xxx集團(tuán)公司司庫管理辦法第一章總則第一條 為適應(yīng)xxx集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）綜合性國(guó)際能源公司戰(zhàn)略目標(biāo)要求，建立司庫管理體系，進(jìn)一步整合集團(tuán)公司金融資源，強(qiáng)化管控能力，提升整體價(jià)值，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司及其全資子公司、直屬企事業(yè)單位（以下統(tǒng)稱所屬企業(yè)）的司庫管理。集團(tuán)公司及所屬企業(yè)控股公司參照本辦法執(zhí)行。第三條 本辦法所稱司庫是指根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)其所擁有或控制的金融資源統(tǒng)籌管理的行為，包括資金流動(dòng)性、債務(wù)融資、金融市場(chǎng)投資、司庫風(fēng)險(xiǎn)管理等四個(gè)方面。本辦法所稱所屬金融企業(yè)是指具備國(guó)家金融監(jiān)管部門授予的金融業(yè)務(wù)許可證，并由集團(tuán)公司控制的企業(yè)，包括xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司等。第四條 集團(tuán)公司實(shí)行全面管理、集中控制、統(tǒng)一規(guī)劃、規(guī)范運(yùn)作的司庫管理體系，通過結(jié)算集中、現(xiàn)金池統(tǒng)一、多渠道融資、多元化投資、司庫風(fēng)險(xiǎn)全面管理、信息系統(tǒng)集成等手段，統(tǒng)籌管理金融資源，有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。第五條 司庫管理堅(jiān)持服務(wù)主業(yè)、安全至上、效率優(yōu)先的原則。第六條 集團(tuán)公司司庫委員會(huì)是司庫管理的議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議司庫管理規(guī)章制度及發(fā)展規(guī)劃、債務(wù)融資和金融市場(chǎng)投資的規(guī)劃計(jì)劃及司庫風(fēng)險(xiǎn)管理策略，協(xié)調(diào)司庫管理的其他特別事項(xiàng)。司庫委員會(huì)辦公室設(shè)在集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部，承擔(dān)委員會(huì)日常工作。第七條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部是司庫管理職能部門，組織制訂司庫管理規(guī)章制度及發(fā)展規(guī)劃；組織制訂并實(shí)施債務(wù)融資、金融市場(chǎng)投資的規(guī)劃和計(jì)劃，以及司庫風(fēng)險(xiǎn)管理策略；負(fù)責(zé)資金流動(dòng)性管理、銀行關(guān)系管理及司庫委員會(huì)授權(quán)管理的其他事項(xiàng)。第八條 所屬企業(yè)根據(jù)司庫管理職能，建立健全本單位司庫管理規(guī)章制度，負(fù)責(zé)本單位資金流動(dòng)性管理、司庫風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行關(guān)系管理。第九條 所屬金融企業(yè)根據(jù)司庫管理職能，執(zhí)行集團(tuán)公司資金流動(dòng)性管理政策、司庫風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及集團(tuán)公司金融業(yè)務(wù)的統(tǒng)一規(guī)劃和計(jì)劃；具體實(shí)施債務(wù)融資、金融市場(chǎng)投資和本企業(yè)司庫風(fēng)險(xiǎn)管理。第二章資金流動(dòng)性管理第十條 集團(tuán)公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，采取現(xiàn)金集中、結(jié)算集中、控制營(yíng)運(yùn)資金量等手段，合理安排資金收入，有效保障資金支出。第十一條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)于每年一季度根據(jù)本年度集團(tuán)公司資金收支計(jì)劃，結(jié)合資金收支計(jì)劃以外的其他收支情況，提出本年度集團(tuán)公司營(yíng)運(yùn)資金量建議指標(biāo)。經(jīng)司庫委員會(huì)審議，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。第十二條 xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司依據(jù)集團(tuán)公司營(yíng)運(yùn)資金量，合理安排資金頭寸。營(yíng)運(yùn)資金量不足時(shí)，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部協(xié)調(diào)解決；營(yíng)運(yùn)資金量以外的資金，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部統(tǒng)一調(diào)配。第十三條 所屬企業(yè)依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際、年度預(yù)算和投資計(jì)劃等，按要素編制本企業(yè)年、月、周資金收支計(jì)劃，并報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審批。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部匯總形成集團(tuán)公司資金收支計(jì)劃。所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照批復(fù)的資金計(jì)劃嚴(yán)格執(zhí)行，除特殊情況外，沒有資金計(jì)劃的支出業(yè)務(wù)不予辦理。第十四條 集團(tuán)公司實(shí)行結(jié)算集中管理。集團(tuán)總部和所屬企業(yè)境內(nèi)外結(jié)算由xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司辦理，通過簽約銀行收付，xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司不能辦理的，直接通過簽約銀行收付。境內(nèi)人民幣通過總分賬戶聯(lián)動(dòng)實(shí)時(shí)收付，境內(nèi)外匯實(shí)施落地后集中管理，境外外幣實(shí)施收支兩條線集中管理。第十五條 集團(tuán)公司統(tǒng)一設(shè)立全球現(xiàn)金池，選擇銀行及地點(diǎn)，確定幣種和賬戶歸集關(guān)系。