2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)試題庫第一部分單選題(50題)1、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負(fù)債500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算美元的敞口頭寸，進(jìn)而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計(jì)算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分?jǐn)?shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負(fù)債：銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元負(fù)債為即期負(fù)債，數(shù)值為500。-遠(yuǎn)期買入：銀行買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300。-遠(yuǎn)期賣出：銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計(jì)算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計(jì)算\(1100-500=600\)，再計(jì)算\(600+300=900\)，接著計(jì)算\(900-400=500\)，最后計(jì)算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當(dāng)敞口頭寸為正數(shù)時(shí)，表示多頭；當(dāng)敞口頭寸為負(fù)數(shù)時(shí)，表示空頭。由于計(jì)算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。2、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行分析，結(jié)合題干中銀行的經(jīng)營情況判斷該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是哪些風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。-**A選項(xiàng)**：-**信用風(fēng)險(xiǎn)**：該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，金融危機(jī)爆發(fā)時(shí)，房地產(chǎn)行業(yè)可能會(huì)出現(xiàn)大量借款人違約的情況，導(dǎo)致銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。一旦大量貸款無法收回，銀行資金回籠困難，就會(huì)影響其流動(dòng)性。-**市場風(fēng)險(xiǎn)**：資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，次級(jí)債券在金融危機(jī)中價(jià)格大幅下跌，銀行持有的這些債券價(jià)值縮水，面臨市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)，影響銀行的資金狀況和流動(dòng)性。-**戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)**：銀行董事會(huì)明確定位以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易集中于高收益的次級(jí)債券，這種經(jīng)營戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下，使得銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略決策的失誤帶來了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響銀行的整體運(yùn)營和發(fā)展，進(jìn)而影響其流動(dòng)性。所以該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，A選項(xiàng)正確。-**B選項(xiàng)**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未提及該銀行存在聲譽(yù)方面的問題從而影響其流動(dòng)性，而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中也未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該銀行流動(dòng)性的影響，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：同理，題干中未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該銀行流動(dòng)性的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：題干中沒有關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)影響該銀行流動(dòng)性的相關(guān)表述，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。3、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給客戶和銀行帶來巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會(huì)面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會(huì)增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"4、下列不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號(hào)的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價(jià)格大幅上漲

C.銀行評(píng)級(jí)下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號(hào)的相關(guān)知識(shí)。-A項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時(shí)，可能意味著銀行在短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動(dòng)。這可能會(huì)導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時(shí)資產(chǎn)質(zhì)量也可能因?yàn)閿U(kuò)張速度過快而難以保證，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，屬于預(yù)警信號(hào)。-B項(xiàng)銀行股票價(jià)格大幅上漲：銀行股票價(jià)格大幅上漲通常是市場對(duì)銀行未來盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，不屬于預(yù)警信號(hào)。-C項(xiàng)銀行評(píng)級(jí)下調(diào)：銀行評(píng)級(jí)是對(duì)銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評(píng)估。銀行評(píng)級(jí)下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會(huì)影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動(dòng)性問題，屬于預(yù)警信號(hào)。-D項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會(huì)導(dǎo)致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時(shí)，為了應(yīng)對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動(dòng)性，屬于預(yù)警信號(hào)。綜上，答案選B。5、下列有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是（）。

A.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％

D.流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A項(xiàng)：流動(dòng)性比例的正確計(jì)算公式是流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％，而不是流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：人民幣超額準(zhǔn)備金率的正確計(jì)算公式為人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％，并非僅為在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：核心負(fù)債比率的計(jì)算公式應(yīng)為核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，而不是核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％，該項(xiàng)公式正確。綜上，正確答案是D。6、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的（）日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個(gè)年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了一個(gè)特定時(shí)間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會(huì)使用期限剛好大于該規(guī)定時(shí)間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因?yàn)榱鲃?dòng)性覆蓋率規(guī)定的時(shí)間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項(xiàng)15日、C選項(xiàng)45日、D選項(xiàng)20日均不符合流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間區(qū)間。"7、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。下面具有保證人資格的是（）。

A.具有代為清償能力的法人

B.國家機(jī)關(guān)

