2025年反洗錢法試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共30分）1.根據(jù)2025年修訂后的《中華人民共和國反洗錢法》，下列哪類機(jī)構(gòu)不屬于“特定非金融機(jī)構(gòu)”范疇？A.房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)（從事房產(chǎn)交易資金監(jiān)管業(yè)務(wù)）B.貴金屬交易商（年交易額超過5000萬元人民幣）C.會計師事務(wù)所（為企業(yè)提供跨境稅務(wù)籌劃服務(wù)）D.網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司（持有銀保監(jiān)會頒發(fā)的金融許可證）答案：D解析：修訂后的《反洗錢法》將“特定非金融機(jī)構(gòu)”明確為未納入傳統(tǒng)金融監(jiān)管體系但涉及高風(fēng)險資金流動的主體，包括房地產(chǎn)中介、貴金屬交易商、會計師事務(wù)所等。網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司因持有金融許可證，屬于“金融機(jī)構(gòu)”范疇，由《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》直接規(guī)制。2.某商業(yè)銀行在2025年3月15日為客戶王某辦理開戶業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)其提供的身份證經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)顯示“信息不一致”。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行應(yīng)在多長時間內(nèi)完成客戶身份重新識別？A.3個工作日內(nèi)B.5個工作日內(nèi)C.10個工作日內(nèi)D.立即（當(dāng)日）答案：A解析：《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（2025修訂）》第12條規(guī)定，當(dāng)首次識別發(fā)現(xiàn)身份信息存疑時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在3個工作日內(nèi)通過補(bǔ)充資料、實(shí)地查訪或要求第三方驗證等方式完成重新識別，否則應(yīng)限制賬戶功能。3.關(guān)于大額交易報告的標(biāo)準(zhǔn)，2025年反洗錢監(jiān)管規(guī)則中，下列哪項交易無需提交大額交易報告？A.自然人張某通過銀行柜臺向其姐姐的同名賬戶轉(zhuǎn)賬6萬元人民幣（現(xiàn)金）B.某外貿(mào)公司通過跨境電匯向美國關(guān)聯(lián)企業(yè)支付8萬美元（貨物貿(mào)易項下）C.基金公司客戶李某贖回基金份額，金額120萬元人民幣（非現(xiàn)金交易）D.個體工商戶王某通過POS機(jī)收取貨款，單日累計15萬元人民幣（非現(xiàn)金）答案：A解析：根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法（2025）》第5條，同一自然人控制的同名賬戶間轉(zhuǎn)賬（如直系親屬）的現(xiàn)金交易，若能提供合理交易背景證明（如親屬關(guān)系公證），可免報大額交易。其他選項中，跨境電匯（5萬美元以上）、非現(xiàn)金交易單筆超100萬元、個體工商戶單日非現(xiàn)金超15萬元均需報告。4.某證券公司在2025年4月發(fā)現(xiàn)客戶陳某（個人）的證券賬戶存在異常交易：連續(xù)5個交易日內(nèi)，通過不同營業(yè)部買入某冷門股票，累計金額230萬元，隨后全部賣出，獲利30萬元。交易資金來源顯示為“多筆小額現(xiàn)金存入不同銀行賬戶后轉(zhuǎn)入”。根據(jù)反洗錢規(guī)定，證券公司應(yīng)在何時提交可疑交易報告？A.發(fā)現(xiàn)異常后的3個工作日內(nèi)B.發(fā)現(xiàn)異常后的5個工作日內(nèi)C.發(fā)現(xiàn)異常后的10個工作日內(nèi)D.立即（當(dāng)日）答案：C解析：《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法（2025）》第18條明確，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在發(fā)現(xiàn)可疑交易后的10個工作日內(nèi)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交報告。若涉及恐怖融資或跨境高風(fēng)險國家（地區(qū)）交易，需立即報告，但本題未提及相關(guān)情形。5.2025年，某信托公司因未按規(guī)定保存客戶身份資料（保存期限僅3年）被人民銀行處罰。根據(jù)《反洗錢法》，客戶身份資料的最低保存期限應(yīng)為：A.自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少5年B.自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少10年C.