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部管理全球現(xiàn)金池，負(fù)責(zé)現(xiàn)金池頭寸的平衡和調(diào)撥。所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)在xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司設(shè)立內(nèi)部現(xiàn)金池用于逐級(jí)歸集資金，未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)不得自行在銀行設(shè)立現(xiàn)金池。xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司對(duì)所屬企業(yè)提供現(xiàn)金池歸集服務(wù)，提供內(nèi)部存貸款業(yè)務(wù)，保證所屬企業(yè)資金流動(dòng)性管理需求。第十六條 集團(tuán)公司實(shí)行賬戶一級(jí)審批制度。所屬企業(yè)開立、變更和撤銷賬戶由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審批，未經(jīng)批準(zhǔn)不得在任何機(jī)構(gòu)以任何形式設(shè)立賬戶。所屬企業(yè)所有收支納入集團(tuán)公司賬戶管理體系，不得采取任何方式截留收入或坐支。第十七條 所屬企業(yè)根據(jù)客戶信用等級(jí)制定信用期，擴(kuò)大資金收入；嚴(yán)格合同履行，實(shí)現(xiàn)資金收入及時(shí)足額回籠；加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，建立欠款責(zé)任追究制度。第十八條 所屬企業(yè)建立健全資金支出授權(quán)審批制度，完善資金支出內(nèi)部控制措施，及時(shí)確認(rèn)應(yīng)付款項(xiàng)，按照約定條件支付，禁止辦理未經(jīng)審批或?qū)徟煌晟频闹С?。第三章債?wù)融資管理第十九條 集團(tuán)公司實(shí)行債務(wù)融資一級(jí)管理。集團(tuán)公司、xxx股份有限公司和所屬金融企業(yè)作為主要融資主體，通過直接融資和間接融資方式實(shí)施債務(wù)融資。所屬企業(yè)未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，不得自行融資。第二十條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部組織制訂中長(zhǎng)期融資規(guī)劃，并于每年一季度組織編制年度債務(wù)融資計(jì)劃，經(jīng)司庫委員會(huì)審議，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。第二十一條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)年度債務(wù)融資計(jì)劃，按照成本最低的原則，制訂債務(wù)融資方案，提出融資項(xiàng)目的融資主體、品種、金額、幣種、期限、利率策略、擔(dān)保條件及還款方式等，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后由融資主體具體實(shí)施。直接融資時(shí)，融資主體根據(jù)市場(chǎng)行情，確定利率空間，選擇發(fā)行窗口，擇機(jī)發(fā)行；間接融資時(shí)，與選定銀行談判，簽署融資協(xié)議，并履行協(xié)議約定。第二十二條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)海外項(xiàng)目的特點(diǎn)，制訂海外業(yè)務(wù)融資方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后，組織承擔(dān)單位及海外項(xiàng)目與金融機(jī)構(gòu)談判，并簽署相關(guān)融資協(xié)議。第二十三條 融資主體負(fù)責(zé)債務(wù)的后續(xù)管理，按約履行還本付息義務(wù)，防范違約風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)跟蹤債務(wù)與市場(chǎng)情況，適時(shí)安排再融資，并監(jiān)督融資主體履行還本付息義務(wù)。第二十四條 集團(tuán)公司統(tǒng)一與銀行簽署全球綜合授信協(xié)議，集中管理綜合授信業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的授權(quán)、審核、監(jiān)督等管理；所屬企業(yè)在財(cái)務(wù)資產(chǎn)部切分的額度范圍內(nèi)，選擇簽約銀行的分支機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)授信業(yè)務(wù)。第四章金融市場(chǎng)投資管理第二十五條 在保證資金流動(dòng)性和安全性的前提下，集團(tuán)公司可對(duì)股票、債券、基金等金融產(chǎn)品和私募股權(quán)進(jìn)行金融市場(chǎng)投資，獲取投資收益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司金融資產(chǎn)增值。第二十六條 集團(tuán)公司和所屬金融企業(yè)是金融市場(chǎng)投資的主體，所屬企業(yè)未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，不得自行從事金融市場(chǎng)投資。第二十七條 集團(tuán)公司對(duì)金融市場(chǎng)投資實(shí)行統(tǒng)籌管理。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部于每年一季度組織制訂年度金融市場(chǎng)投資計(jì)劃及集團(tuán)公司總體投資策略，經(jīng)司庫委員會(huì)審議，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。第二十八條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)集團(tuán)公司現(xiàn)金池頭寸情況，提出投資方案，報(bào)集團(tuán)公司總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后，采用自主或者委托方式投資。自主投資的，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部確定交易時(shí)機(jī)、品種和方案，所屬金融企業(yè)或選定的外部金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體操作；委托投資的，由所屬金融企業(yè)或選定的外部金融機(jī)構(gòu)根據(jù)確定的最低目標(biāo)收益率進(jìn)行投資。