C.學(xué)校

D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題主要考查具有保證人資格的主體判定。解題關(guān)鍵在于依據(jù)保證的定義和相關(guān)法律規(guī)定，分析各主體是否具備保證人資格。首先來看A選項(xiàng)，具有代為清償能力的法人，這類主體能夠在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，其有足夠的財(cái)產(chǎn)和能力來承擔(dān)保證責(zé)任，具備保證人資格。B選項(xiàng)，國家機(jī)關(guān)主要是從事國家管理和公共事務(wù)的組織，其經(jīng)費(fèi)主要來源于財(cái)政撥款，若讓其作為保證人，可能會(huì)因承擔(dān)保證責(zé)任而影響其正常履行國家職能和公共服務(wù)，所以國家機(jī)關(guān)一般不具有保證人資格。C選項(xiàng)，學(xué)校是為社會(huì)提供教育服務(wù)的公益事業(yè)單位，其資產(chǎn)主要用于教學(xué)和公共教育事業(yè)，若作為保證人承擔(dān)責(zé)任，可能會(huì)影響教育教學(xué)的正常開展，損害公共利益，因此學(xué)校不具有保證人資格。D選項(xiàng)，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格，其民事責(zé)任由企業(yè)法人承擔(dān)，且其經(jīng)營活動(dòng)通常受企業(yè)法人的限制和約束，自身財(cái)產(chǎn)也不具有完全的獨(dú)立性，難以獨(dú)立承擔(dān)保證責(zé)任，所以企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)一般不具有保證人資格。綜上，具有保證人資格的是具有代為清償能力的法人，答案選A。""8、以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.央行宣布上調(diào)利率0.3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【答案】：D

【解析】資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。A選項(xiàng)，央行宣布上調(diào)利率0.3％，會(huì)影響市場資金供求關(guān)系和企業(yè)、居民的融資與儲(chǔ)蓄決策，進(jìn)而改變商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。比如，利率上調(diào)可能使居民更傾向于長期儲(chǔ)蓄，銀行負(fù)債期限變長。B選項(xiàng)，滬市投資收益率上漲7％，會(huì)吸引資金流向股市，影響商業(yè)銀行資金的流入與流出，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，如存款可能減少、貸款需求也可能變化。C選項(xiàng)，貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求，會(huì)直接改變商業(yè)銀行資產(chǎn)端的期限結(jié)構(gòu)，增加貸款資產(chǎn)。而D選項(xiàng)，商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量，主要是在物理布局和業(yè)務(wù)覆蓋范圍上的變化，與商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限構(gòu)成沒有直接關(guān)系，不會(huì)影響其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。所以答案選D。"9、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)提的是（）特定風(fēng)險(xiǎn)。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險(xiǎn)中不同類型風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重確定依據(jù)。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)：通常會(huì)依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息來確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評(píng)級(jí)高低反映了主體的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，剩余期限也會(huì)影響利率風(fēng)險(xiǎn)的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)：股票風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提更多地與股票的市場波動(dòng)、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算和資本計(jì)提主要受匯率波動(dòng)幅度、貨幣種類、國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價(jià)格、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。10、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.收益波動(dòng)率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動(dòng)等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的實(shí)際收益，屬于收益類指標(biāo)。B選項(xiàng)，收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng)，每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量銀行盈利能力增長的一個(gè)重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。D選項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而并非是收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。11、下列屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

C.高級(jí)計(jì)量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非用于計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型是在風(fēng)險(xiǎn)中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價(jià)的一種方法，它不是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的常規(guī)模型，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法同樣是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)VaR模型即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，它是衡量市場風(fēng)險(xiǎn)的一種重要且常用的計(jì)量模型，通過對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，能幫助投資者和金融機(jī)構(gòu)評(píng)估在一定的置信水平下和特定時(shí)間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。12、系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)的定義來判斷系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失屬于哪種壓力情景。A選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，其主要關(guān)注的是交易對(duì)方的信用狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)，而系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷并非是信用方面的問題，所以不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)的是資金的流動(dòng)性情況，系統(tǒng)失靈造成業(yè)務(wù)中斷與資金流動(dòng)性并無直接關(guān)聯(lián)，所以不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)失靈屬于信息科技系統(tǒng)方面的問題，系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該情景屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，此選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及市場價(jià)格因素，而題干中是系統(tǒng)失靈引發(fā)的問題，并非市場價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。13、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。

A.0.03%，0.03%

B.0.02%，0.04%

C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中違約概率的設(shè)定。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，監(jiān)管要求違約概率不得低于0.03%。借款人A的一年期違約可能性為0.02%，低于0.03%，按照監(jiān)管要求，其一年期違約概率應(yīng)設(shè)定為0.03%；借款人B的一年期違約可能性為0.04%，高于0.03%，則其一年期違約概率為0.04%。所以A、B的一年期違約概率分別為0.03%，0.04%，答案選D。"14、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的相關(guān)公式，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。首先明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營業(yè)利潤減去資本成本后的余額。-**A選項(xiàng)**：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤-資本成本，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**B選項(xiàng)**：因?yàn)橘Y本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以EVA=稅后凈利潤-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**C選項(xiàng)**：EVA的正確表達(dá)式應(yīng)該是EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，而不是(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，該項(xiàng)表達(dá)式錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，這是經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的正確表達(dá)式之一，該項(xiàng)表達(dá)式正確。綜上，答案選C。15、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣（）。

