2025年反洗錢能力大挑戰(zhàn)綜合知識檢測題庫(附答案)一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20題）1.根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法（2024年修訂）》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，其第一責(zé)任人是（）。A.合規(guī)部門負(fù)責(zé)人B.高級管理層C.法定代表人或主要負(fù)責(zé)人D.反洗錢專員答案：C2.下列哪類交易不屬于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中規(guī)定的“大額交易”？（）A.自然人客戶單日通過銀行賬戶轉(zhuǎn)賬50萬元人民幣B.法人客戶單日通過銀行賬戶轉(zhuǎn)賬200萬元人民幣C.自然人客戶單日現(xiàn)金繳存20萬元人民幣D.自然人客戶單日跨境匯款1萬美元答案：D（跨境匯款大額標(biāo)準(zhǔn)為人民幣20萬元，1萬美元約合7萬元人民幣，未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)）3.客戶身份識別的“持續(xù)識別”要求金融機(jī)構(gòu)在（）時重新識別客戶身份。A.客戶申請開通手機(jī)銀行B.客戶辦理5萬元現(xiàn)金存款C.客戶賬戶出現(xiàn)異常交易D.客戶變更聯(lián)系電話答案：C4.根據(jù)FATF（金融行動特別工作組）最新建議，受益所有人（BeneficialOwner）的最低持股或控制比例是（）。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C5.某銀行發(fā)現(xiàn)客戶甲的賬戶頻繁接收來自多個陌生賬戶的小額轉(zhuǎn)賬（單筆均低于1萬元），且資金到賬后立即分散轉(zhuǎn)入境外賬戶，這種交易模式符合洗錢的（）階段特征。A.放置階段B.離析階段C.融合階段D.滲透階段答案：B（離析階段通過復(fù)雜交易掩蓋資金來源）6.反洗錢監(jiān)管中，“風(fēng)險為本”原則的核心是（）。A.對所有客戶采取相同的識別措施B.根據(jù)客戶風(fēng)險等級分配資源C.僅關(guān)注高風(fēng)險客戶D.定期對所有客戶重新識別答案：B7.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料不包括（）。A.客戶開戶時提供的身份證復(fù)印件B.客戶風(fēng)險等級評估記錄C.客戶交易對手的身份信息D.客戶身份重新識別的記錄答案：C8.下列哪項(xiàng)不屬于洗錢的上游犯罪？（）A.貪污賄賂罪B.非法吸收公眾存款罪C.盜竊罪D.走私罪答案：C（我國《刑法》規(guī)定的上游犯罪包括7類，不包含普通盜竊罪）9.金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，若客戶為外國政要（PEP），應(yīng)當(dāng)（）。A.直接拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系B.僅核實(shí)其身份信息C.采取強(qiáng)化的客戶身份識別措施D.無需額外措施，按普通客戶處理答案：C10.某保險公司發(fā)現(xiàn)投保人以躉交方式購買高額終身壽險，繳費(fèi)后短期內(nèi)多次申請保單質(zhì)押貸款，這種行為可能涉及（）。A.恐怖融資B.避稅C.洗錢D.正常投資答案：C（通過保險產(chǎn)品轉(zhuǎn)移非法資金）11.根據(jù)《反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到反洗錢行政調(diào)查通知之日起（）個工作日內(nèi)提供相關(guān)資料。A.3B.5C.10D.15答案：B12.客戶身份識別的“了解你的客戶”（KYC）原則不包括（）。A.了解客戶的職業(yè)背景B.了解客戶的資金來源C.了解客戶的交易目的D.了解客戶的家庭成員答案：D（KYC側(cè)重與業(yè)務(wù)相關(guān)的身份及交易背景）13.某企業(yè)客戶的實(shí)際控制人通過多層離岸公司控股，金融機(jī)構(gòu)無法直接確定受益所有人，此時應(yīng)（）。