自交易記錄生成當(dāng)年起至少5年D.自交易記錄生成當(dāng)年起至少10年答案：A解析：修訂后的《反洗錢法》第29條規(guī)定，客戶身份資料保存期限為自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少5年；交易記錄保存期限為自交易記賬當(dāng)年起至少5年。若法律、行政法規(guī)另有規(guī)定（如涉及刑事偵查），可延長保存期限。6.關(guān)于反洗錢內(nèi)部控制制度，下列哪項不屬于金融機(jī)構(gòu)必須建立的核心要素？A.反洗錢績效考核制度B.客戶風(fēng)險等級劃分制度C.反洗錢信息系統(tǒng)升級計劃D.反洗錢內(nèi)部審計制度答案：C解析：《金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制指引（2025）》第7條規(guī)定，核心制度包括：客戶身份識別、風(fēng)險等級劃分、可疑交易監(jiān)測、內(nèi)部審計、績效考核、培訓(xùn)宣傳等。信息系統(tǒng)升級計劃屬于技術(shù)保障措施，非法定核心制度要素。7.2025年，某第三方支付機(jī)構(gòu)因未對跨境電商客戶的交易背景進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，導(dǎo)致1000萬元人民幣被用于洗錢。根據(jù)《反洗錢法》，人民銀行對該機(jī)構(gòu)的最高罰款額度為：A.50萬元B.200萬元C.500萬元D.違法所得的5倍答案：C解析：修訂后的《反洗錢法》第42條規(guī)定，對機(jī)構(gòu)未履行反洗錢義務(wù)的，情節(jié)嚴(yán)重的，處200萬元以上500萬元以下罰款；對直接責(zé)任人員處5萬元以上50萬元以下罰款。本題中“未實(shí)質(zhì)性審核交易背景”屬于嚴(yán)重違規(guī)，故最高可罰500萬元。8.下列哪類客戶不屬于反洗錢高風(fēng)險客戶？A.注冊地為避稅港（如開曼群島）的離岸公司B.擔(dān)任某國政要（現(xiàn)任）直系親屬的個人賬戶C.從事跨境賭博網(wǎng)站資金結(jié)算的第三方支付用戶D.國內(nèi)上市公司（主板）的企業(yè)賬戶答案：D解析：《金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險等級劃分指引（2025）》第11條明確，高風(fēng)險客戶包括：來自高風(fēng)險國家（地區(qū)）的主體、政要及其親屬、涉及非法資金流動（如賭博、電信詐騙）的客戶、離岸公司等。國內(nèi)主板上市公司因信息透明度高、監(jiān)管嚴(yán)格，通常劃分為低或中風(fēng)險。9.2025年，某保險公司在承保一筆大額壽險時，發(fā)現(xiàn)投保人提供的收入證明與保費(fèi)（年繳50萬元）明顯不匹配（投保人月收入僅1.2萬元）。根據(jù)規(guī)定，保險公司應(yīng)首先采取的措施是：A.拒絕承保B.提交可疑交易報告C.要求投保人補(bǔ)充收入來源證明D.限制保單現(xiàn)金價值功能答案：C解析：《保險機(jī)構(gòu)反洗錢操作指南（2025）》第15條規(guī)定，當(dāng)客戶身份或交易背景存疑時，應(yīng)首先進(jìn)行“強(qiáng)化身份識別”，包括要求補(bǔ)充資料、核實(shí)資金來源等。若補(bǔ)充資料仍無法排除疑慮，再考慮限制業(yè)務(wù)或報告可疑交易。10.關(guān)于跨境反洗錢合作，2025年《反洗錢法》新增條款中，下列哪項表述正確？A.中國與他國開展反洗錢信息交換時，無需通過金融行動特別工作組（FATF）中轉(zhuǎn)B.境外金融機(jī)構(gòu)在華分支機(jī)構(gòu)可直接向母國監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供客戶信息，無需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)C.對于涉及恐怖融資的跨境交易，金融機(jī)構(gòu)可自行決定是否阻斷，無需等待監(jiān)管指令D.中國反洗錢監(jiān)測分析中心與境外對口機(jī)構(gòu)的信息交換需經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門批準(zhǔn)答案：A解析：修訂后的《反洗錢法》第37條明確，中國可與他國或國際組織直接開展反洗錢信息交換，無需通過第三方機(jī)構(gòu)（如FATF）中轉(zhuǎn)，但需遵守國內(nèi)法律和國際條約。其他選項中，B項需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)；C項需立即阻斷并報告；D項信息交換由監(jiān)測分析中心直接對接，無需額外批準(zhǔn)。11.某金融機(jī)構(gòu)在2025年開發(fā)了基于AI的反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，其算法模型使用了客戶的社交數(shù)據(jù)（如微信聊天記錄）作為風(fēng)險評估因子。根據(jù)《反洗錢法》，該行為：A.合法，因AI技術(shù)可提升監(jiān)測效率B.違法，因社交數(shù)據(jù)不屬于法定可采集的客戶信息范圍C.需經(jīng)客戶書面同意后方可采集D.