A.10萬元

B.1萬元

C.5千元

D.5千萬

【答案】：B

【解析】《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣1萬元，因此正確答案是B。A選項(xiàng)10萬元不符合該規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)5千元同樣不滿足相關(guān)要求；D選項(xiàng)5千萬與規(guī)定的銷售起點(diǎn)金額相差過大，并非正確數(shù)值。"16、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法，描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A項(xiàng)：分析風(fēng)險(xiǎn)并非是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類。發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類的是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，而分析風(fēng)險(xiǎn)是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等進(jìn)行分析，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：情景分析法是通過模擬未來可能發(fā)生的情景來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并不是采用類似于備忘錄的形式。采用類似于備忘錄形式的是失誤樹分析法，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從而分析這些風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。可以把匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，該項(xiàng)表述正確。-D項(xiàng)：商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法是專家調(diào)查列舉法，而非資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。17、某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式，結(jié)合已知條件來計(jì)算該銀行次級(jí)類貸款余額的最大值。###步驟一：明確不良貸款率的計(jì)算公式和不良貸款的構(gòu)成不良貸款率的計(jì)算公式為：不良貸款率=不良貸款余額÷各項(xiàng)貸款余額總額×100%。不良貸款由次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款構(gòu)成，即不良貸款余額=次級(jí)類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額。###步驟二：根據(jù)已知條件計(jì)算不良貸款余額的最大值已知各項(xiàng)貸款余額總額為\(40000\)億元，要保證不良貸款率不高于\(2\%\)，根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式可計(jì)算出不良貸款余額的最大值為：\(40000\times2\%=800\)（億元）###步驟三：計(jì)算次級(jí)類貸款余額的最大值已知可疑類貸款余額為\(400\)億元，損失類貸款余額為\(200\)億元，設(shè)次級(jí)類貸款余額為\(x\)億元。由不良貸款余額=次級(jí)類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額，可得\(x+400+200\leqslant800\)。解這個(gè)不等式：\(x+600\leqslant800\)\(x\leqslant800-600\)\(x\leqslant200\)即該銀行次級(jí)類貸款余額最多為\(200\)億元。綜上，答案是A。18、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的高低。對(duì)于各選項(xiàng)分析如下：A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點(diǎn)，穩(wěn)定性相對(duì)較差，一旦公司或機(jī)構(gòu)有資金調(diào)動(dòng)需求，可能會(huì)出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對(duì)中長期貸款流動(dòng)性稍好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B.負(fù)債以零售客戶存款為主，零售客戶存款通常較為分散，單個(gè)客戶的存款金額相對(duì)較小，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和黏性，波動(dòng)相對(duì)較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對(duì)較短的時(shí)間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動(dòng)性。所以這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低。C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，資金被長期占用，當(dāng)負(fù)債端出現(xiàn)資金集中提取時(shí)，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來滿足資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，面臨著再融資風(fēng)險(xiǎn)，如果市場環(huán)境不利，可能無法順利發(fā)行新的債券來償還到期債券。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對(duì)短期債券到期的資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)很大。綜上，正確答案是B。19、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大，潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來損失?

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對(duì)大多數(shù)銀行而言，最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源是貸款，而非存款。存款是銀行的資金來源，本身并不直接產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款業(yè)務(wù)中，借款人可能違約從而使銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中。表外業(yè)務(wù)雖然不直接反映在資產(chǎn)負(fù)債表中，但一旦交易對(duì)手違約，銀行同樣可能遭受損失，所以B錯(cuò)誤。C.衍生產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，雖然有時(shí)由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失看似不大，但潛在風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)隨著市場情況和交易對(duì)手的變化而迅速放大，甚至引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以不能忽略不計(jì)，C錯(cuò)誤。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降意味著其違約可能性增加，這可能會(huì)導(dǎo)致相關(guān)資產(chǎn)價(jià)值下降，進(jìn)而給投資組合帶來損失，所以D正確。綜上，正確答案是D。20、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運(yùn)營必須滿足的標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，同時(shí)還應(yīng)適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實(shí)際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本，是一種基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，并非對(duì)外資本供給的確定標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)收資本是企業(yè)實(shí)際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時(shí)所依據(jù)的與風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管相匹配的標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系不大。所以本題應(yīng)選B。21、在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，在正常市場條件下，僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析，其分析結(jié)果準(zhǔn)確度相對(duì)較高的為下列哪項(xiàng)？（）

A.某國有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限60天

B.某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營存款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限30天

