(duì)有限，不會(huì)直接導(dǎo)致銀行的生存危機(jī)。綜上，正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證的內(nèi)容應(yīng)包括（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的驗(yàn)證

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)信息系統(tǒng)的驗(yàn)證

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)的驗(yàn)證

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)政策的驗(yàn)證

E.內(nèi)部評(píng)級(jí)流程的驗(yàn)證

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證是確保其內(nèi)部評(píng)級(jí)準(zhǔn)確、可靠、有效及合規(guī)的重要工作，需從多個(gè)關(guān)鍵方面進(jìn)行考量。A是需要驗(yàn)證的內(nèi)容。內(nèi)部評(píng)級(jí)模型是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)的核心工具，其科學(xué)性、準(zhǔn)確性和穩(wěn)定性直接影響評(píng)級(jí)結(jié)果的質(zhì)量。驗(yàn)證內(nèi)部評(píng)級(jí)模型可以檢查其是否能合理反映信用風(fēng)險(xiǎn)，是否符合銀行的業(yè)務(wù)實(shí)際和監(jiān)管要求。B也屬于驗(yàn)證范圍。內(nèi)部評(píng)級(jí)信息系統(tǒng)是支持評(píng)級(jí)工作的技術(shù)基礎(chǔ)，涵蓋數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、處理、分析和報(bào)告等功能。對(duì)其進(jìn)行驗(yàn)證能保證系統(tǒng)的可靠性、安全性和高效性，確保評(píng)級(jí)信息的準(zhǔn)確傳遞和處理。C同樣是驗(yàn)證的重要部分。內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)是評(píng)級(jí)工作的基礎(chǔ)，數(shù)據(jù)的質(zhì)量和完整性至關(guān)重要。驗(yàn)證內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)可保證數(shù)據(jù)來源可靠、收集過程規(guī)范、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性高，為評(píng)級(jí)結(jié)果提供堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)支撐。D也是驗(yàn)證內(nèi)容之一。內(nèi)部評(píng)級(jí)政策是指導(dǎo)評(píng)級(jí)工作的準(zhǔn)則和規(guī)范，明確了評(píng)級(jí)的目標(biāo)、方法、流程和標(biāo)準(zhǔn)等。驗(yàn)證內(nèi)部評(píng)級(jí)政策可以確保其符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，與銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致。而內(nèi)部評(píng)級(jí)流程主要涉及從評(píng)級(jí)發(fā)起、評(píng)估、審核到結(jié)果確定等一系列操作環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)是在內(nèi)部評(píng)級(jí)政策、模型、數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上開展的，其驗(yàn)證通常是作為其他驗(yàn)證內(nèi)容實(shí)施過程中的一部分進(jìn)行考量，并非獨(dú)立于上述方面單獨(dú)存在的一項(xiàng)驗(yàn)證內(nèi)容。所以答案選ABCD。2、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括下列哪些要素？（）

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險(xiǎn)偏好

C.公司治理

D.管理戰(zhàn)略

E.風(fēng)險(xiǎn)文化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包含多個(gè)要素。其中，內(nèi)部控制對(duì)商業(yè)銀行至關(guān)重要，它能確保銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)遵循規(guī)定和流程，有效防范內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資金安全和運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定，是風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境的重要組成部分，所以A符合要求。風(fēng)險(xiǎn)偏好體現(xiàn)了商業(yè)銀行在追求經(jīng)營(yíng)目標(biāo)時(shí)愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好有助于銀行在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)控制之間找到平衡，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供指引，因此B也是風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素之一。公司治理涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制和監(jiān)督體系等方面。良好的公司治理能保證銀行的決策科學(xué)合理、監(jiān)督有效，使銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上有完善的制度保障和執(zhí)行機(jī)制，故C屬于風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素。管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行根據(jù)自身發(fā)展目標(biāo)和市場(chǎng)環(huán)境制定的總體規(guī)劃，它決定了銀行的業(yè)務(wù)方向和運(yùn)營(yíng)策略，在風(fēng)險(xiǎn)管理中起著指導(dǎo)作用，合理的管理戰(zhàn)略有助于銀行有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，所以D也屬于風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素。而風(fēng)險(xiǎn)文化側(cè)重于銀行內(nèi)部員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知、態(tài)度和行為模式等軟性層面，題中并未將其列入答案范疇。綜上，答案選ABCD。3、在商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃中應(yīng)當(dāng)包括（）等方面的內(nèi)容。