A.終止業(yè)務(wù)關(guān)系B.記錄無法識別的情況并提交可疑交易報告C.僅登記企業(yè)法定代表人信息D.要求客戶提供稅務(wù)登記證替代答案：B14.大額交易報告的報送時限是交易發(fā)生后（）個工作日內(nèi)。A.1B.3C.5D.7答案：C15.下列哪類機(jī)構(gòu)不屬于《反洗錢法》規(guī)定的“特定非金融機(jī)構(gòu)”？（）A.房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司B.會計師事務(wù)所C.互聯(lián)網(wǎng)支付機(jī)構(gòu)D.貴金屬交易商答案：C（互聯(lián)網(wǎng)支付機(jī)構(gòu)屬于金融機(jī)構(gòu)）16.反洗錢內(nèi)部控制的“有效性”要求不包括（）。A.制度與業(yè)務(wù)發(fā)展同步更新B.員工培訓(xùn)覆蓋所有崗位C.內(nèi)部審計頻率符合監(jiān)管要求D.僅關(guān)注高風(fēng)險業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)答案：D17.客戶要求開立匿名賬戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（）。A.核實(shí)客戶真實(shí)身份后開立B.拒絕開立并記錄C.要求客戶提供擔(dān)保后開立D.上報監(jiān)管部門批準(zhǔn)答案：B18.某銀行發(fā)現(xiàn)客戶乙的賬戶在3個月內(nèi)累計接收20筆來自賭博網(wǎng)站關(guān)聯(lián)賬戶的轉(zhuǎn)賬，總金額120萬元，該行應(yīng)（）。A.僅上報大額交易報告B.上報可疑交易報告C.終止業(yè)務(wù)關(guān)系并拒絕交易D.通知客戶資金來源存疑答案：B19.根據(jù)《法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢分類評級管理辦法》，評級結(jié)果共分為（）級。A.3B.4C.5D.6答案：C20.反洗錢宣傳培訓(xùn)的重點(diǎn)對象是（）。A.高級管理層B.一線業(yè)務(wù)人員C.合規(guī)部門人員D.全體員工答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共15題）1.金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)包括（）。A.客戶身份識別B.大額交易報告C.可疑交易報告D.客戶身份資料保存答案：ABCD2.客戶身份識別的“強(qiáng)化措施”可能包括（）。A.要求提供額外身份資料B.實(shí)地查訪客戶經(jīng)營場所C.分析客戶資金來源合理性D.限制賬戶交易額度答案：ABC3.可疑交易的“異常特征”包括（）。A.交易金額與客戶身份、職業(yè)明顯不符B.交易頻率突然增加但無合理理由C.資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出D.跨境交易使用模糊的交易附言答案：ABCD4.洗錢的常見手段包括（）。A.利用地下錢莊跨境轉(zhuǎn)移資金B(yǎng).通過虛假貿(mào)易單據(jù)套取外匯C.購買珠寶、藝術(shù)品等貴重物品D.設(shè)立空殼公司進(jìn)行資金周轉(zhuǎn)答案：ABCD5.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別中應(yīng)關(guān)注的“風(fēng)險因素”包括（）。A.客戶所在國家或地區(qū)的洗錢風(fēng)險等級B.客戶的行業(yè)屬性（如賭場、加密貨幣交易所）C.客戶的交易規(guī)模與業(yè)務(wù)背景的匹配度D.客戶的年齡和教育程度答案：ABC6.反洗錢內(nèi)部審計的內(nèi)容包括（）。A.反洗錢制度的合規(guī)性B.客戶身份識別的執(zhí)行情況C.大額/可疑交易報告的質(zhì)量D.員工反洗錢培訓(xùn)的有效性答案：ABCD7.根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，一次性交易超過（）的，需識別客戶身份。A.人民幣1萬元B.