C.某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限90天

D.某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限180天

【答案】：B

【解析】在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度受多種因素影響，包括機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)類型和預(yù)測(cè)期限。一般而言，業(yè)務(wù)越簡單，預(yù)測(cè)期限越短，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度越高。A是某國有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)100億元且開展全牌照業(yè)務(wù)，全牌照業(yè)務(wù)意味著業(yè)務(wù)種類繁多、交易復(fù)雜，現(xiàn)金流的構(gòu)成和變化也更為復(fù)雜，雖然資產(chǎn)規(guī)模大，但復(fù)雜的業(yè)務(wù)會(huì)增加現(xiàn)金流分析的難度，并且預(yù)測(cè)期限為60天，相對(duì)來說分析的不確定性較大，所以其現(xiàn)金流分析結(jié)果準(zhǔn)確度并非最高。B是某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營存款業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類型單一，主要涉及存款業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入和流出，現(xiàn)金流相對(duì)容易預(yù)測(cè)和分析。同時(shí)，預(yù)測(cè)期限為30天，較短的預(yù)測(cè)期限能夠減少不確定性因素的影響，提高分析結(jié)果的準(zhǔn)確度，該選項(xiàng)符合條件。C是某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務(wù)，相較于只主營存款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社，業(yè)務(wù)更為復(fù)雜，小額貸款業(yè)務(wù)會(huì)使現(xiàn)金流的回收和發(fā)放存在一定的不確定性。并且預(yù)測(cè)期限為90天，較長的期限增加了更多不可控因素，導(dǎo)致現(xiàn)金流分析的難度增大，準(zhǔn)確度不如B。D是某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，開展全牌照業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)復(fù)雜程度高，全牌照業(yè)務(wù)涵蓋了各種各樣的金融交易，現(xiàn)金流的變化難以精準(zhǔn)把握。而且預(yù)測(cè)期限為180天，時(shí)間跨度大，不確定性因素更多，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度較低。綜上所述，答案選B。22、以下不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)范疇。因此，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的是C信用風(fēng)險(xiǎn)。"23、下列屬于企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)的是（）。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系統(tǒng)化

C.單向式、智能化

D.單向式、系統(tǒng)化

【答案】：A

【解析】本題考查企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)。企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有多向交互式、智能化的特點(diǎn)。多向交互式意味著系統(tǒng)能夠與不同層級(jí)、不同部門的用戶進(jìn)行雙向或多向的信息交互，使得信息能夠在系統(tǒng)內(nèi)高效流通和反饋；智能化則體現(xiàn)在系統(tǒng)能夠運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和算法，對(duì)大量的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、處理和預(yù)測(cè)，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供智能支持。而“單向式”不符合企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征，因?yàn)閱蜗蚴讲荒軐?shí)現(xiàn)良好的信息交互，不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息的全面掌握和及時(shí)反饋；“系統(tǒng)化”雖然企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)本身是一個(gè)系統(tǒng)工程，但這不是其區(qū)別于其他系統(tǒng)的關(guān)鍵獨(dú)特特點(diǎn)，本題強(qiáng)調(diào)的是其交互方式和智能特性。綜上，正確答案是A。24、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在較短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。A項(xiàng)，3天時(shí)間過短，通常一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)并非3天，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，5天也不是通用的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間期限，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，一般來說，一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，該項(xiàng)符合規(guī)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，14天的時(shí)間相對(duì)較長，超出了一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間范圍，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。25、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A.7％

B.8％

C.10.5％

D.11.5％

【答案】：C

【解析】這道題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中關(guān)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的規(guī)定。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)銀行的資本充足率等指標(biāo)有明確要求。總資本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標(biāo)。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)定下，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于10.5％。A選項(xiàng)7％并不符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)8％，巴塞爾協(xié)議對(duì)核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率等有相關(guān)規(guī)定，但總資本充足率并非8％。D選項(xiàng)11.5％，對(duì)于系統(tǒng)重要性銀行有更高的要求可能會(huì)接近此數(shù)值，但普通商業(yè)銀行的總資本充足率標(biāo)準(zhǔn)是10.5％，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選C。26、某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。

A.17%

B.15%

C.10%

D.7%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來求解該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率。預(yù)期收益率的計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(=\)各可能收益率與對(duì)應(yīng)發(fā)生概率的乘積之和。已知該金融產(chǎn)品收益率為\(20\%\)的概率是\(0.8\)，收益率為\(10\%\)的概率是\(0.1\)，本金完全不能收回意味著收益率為\(-100\%\)（損失全部本金），其概率是\(0.1\)。根據(jù)上述公式，該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(20\%×0.8+10\%×0.1+(-100\%)×0.1\)\(=0.2×0.8+0.1×0.1-1×0.1\)\(=0.16+0.01-0.1\)\(=0.17-0.1\)\(=0.07=7\%\)所以本題答案選D。27、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和價(jià)值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通過預(yù)先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對(duì)銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價(jià)值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于整體風(fēng)險(xiǎn)把控和價(jià)值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。28、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過短，無法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過長，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"29、商業(yè)銀行（）負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，應(yīng)使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓(xùn)，讓員工充分了解其職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.高級(jí)管理層