A.明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施

B.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

C.如何維持良好的公共關(guān)系.樹立積極的公眾形象

D.制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施

E.如何處理與利益持有者之間的關(guān)系

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃是應(yīng)對(duì)流動(dòng)性危機(jī)的關(guān)鍵安排，應(yīng)涵蓋多方面內(nèi)容以有效應(yīng)對(duì)危機(jī)情況。A項(xiàng)，明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施十分必要。清晰的分工可以避免職責(zé)不清導(dǎo)致的混亂，使各個(gè)部門在危機(jī)面前能迅速、有序地開展工作，提高應(yīng)對(duì)危機(jī)的效率，所以該項(xiàng)應(yīng)包含在應(yīng)急計(jì)劃中。B項(xiàng)，彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序是應(yīng)急計(jì)劃的重要組成部分。當(dāng)銀行面臨流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，現(xiàn)金流量可能出現(xiàn)不足，制定相應(yīng)的彌補(bǔ)程序可以保證銀行及時(shí)獲得所需資金，維持正常運(yùn)營(yíng)，因此該項(xiàng)合理。C項(xiàng)，維持良好的公共關(guān)系、樹立積極的公眾形象有助于穩(wěn)定公眾信心。在危機(jī)情況下，公眾信心對(duì)于銀行的穩(wěn)定至關(guān)重要，如果公眾對(duì)銀行失去信心，可能會(huì)引發(fā)擠兌等更嚴(yán)重的問題，所以應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)考慮這方面內(nèi)容。D項(xiàng)，制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施能夠幫助銀行優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資金流動(dòng)性。通過合理處置資產(chǎn)和負(fù)債，可以更好地應(yīng)對(duì)流動(dòng)性壓力，因此該項(xiàng)也是應(yīng)急計(jì)劃不可或缺的部分。E項(xiàng)，如何處理與利益持有者之間的關(guān)系雖然是銀行運(yùn)營(yíng)過程中需要考慮的重要方面，但它并非專門針對(duì)流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃的核心內(nèi)容，流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃更側(cè)重于應(yīng)對(duì)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)的實(shí)際操作和措施安排。綜上，應(yīng)選ABCD。4、商業(yè)銀行所面臨的（）是多維風(fēng)險(xiǎn)，該類風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，與其他風(fēng)險(xiǎn)種類的聯(lián)系和相互作用密切。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.科技風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的多維風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的多維風(fēng)險(xiǎn)之一。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，它不僅受到銀行自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的影響，還會(huì)受到市場(chǎng)資金供求狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等多種因素的作用。同時(shí)，它與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)種類聯(lián)系密切，例如信用風(fēng)險(xiǎn)的惡化可能會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)，也可能影響銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，從而影響流動(dòng)性。B選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)同樣是多維風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的成因復(fù)雜，可能源于銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理失誤、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量問題，也可能受到外部謠言、輿論等因素的影響。而且聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)相互作用，一旦銀行出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等問題，往往會(huì)引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)也可能進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)，如導(dǎo)致客戶流失、資金緊張等，影響銀行的正常經(jīng)營(yíng)。C選項(xiàng)，科技風(fēng)險(xiǎn)主要是與信息技術(shù)、科技應(yīng)用等相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然科技風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)給商業(yè)銀行帶來多方面的影響，但相比之下，它的成因主要集中在科技領(lǐng)域，與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)程度和復(fù)雜程度與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相比，并非典型的多維風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因違反法律法規(guī)或合同約定而面臨的風(fēng)險(xiǎn)。其成因相對(duì)較為明確，主要圍繞法律合規(guī)方面，與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用和聯(lián)系不像流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)那樣廣泛和復(fù)雜。E選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在制定和實(shí)施戰(zhàn)略過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境變化或戰(zhàn)略決策失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。雖然戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生重要影響，但它與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)主要體現(xiàn)在戰(zhàn)略決策對(duì)銀行整體經(jīng)營(yíng)的影響上，不像流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)那樣具有廣泛的、多維度的相互作用和復(fù)雜成因。綜上，答案選AB。5、在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)的()三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險(xiǎn)類別

B.風(fēng)險(xiǎn)成因

C.風(fēng)險(xiǎn)成本

D.風(fēng)險(xiǎn)損失

E.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率

【答案】：ABD"

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中建立的因果分析模型旨在全面且系統(tǒng)地對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化與分析。操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了類型上的區(qū)分，不同的風(fēng)險(xiǎn)類別有著不同的表現(xiàn)形式和影響范圍；風(fēng)險(xiǎn)成因是探尋風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭，明確導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的各種因素；風(fēng)險(xiǎn)損失則是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所帶來的實(shí)際結(jié)果，衡量了風(fēng)險(xiǎn)造成的損害程度。這三個(gè)方面涵蓋了操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生根源到外在表現(xiàn)再到最終結(jié)果的整個(gè)過程。通過對(duì)這三方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，能夠更全面地了解操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和規(guī)律，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)策略制定提供有力依據(jù)。所以應(yīng)選ABD。"6、某商業(yè)銀行與某數(shù)據(jù)信息中心達(dá)成協(xié)議，由該數(shù)據(jù)信息中心負(fù)責(zé)該事業(yè)單位的計(jì)算機(jī)