外幣等值1000美元C.人民幣5萬元D.外幣等值5000美元答案：AB8.恐怖融資的特征包括（）。A.資金來源可能為慈善捐贈B.交易金額通常較小但頻繁C.資金流向與恐怖組織關(guān)聯(lián)國家D.交易目的模糊且無商業(yè)合理性答案：ABCD9.金融機(jī)構(gòu)與境外機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系時，應(yīng)采取的反洗錢措施包括（）。A.評估境外機(jī)構(gòu)的反洗錢控制水平B.要求境外機(jī)構(gòu)提供受益所有人信息C.明確雙方的反洗錢責(zé)任D.定期對代理行關(guān)系進(jìn)行重新評估答案：ACD10.客戶身份資料的保存期限為（）。A.業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后至少5年B.交易記錄保存至少5年C.可疑交易報告對應(yīng)的資料保存至少10年D.客戶注銷賬戶后立即銷毀答案：AB11.反洗錢監(jiān)管的“雙隨機(jī)一公開”指（）。A.隨機(jī)抽取檢查對象B.隨機(jī)選派檢查人員C.公開檢查結(jié)果D.公開處罰依據(jù)答案：ABC12.金融科技（FinTech）對反洗錢的挑戰(zhàn)包括（）。A.虛擬貨幣交易的匿名性B.跨境支付的實(shí)時性C.大數(shù)據(jù)分析的精準(zhǔn)度D.客戶身份識別的線上化難度答案：ABD13.受益所有人識別的難點(diǎn)包括（）。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜（如多層嵌套）B.實(shí)際控制人通過代持規(guī)避監(jiān)管C.非公司實(shí)體（如信托、基金）的控制關(guān)系不透明D.客戶配合度低，拒絕提供信息答案：ABCD14.金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的法律責(zé)任包括（）。A.警告B.罰款（對機(jī)構(gòu)及責(zé)任人員）C.責(zé)令停業(yè)整頓D.追究刑事責(zé)任（情節(jié)嚴(yán)重時）答案：ABCD15.反洗錢國際合作的主要形式包括（）。A.跨境調(diào)查協(xié)助B.信息交換C.聯(lián)合監(jiān)管行動D.反洗錢技術(shù)援助答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共15題）1.金融機(jī)構(gòu)僅需對新客戶進(jìn)行身份識別，對存量客戶無需重新識別。（）答案：×（需持續(xù)識別）2.客戶風(fēng)險等級劃分后，無需動態(tài)調(diào)整。（）答案：×（需根據(jù)風(fēng)險變化調(diào)整）3.大額交易報告需同時提交交易的可疑分析。（）答案：×（大額交易僅報告基本信息，可疑交易需分析）4.外國政要的親屬屬于高風(fēng)險客戶，需采取強(qiáng)化識別措施。（）答案：√5.金融機(jī)構(gòu)可以將客戶身份識別工作外包給第三方機(jī)構(gòu)。（）答案：×（責(zé)任不可外包）6.客戶拒絕提供身份資料時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系。（）答案：√7.恐怖融資的資金來源一定是非法的。（）答案：×（可能通過合法渠道募集）8.保險公司在客戶投保時完成身份識別即可，無需關(guān)注后續(xù)繳費(fèi)環(huán)節(jié)。（）答案：×（需持續(xù)識別）9.互聯(lián)網(wǎng)銀行可以僅通過線上信息完成所有客戶的身份識別。（）答案：×（高風(fēng)險客戶需線下核實(shí)）10.反洗錢內(nèi)部控制制度只需覆蓋核心業(yè)務(wù)部門，后勤部門無需參與。（）答案：×（需全員參與）11.客戶交易記錄只需保存交易時間、金額、對手信息，無需保存交易憑證復(fù)印件。（）答案：×（需保存完整記錄）12.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易后，應(yīng)先告知客戶再上報。（）答案：×（禁止提前告知客戶）13.離岸公司（如BVI公司）屬于高風(fēng)險客戶，需強(qiáng)化識別。（）答案：√14.