C.業(yè)務(wù)部門

D.信息科技部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系的部門。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，其工作重點(diǎn)在于對(duì)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并非專門負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策、整體運(yùn)營管理等宏觀層面的工作，雖然會(huì)關(guān)注信息安全等方面，但通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門主要專注于開展各類銀行業(yè)務(wù)，如存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動(dòng)，其核心工作圍繞具體業(yè)務(wù)的開展，而不是信息的分類和保護(hù)體系建設(shè)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，信息科技部門在商業(yè)銀行中承擔(dān)著信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和管理等工作，對(duì)于信息的分類和保護(hù)有著專業(yè)的知識(shí)和技術(shù)能力。該部門負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓(xùn)讓員工熟悉職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程是合理且符合其職能的，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。30、一般來說，（）作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的一部分，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：B

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)相關(guān)內(nèi)容。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是指對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定限額，通常是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等基礎(chǔ)上，為了控制風(fēng)險(xiǎn)暴露而預(yù)先確定的額度標(biāo)準(zhǔn)，并非作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一部分由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)并定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要組成部分，一般由風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)此項(xiàng)工作，并按照一定周期定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告，以反映風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，故B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額控制是在風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超過限額時(shí)，采取相應(yīng)措施進(jìn)行控制和調(diào)整，其重點(diǎn)在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控操作，而非側(cè)重于監(jiān)測(cè)報(bào)告的發(fā)布，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別主要是識(shí)別可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)并確定與之對(duì)應(yīng)的限額范圍，是風(fēng)險(xiǎn)限額管理過程中的前期環(huán)節(jié)，并非是負(fù)責(zé)定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告的環(huán)節(jié)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。31、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類指標(biāo)通常涉及組織或個(gè)人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"32、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計(jì)算稅后凈利潤已知上期稅前凈利潤為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤\(=\)稅前凈利潤\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟(jì)資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈利潤\(1.6\)億元和經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案選A。33、（）根據(jù)需要對(duì)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，采集外包活動(dòng)過程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。

A.證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)

B.財(cái)政部

C.中國人民銀行

D.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)的了解。在金融領(lǐng)域，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。對(duì)于外包活動(dòng)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)有職責(zé)根據(jù)需要對(duì)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，采集外包活動(dòng)過程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。A選項(xiàng)，證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券、期貨市場進(jìn)行監(jiān)管，其監(jiān)管重點(diǎn)在于證券發(fā)行、交易、上市公司收購等資本市場活動(dòng)，并非針對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)進(jìn)行此類檢查和評(píng)級(jí)。B選項(xiàng)，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)財(cái)政收支、財(cái)稅政策、國有資產(chǎn)管理等宏觀財(cái)政管理工作，不涉及對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)的現(xiàn)場檢查和監(jiān)管評(píng)級(jí)工作。C選項(xiàng)，中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀金融調(diào)控方面的職能，一般不直接針對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場檢查并以此進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)。因此，本題正確答案選D。34、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。35、計(jì)算機(jī)2000年問題，又叫做“千年蟲”“電腦千禧年千年蟲問題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解和判斷。首先分析題干，計(jì)算機(jī)2000年問題（千年蟲）是由于在某些使用計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“不完善或有問題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲”問題是由于系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)設(shè)計(jì)層面的問題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲”問題是因?yàn)橄到y(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“外部事件”，是指來自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對(duì)系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。36、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估與其收入增長率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說法的正誤判斷。A選項(xiàng)，在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估其與收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過這樣的評(píng)估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，所以該說法正確。B選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿Γ拍苤贫ǔ銮袑?shí)可行且具有針對(duì)性的戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競爭優(yōu)勢(shì)和特色，該說法正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和長期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因?yàn)閱渭冏非笥赡軙?huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在面對(duì)復(fù)雜的市場環(huán)境和不確定性時(shí)陷入困境，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo)，中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動(dòng)計(jì)劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說法正確。綜上，答案選C。37、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中，標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別在于（）。

A.替代標(biāo)準(zhǔn)法是用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入

B.替代標(biāo)準(zhǔn)法是最初級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計(jì)量方法與標(biāo)準(zhǔn)法存在明顯差異