需向人民銀行備案后可使用答案：B解析：《反洗錢法》第19條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)采集客戶信息應(yīng)限于與業(yè)務(wù)直接相關(guān)的身份、交易、資金來源等必要信息。社交數(shù)據(jù)（如聊天記錄）與反洗錢無直接關(guān)聯(lián)，屬于過度采集，違反“最小必要原則”。12.2025年，某農(nóng)村信用社因未對助農(nóng)取款點(diǎn)（代理銀行）的反洗錢義務(wù)進(jìn)行有效管理，導(dǎo)致200萬元現(xiàn)金被用于洗錢。根據(jù)規(guī)定，責(zé)任主體應(yīng)為：A.助農(nóng)取款點(diǎn)實(shí)際運(yùn)營方B.農(nóng)村信用社C.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)D.雙方按過錯比例分擔(dān)答案：B解析：《金融機(jī)構(gòu)反洗錢外包管理辦法（2025）》第8條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)委托第三方（如助農(nóng)取款點(diǎn)）開展業(yè)務(wù)時，反洗錢責(zé)任仍由委托方承擔(dān)。金融機(jī)構(gòu)需對第三方進(jìn)行盡職調(diào)查、培訓(xùn)和監(jiān)督，否則需承擔(dān)直接責(zé)任。13.下列哪項不屬于反洗錢宣傳培訓(xùn)的法定對象？A.金融機(jī)構(gòu)新入職柜員B.金融機(jī)構(gòu)高級管理人員C.客戶（個人及企業(yè)）D.反洗錢監(jiān)測分析中心工作人員答案：D解析：《反洗錢法》第34條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)需對員工（包括高管和一線人員）及客戶開展反洗錢宣傳培訓(xùn)。反洗錢監(jiān)測分析中心作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其工作人員的培訓(xùn)由內(nèi)部制度規(guī)定，非金融機(jī)構(gòu)法定培訓(xùn)對象。14.2025年，某商業(yè)銀行在處理客戶掛失補(bǔ)辦銀行卡業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)原持卡人已被列入國際刑警組織紅色通緝令名單。根據(jù)規(guī)定，銀行應(yīng)：A.立即補(bǔ)辦銀行卡，避免客戶投訴B.暫停辦理業(yè)務(wù)，向公安機(jī)關(guān)報告C.要求客戶提供其他身份證明文件D.直接凍結(jié)賬戶資金答案：B解析：《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助反洗錢和反恐怖融資工作指引（2025）》第21條規(guī)定，發(fā)現(xiàn)客戶涉及刑事犯罪（如被紅色通緝）時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立即暫停業(yè)務(wù)辦理，并向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)和反洗錢行政主管部門報告，不得擅自處理賬戶資金。15.關(guān)于數(shù)字人民幣的反洗錢監(jiān)管，2025年《反洗錢法》特別規(guī)定：A.數(shù)字人民幣錢包無需進(jìn)行客戶身份識別B.數(shù)字人民幣大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)高于傳統(tǒng)貨幣C.運(yùn)營機(jī)構(gòu)需對數(shù)字人民幣錢包進(jìn)行分級分類管理D.數(shù)字人民幣跨境流動不受反洗錢監(jiān)管答案：C解析：修訂后的《反洗錢法》第23條新增數(shù)字人民幣監(jiān)管條款，要求運(yùn)營機(jī)構(gòu)（如指定商業(yè)銀行）對數(shù)字人民幣錢包按風(fēng)險等級（如匿名錢包、實(shí)名錢包）實(shí)施差異化身份識別和交易限額管理，確?？勺匪菪?。其他選項均違反“全鏈條監(jiān)管”原則。二、多項選擇題（每題3分，共30分。每題至少有2個正確選項，多選、少選、錯選均不得分）1.2025年修訂的《反洗錢法》擴(kuò)大了義務(wù)主體范圍，下列屬于新增義務(wù)主體的有：A.消費(fèi)金融公司B.網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)（P2P）C.私募基金管理人（非金融機(jī)構(gòu)）D.拍賣企業(yè)（年拍賣成交額超1億元）答案：B、C、D解析：修訂前，義務(wù)主體主要為傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)（如銀行、證券、保險、消費(fèi)金融公司）；修訂后，新增“特定非金融機(jī)構(gòu)”包括P2P平臺、私募基金管理人、高成交額拍賣企業(yè)等。消費(fèi)金融公司因持牌仍屬傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，非新增。2.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別中，“強(qiáng)化識別措施”通常包括：A.