第二十九條 所屬金融企業(yè)自營(yíng)性投資，應(yīng)按集團(tuán)公司總體投資策略要求，遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，自主決策，規(guī)范投資。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控投資組合，所屬金融企業(yè)的投資情況定期向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部備案。第三十條 集團(tuán)公司建立金融市場(chǎng)投資業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系，根據(jù)投資收益率情況，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)動(dòng)態(tài)調(diào)整投資主體和資金分配，同等條件下，優(yōu)先選擇所屬金融企業(yè)作為投資主體。第五章司庫風(fēng)險(xiǎn)管理第三十一條 集團(tuán)公司建立資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。所屬企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行資金收支計(jì)劃，xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司按照集團(tuán)公司要求留有充足的營(yíng)運(yùn)資金，確保支付。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急預(yù)案，利用多種融資渠道籌措短期資金，或利用銀行等外部金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)備付，避免發(fā)生支付危機(jī)。第三十二條 集團(tuán)公司建立司庫操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、所屬企業(yè)及所屬金融企業(yè)通過合理設(shè)置崗位、流程、權(quán)限等，利用信息化手段，對(duì)司庫業(yè)務(wù)的事前、事中、事后進(jìn)行全過程監(jiān)控，管控司庫操作風(fēng)險(xiǎn)。第三十三條 集團(tuán)公司統(tǒng)一組織制定匯率風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)所屬企業(yè)和所屬金融企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和過程監(jiān)督。集團(tuán)總部、所屬企業(yè)和所屬金融企業(yè)負(fù)責(zé)各自匯率風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)外幣持有量和未來外幣資金敞口情況規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。xxx財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司為所屬企業(yè)集中開展套期保值業(yè)務(wù)，不能提供的，所屬企業(yè)須在集團(tuán)公司選定的金融機(jī)構(gòu)中使用批準(zhǔn)的金融工具進(jìn)行套期保值。第三十四條 集團(tuán)公司統(tǒng)一管理利率風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)動(dòng)態(tài)跟蹤各種債務(wù)項(xiàng)下相關(guān)幣種的利率走勢(shì)，及時(shí)采取提前還款、再融資及利用利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具等方式合理規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。第三十五條 集團(tuán)公司建立合作銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)制定合作銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、確定合作內(nèi)容和模式，定期評(píng)價(jià)合作銀行信用。所屬金融企業(yè)和所屬企業(yè)定期向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部反饋合作銀行服務(wù)質(zhì)量及信用變化情況，監(jiān)控銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。第三十六條 集團(tuán)公司建立客戶信用評(píng)價(jià)制度。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部制定總體客戶信用策略，組織建立客戶信息數(shù)據(jù)庫及客戶信用評(píng)價(jià)模型，支持所屬企業(yè)采購、銷售等業(yè)務(wù)部門制定購銷信用政策。所屬企業(yè)負(fù)責(zé)采集、錄入和維護(hù)客戶信息，及時(shí)跟蹤并反饋客戶信用變化情況。第三十七條 因債務(wù)融資形成的對(duì)外擔(dān)保，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的或有負(fù)債數(shù)據(jù)庫。所屬企業(yè)密切跟蹤擔(dān)保事項(xiàng)及擔(dān)保受益人的情況，及時(shí)解除擔(dān)保義務(wù)。第六章 監(jiān)督與責(zé)任第三十八條 集團(tuán)公司定期組織對(duì)所屬企業(yè)司庫管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，并進(jìn)行綜合考核與評(píng)價(jià)。第三十九條 集團(tuán)公司所屬各級(jí)單位和員工應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，及時(shí)對(duì)違反相關(guān)規(guī)定的行為采取相應(yīng)措施，并向集團(tuán)公司或所屬各級(jí)單位有關(guān)部門舉報(bào)。第四十條 違反本辦法，有下列行為之一的，給予批評(píng)教育并責(zé)令改正；應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違紀(jì)違規(guī)責(zé)任的，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《xxx集團(tuán)公司管理人員違紀(jì)違規(guī)行為處分規(guī)定》給予決策者、經(jīng)辦人等相關(guān)責(zé)任人員黨紀(jì)政紀(jì)處分：（一）擅自開立資金賬戶，或者出借資金賬戶的；（二）超越權(quán)限或者違反程序批準(zhǔn)資金支付的；（三