D.標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法相比，能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別。A選項(xiàng)：替代標(biāo)準(zhǔn)法是用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入，這準(zhǔn)確指出了替代標(biāo)準(zhǔn)法與標(biāo)準(zhǔn)法在計(jì)量上的一個(gè)關(guān)鍵不同點(diǎn)，即部分業(yè)務(wù)條線總收入計(jì)量方式的差異，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：最初級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法是基本指標(biāo)法，而非替代標(biāo)準(zhǔn)法，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：替代標(biāo)準(zhǔn)法與標(biāo)準(zhǔn)法在業(yè)務(wù)條線歸類原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計(jì)量方法方面雖有差異，但這并非最主要區(qū)別，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：題干問的是標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別，而此選項(xiàng)說的是標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法相比能降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量程度，并非兩者最主要的區(qū)別內(nèi)容，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。38、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A.儲(chǔ)備資本要求

B.核心一級(jí)資本充足率

C.一級(jí)資本充足率

D.資本充足率?

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管的最低資本要求包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率。而儲(chǔ)備資本要求屬于第二支柱的內(nèi)容，并非最低資本要求。所以答案選A。"39、下列關(guān)于VaR的說法中，錯(cuò)誤的是()。

A.均值VaR是以均值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的

B.零值VaR是以初始價(jià)值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的，度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷其說法是否正確。-A項(xiàng)：均值VaR是以均值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的，該說法正確。均值VaR衡量的是資產(chǎn)收益偏離均值的程度，以此來度量風(fēng)險(xiǎn)。-B項(xiàng)：零值VaR是以初始價(jià)值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的，但其度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失，而不是相對(duì)損失，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：VaR（ValueatRisk，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平反映了在一定概率下的最大損失，持有期則規(guī)定了計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間范圍，不同的置信水平和持有期會(huì)得出不同的VaR值，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法。方差-協(xié)方差法假設(shè)資產(chǎn)收益率服從正態(tài)分布，通過計(jì)算方差和協(xié)方差來確定VaR；歷史模型法利用歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)未來的風(fēng)險(xiǎn)；蒙特卡洛模擬法通過隨機(jī)模擬來生成大量可能的資產(chǎn)價(jià)格路徑，進(jìn)而計(jì)算VaR，該項(xiàng)說法正確。綜上，說法錯(cuò)誤的是B。40、下列選項(xiàng)中，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.無風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要涉及利率相關(guān)因素變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)無風(fēng)險(xiǎn)利率是利率風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，無風(fēng)險(xiǎn)利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生顯著影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。B選項(xiàng)信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差與利率密切相關(guān)，它反映了信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，其變動(dòng)受利率等多種因素影響，也屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。C選項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)體系中，特定風(fēng)險(xiǎn)可能與特定債券或金融工具的利率波動(dòng)相關(guān)，同樣屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)主要與股票市場的價(jià)格波動(dòng)相關(guān)，股票價(jià)格的變動(dòng)主要受公司基本面、市場供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)等多種非利率因素影響，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選D。41、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化。A項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非主要源于內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)和外部環(huán)境變化，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要與法律合規(guī)相關(guān)，并非題干所描述的來源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，其來源與內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)和外部政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境變化密切相關(guān)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要側(cè)重于內(nèi)部流程和操作層面以及外部突發(fā)情況，并非題干表述的來源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。42、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺(tái)灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動(dòng)的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個(gè)期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】題干描述了我國某銀行在多地發(fā)行“一帶一路”債券，涉及多種幣種，且資金用于“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。A項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)，通常指因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，題干中并未提及與法律相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干里沒有體現(xiàn)出可能引發(fā)聲譽(yù)受損的情況，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性，雖然債券涉及多種幣種，但題干重點(diǎn)并非強(qiáng)調(diào)匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，因此C項(xiàng)不合適。D項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或債務(wù)人由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化及政治局勢(shì)變動(dòng)等原因，無法按照合同約定履行還款義務(wù)或無法將資金匯出的風(fēng)險(xiǎn)。在“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資中，涉及不同國家和地區(qū)，可能會(huì)因?yàn)楫?dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)等因素，使資金的轉(zhuǎn)移和使用受到限制，導(dǎo)致銀行面臨轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，所以本題答案選D。43、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險(xiǎn)水平的，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。C選項(xiàng)市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，用于衡量市場因素變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)水平，是風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是對(duì)流動(dòng)性方面風(fēng)險(xiǎn)水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。而A選項(xiàng)正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動(dòng)情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動(dòng)態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險(xiǎn)水平，不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。44、貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)比較，錯(cuò)誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各個(gè)選項(xiàng)逐一分析來判斷其正確性。-A：貸款分類綜合考量了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類更全面地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-B：債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常著重關(guān)注影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，以此來評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C：貸款分類主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款的質(zhì)量進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D：債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以在貸前審批時(shí)使用，幫助評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測(cè)債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，說法錯(cuò)誤的是C。45、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、投資咨詢等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場領(lǐng)域，是金融市場的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。46、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會(huì)公布的《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求展開，考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這意味著需要對(duì)與交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說明《征求意見稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來分析。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分，通常會(huì)在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，合理的定價(jià)能夠反映交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對(duì)于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)損失等方面至關(guān)重要，必然會(huì)在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。47、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，從報(bào)告的使用者來看，可以分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告，以下不屬于內(nèi)部報(bào)告的是（）。