反洗錢培訓(xùn)只需覆蓋新員工，老員工無需重復(fù)培訓(xùn)。（）答案：×（需定期培訓(xùn)）15.金融機(jī)構(gòu)的反洗錢合規(guī)部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門。（）答案：√四、簡答題（每題5分，共5題）1.簡述客戶身份識別的“三要素”及其具體內(nèi)容。答案：客戶身份識別的“三要素”包括：（1）識別客戶身份，即核實(shí)客戶提供的身份證件、證明文件的真實(shí)性；（2）了解客戶背景，包括職業(yè)、經(jīng)營狀況、資金來源等；（3）明確交易目的，分析客戶交易的合理性和邏輯性。2.金融機(jī)構(gòu)在報送可疑交易報告時，應(yīng)包含哪些關(guān)鍵信息？答案：應(yīng)包含客戶基本信息（姓名、證件號、賬戶等）、交易信息（時間、金額、對手方、交易方式）、可疑特征描述（如交易異常點(diǎn)、與客戶風(fēng)險等級的不符之處）、分析結(jié)論（如涉及洗錢的可能性及依據(jù)）。3.簡述“風(fēng)險為本”反洗錢方法的實(shí)施步驟。答案：步驟包括：（1）風(fēng)險評估，識別機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險（客戶、產(chǎn)品、地域等維度）；（2）風(fēng)險分級，根據(jù)評估結(jié)果對客戶、業(yè)務(wù)劃分風(fēng)險等級；（3）資源分配，對高風(fēng)險領(lǐng)域采取強(qiáng)化措施（如更嚴(yán)格的身份識別、更頻繁的監(jiān)測），低風(fēng)險領(lǐng)域簡化流程；（4）持續(xù)監(jiān)控，定期更新風(fēng)險評估結(jié)果并調(diào)整策略。4.受益所有人識別的“穿透原則”指什么？實(shí)際操作中如何應(yīng)用？答案：“穿透原則”要求金融機(jī)構(gòu)不僅識別客戶的法律所有權(quán)人，還要向上追溯至實(shí)際控制人（如通過股權(quán)或表決權(quán)控制企業(yè)的自然人）。應(yīng)用時，需逐層核查股權(quán)結(jié)構(gòu)，對持股超過25%的自然人或通過協(xié)議、親屬關(guān)系控制企業(yè)的自然人進(jìn)行識別；對無法穿透的情況，需記錄原因并上報可疑交易。5.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶涉及洗錢案件時，應(yīng)采取哪些應(yīng)急措施？答案：（1）立即停止為客戶辦理新業(yè)務(wù)（緊急情況可暫停賬戶交易）；（2）保存相關(guān)交易記錄和身份資料（包括電子數(shù)據(jù)）；（3）及時向反洗錢監(jiān)測分析中心和監(jiān)管部門報告；（4）配合司法機(jī)關(guān)調(diào)查（如提供賬戶流水、溝通記錄等）；（5）內(nèi)部復(fù)盤漏洞，完善內(nèi)部控制制度。五、案例分析題（每題10分，共2題）案例1：某個體工商戶（經(jīng)營范圍為日用品零售）在2024年1-3月期間，其銀行賬戶頻繁接收來自20家不同企業(yè)的轉(zhuǎn)賬（單筆金額5萬-10萬元，合計300萬元），資金到賬后當(dāng)日通過手機(jī)銀行分散轉(zhuǎn)入15個個人賬戶（其中5個賬戶為境外賬戶）。賬戶日均余額不足1萬元，交易附言多為“貨款”，但該商戶無法提供對應(yīng)的購銷合同或物流單據(jù)。問題：該交易存在哪些可疑點(diǎn)？金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何處理？答案：可疑點(diǎn)：（1）交易主體與業(yè)務(wù)背景不符：個體工商戶的日用品零售業(yè)務(wù)通常與少量固定供應(yīng)商交易，20家企業(yè)集中轉(zhuǎn)賬不合理；（2）資金流向異常：轉(zhuǎn)入后立即分散轉(zhuǎn)出，符合“快進(jìn)快出”特征；（3）交易憑證缺失：無法提供購銷合同或物流單據(jù)，“貨款”附言無支撐；（4）涉及境外賬戶：資金流向境外，可能用于轉(zhuǎn)移非法資金。處理措施：（1）立即進(jìn)行客戶身份重新識別，核實(shí)商戶實(shí)際經(jīng)營狀況（如實(shí)地查訪店鋪、核查納稅記錄）；（2）分析資金來源（