A.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

B.配合內(nèi)部審計(jì)檢查

C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征

D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，按報(bào)告使用者分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告是供銀行內(nèi)部人員使用，用于輔助銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策制定等工作；外部報(bào)告則更多是為滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等外部主體的信息需求。A選項(xiàng)“提供監(jiān)管數(shù)據(jù)”主要是為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，屬于對(duì)外提供信息，是外部報(bào)告的范疇。B選項(xiàng)“配合內(nèi)部審計(jì)檢查”是在銀行內(nèi)部進(jìn)行的工作，內(nèi)部審計(jì)檢查有助于銀行發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理中存在的問題，該工作的相關(guān)報(bào)告屬于內(nèi)部報(bào)告，可幫助銀行完善內(nèi)部管理。C選項(xiàng)“識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征”是銀行內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，通過識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，銀行能夠及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，此報(bào)告是為銀行內(nèi)部決策服務(wù)的，屬于內(nèi)部報(bào)告。D選項(xiàng)“評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況”也是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的關(guān)鍵步驟，銀行管理層通過了解整體風(fēng)險(xiǎn)狀況來制定戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，屬于內(nèi)部報(bào)告。綜上，答案選A。48、關(guān)于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.總敞口頭寸反映整個(gè)資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

D.短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對(duì)值較小的作為銀行的總敞口頭寸

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，它是衡量總敞口頭寸的一種計(jì)算方法，此表述準(zhǔn)確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，并非僅為所有外幣多頭的總和。C選項(xiàng)錯(cuò)誤?？偝陬^寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，而不是整個(gè)資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對(duì)值較大的作為銀行的總敞口頭寸，而不是選擇絕對(duì)值較小的。綜上，正確答案選A。49、關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對(duì)應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)頭寸拆分相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提資本，是因?yàn)橥活^寸在不同風(fēng)險(xiǎn)類別下有著不同的潛在損失，而計(jì)提的資本正是對(duì)應(yīng)這些潛在損失的，該說法正確。B選項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的計(jì)量是為了全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從不同維度對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，而不是簡單的重復(fù)，該說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，頭寸拆分的原理確實(shí)是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品，通過分析產(chǎn)品的現(xiàn)金流來進(jìn)行頭寸的拆分和管理，該說法正確。D選項(xiàng)，在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品會(huì)從現(xiàn)金流角度進(jìn)行拆分并重新組合，形成按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流，以便更精確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和資本要求，該說法正確。綜上所述，答案選B。50、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對(duì)借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對(duì)原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對(duì)原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對(duì)貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對(duì)某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、通常，風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括（）三個(gè)環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

D.風(fēng)險(xiǎn)限額評(píng)估

E.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：ABC"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要內(nèi)容，包含三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是基礎(chǔ)，它是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力等因素，預(yù)先確定各類風(fēng)險(xiǎn)在一定時(shí)期內(nèi)的可承受水平，只有先設(shè)定好限額，后續(xù)的管理工作才有依據(jù)，選項(xiàng)A正確。風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是在業(yè)務(wù)開展過程中，持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施，選項(xiàng)B正確。風(fēng)險(xiǎn)限額控制則是當(dāng)監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)接近或超過限額時(shí)，通過調(diào)整業(yè)務(wù)策略、采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等手段，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限額范圍內(nèi)，選項(xiàng)C正確。而風(fēng)險(xiǎn)限額評(píng)估主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系的有效性和合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)，它不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理的核心環(huán)節(jié)；風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理前期識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的過程，并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)。所以本題應(yīng)選ABC。"2、商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)．下列做法恰當(dāng)?shù)挠校ǎ?/p>

A.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合.與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系

B.適度分散客戶種類和資金到期日

C.關(guān)注貸款對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)

D.保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)

E.根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，需保持合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，各個(gè)方面的恰當(dāng)做法如下：A項(xiàng)，制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，可使資金來源更穩(wěn)定，避免因資金提供者的突然抽離導(dǎo)致流動(dòng)性問題，有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，適度分散客戶種類和資金到期日，能避免客戶過于集中和資金集中到期帶來的流動(dòng)性壓力，使資金流入流出更加均衡，從而降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，關(guān)注貸款對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)，能夠合理安排資金的回籠和投放，防止因貸款集中到期或回收困難等情況引發(fā)流動(dòng)性不足，對(duì)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。D項(xiàng)，保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)，可以確保資金的穩(wěn)定性和多樣性，減少對(duì)單一資金來源的依賴，增強(qiáng)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性沖擊的能力，進(jìn)而降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。而E項(xiàng)“根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合”主要側(cè)重于資產(chǎn)方面的管理，并非資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)的范疇，與題干要求不符。所以本題答案選ABCD。3、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.就業(yè)制度和工作場所安全事件

B.外部欺詐事件

C.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

D.內(nèi)部欺詐事件

E.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件

【答案】：AD

【解析】本題答案選AD。對(duì)于各風(fēng)險(xiǎn)事件的分析如下：A選項(xiàng)，就業(yè)制度和工作場所安全事件涉及員工權(quán)益、勞動(dòng)環(huán)境等方面，如果處理不當(dāng)，會(huì)給企業(yè)帶來法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)損害等問題，屬于需要重視的風(fēng)險(xiǎn)事件類型。D選項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意實(shí)施的欺詐行為，這種行為可能會(huì)直接導(dǎo)致機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和運(yùn)營造成嚴(yán)重影響，是重要的風(fēng)險(xiǎn)事件。B選項(xiàng)，外部欺詐事件是來自外部的欺詐行為，但本題答案未包含此項(xiàng)，說明其不符合題目所要求的選項(xiàng)情況。C選項(xiàng)，實(shí)物資產(chǎn)的損壞可能會(huì)造成一定損失，但相對(duì)來說其影響范圍和產(chǎn)生的后果可能不如就業(yè)制度和工作場所安全事件、內(nèi)部欺詐事件那么嚴(yán)重和關(guān)鍵，所以未被選入答案。E選項(xiàng)，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件主要圍繞客戶關(guān)系、產(chǎn)品質(zhì)量和業(yè)務(wù)運(yùn)營展開，同樣本題答案未選該事件，表明其不在本題答案涵蓋范圍內(nèi)。4、有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法有()。

A.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)管理

B.確保實(shí)現(xiàn)承諾

C.將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

D.保持與媒體的良好接觸

E.制定危機(jī)管理規(guī)劃

【答案】：ABCD

【解析】正確答案是ABCD。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，以下逐一分析各點(diǎn)做法對(duì)改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用：A項(xiàng)，強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)管理能夠提升員工對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，使員工在日常工作中更加注重維護(hù)銀行聲譽(yù)，從而有效降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。B項(xiàng)，確保實(shí)現(xiàn)承諾可以增強(qiáng)客戶對(duì)商業(yè)銀行的信任。若銀行能夠?qū)蛻艉褪袌鲎龀霾⒙男谐兄Z，會(huì)在公眾心中樹立良好的信用形象，有利于維護(hù)和提升聲譽(yù)。C項(xiàng)，將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，能使銀行在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，積極為社會(huì)做出貢獻(xiàn)。這有助于提升銀行在社會(huì)各界的認(rèn)可度和美譽(yù)度，進(jìn)而改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。D項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，一方面可以及時(shí)、準(zhǔn)確地向媒體傳遞銀行的正面信息，塑造良好的公眾形象；另一方面，在面臨負(fù)面事件時(shí)，能夠通過媒體進(jìn)行有效的溝通和引導(dǎo)，減少負(fù)面信息的傳播和影響。而E項(xiàng)制定危機(jī)管理規(guī)劃主要側(cè)重于應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生后的處理，并非從源頭上改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，所以不選此項(xiàng)。5、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)

【答案】：ABC"

【解析】《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。其中，風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用以衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況；風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度；風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力。而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)并不在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》所規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)范圍內(nèi)。所以本題應(yīng)選ABC。"6、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)（）。

A.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案

B.定期采取從上至下的方式進(jìn)行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中

D.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低

E.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

【答案】：ABCD"

【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需多方面協(xié)同推進(jìn)。首先，制定切實(shí)可行的實(shí)施方案是必要的，它為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理提供了清晰的行動(dòng)路徑和操作指南，故A正確。定期采取從上至下的方式進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于確保高層戰(zhàn)略意圖能準(zhǔn)確傳達(dá)至基層，使各個(gè)層級(jí)都明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任和目標(biāo)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作的全面性和一致性，所以B正確。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)是孤立的活動(dòng)，而應(yīng)體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，融入到銀行運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，這樣才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，因此C正確。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的就是在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，以保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，所以D正確。而全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，這主要是戰(zhàn)略規(guī)劃階段的工作內(nèi)容，并非有效戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接體現(xiàn)，故不包含此項(xiàng)內(nèi)容。綜上，答案選ABCD。"7、內(nèi)部控制的要素包括（）。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.