要求客戶提供資金來源證明B.實(shí)地查訪客戶經(jīng)營場所C.向公安、市場監(jiān)管部門核實(shí)身份信息D.限制客戶賬戶交易額度答案：A、B、C解析：強(qiáng)化識別措施是為進(jìn)一步驗證客戶身份真實(shí)性和交易合理性，包括補(bǔ)充資料、實(shí)地查訪、第三方驗證等。限制交易額度屬于風(fēng)險控制措施，非識別措施。3.下列哪些情形屬于“可疑交易”特征？A.客戶頻繁將賬戶資金分散轉(zhuǎn)入多個小額賬戶，再集中轉(zhuǎn)出B.企業(yè)客戶長期零交易，突然發(fā)生與經(jīng)營范圍無關(guān)的大額交易C.個人客戶每月固定時間向境外某慈善機(jī)構(gòu)捐贈5000元人民幣D.客戶使用多個手機(jī)銀行APP操作同一賬戶，IP地址來自不同國家答案：A、B、D解析：可疑交易特征包括：資金分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出（分散型洗錢）、與經(jīng)營無關(guān)的異常交易、跨區(qū)域/跨國異常操作等。固定捐贈若符合合理背景（如長期慈善習(xí)慣），不屬于可疑。4.2025年反洗錢監(jiān)管強(qiáng)調(diào)“風(fēng)險為本”原則，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)基于風(fēng)險采取差異化措施，具體包括：A.對高風(fēng)險客戶增加身份識別頻率B.對低風(fēng)險客戶簡化身份識別流程C.對高風(fēng)險業(yè)務(wù)設(shè)置更高的交易監(jiān)測閾值D.對低風(fēng)險業(yè)務(wù)減少交易記錄保存期限答案：A、B解析：“風(fēng)險為本”要求根據(jù)風(fēng)險等級調(diào)整控制措施：高風(fēng)險客戶需強(qiáng)化識別（如增加頻率），低風(fēng)險客戶可簡化（如在線自動識別）。C項錯誤，高風(fēng)險業(yè)務(wù)應(yīng)降低監(jiān)測閾值（更敏感）；D項錯誤，交易記錄保存期限為法定最低5年，不得縮短。5.關(guān)于反洗錢內(nèi)部審計，下列說法正確的有：A.審計頻率至少每年一次B.審計范圍應(yīng)包括客戶身份識別、交易監(jiān)測等全流程C.審計報告需直接報送董事會，無需向管理層披露D.審計發(fā)現(xiàn)的問題需制定整改計劃并跟蹤落實(shí)答案：A、B、D解析：《金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部審計指引（2025）》規(guī)定，內(nèi)部審計至少每年一次，覆蓋反洗錢全流程；審計報告需同時報送董事會和管理層；發(fā)現(xiàn)問題需整改并跟蹤。C項錯誤，管理層需知悉問題以推動整改。6.某金融機(jī)構(gòu)因反洗錢違規(guī)被處罰，下列屬于“雙罰制”范圍的有：A.對機(jī)構(gòu)處300萬元罰款B.對合規(guī)部門負(fù)責(zé)人處8萬元罰款C.對分管反洗錢的副行長處警告處分D.對直接操作的柜員處降職處理答案：A、B解析：“雙罰制”指同時處罰機(jī)構(gòu)和相關(guān)責(zé)任人員（包括高管和直接責(zé)任人）。罰款屬于行政處罰，警告、降職屬于內(nèi)部處分，非“雙罰制”中的法定處罰。7.跨境反洗錢合作中，中國金融機(jī)構(gòu)需遵守的規(guī)則包括：A.配合境外司法機(jī)構(gòu)的調(diào)查請求（需經(jīng)中國主管部門批準(zhǔn)）B.向境外母公司報送客戶信息時，需符合中國數(shù)據(jù)出境安全評估要求C.對來自FATF高風(fēng)險國家（地區(qū)）的客戶，實(shí)施強(qiáng)化身份識別D.參與國際反洗錢聯(lián)合行動時，可直接向境外機(jī)構(gòu)提供客戶交易記錄答案：A、B、C解析：D項錯誤，金融機(jī)構(gòu)向境外提供客戶信息需經(jīng)中國人民銀行或國家數(shù)據(jù)局批準(zhǔn)，不得自行提供。其他選項均符合《反洗錢法》第36-38條規(guī)定。8.關(guān)于反洗錢信息系統(tǒng)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足的要求有：A.具備大額和可疑交易自動監(jiān)測功能B.實(shí)現(xiàn)客戶身份信息與公安、市場監(jiān)管等部門系統(tǒng)對接C.保存完整的系統(tǒng)操作日志（至少5年）D.對監(jiān)測模型定期進(jìn)行有效性評估答案：A、C、D解析：B項錯誤，金融機(jī)構(gòu)可通過接口查詢公安等部門的信息（如聯(lián)網(wǎng)核查），但無需“系統(tǒng)對接”（涉及數(shù)據(jù)安全）。其他選項均為《金融機(jī)構(gòu)反洗錢信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)范（2025）》的要求。9.某證券公司客戶李某（個人）申請開通融資融券業(yè)務(wù)，證券公司需進(jìn)行的反洗錢審查包括：A.核實(shí)李某的身份信息（身份證、聯(lián)系方式等）B.了解李某的職業(yè)背景和收入來源C.評估李某的交易習(xí)慣是否符合融資融券業(yè)務(wù)特點(diǎn)D.審查李某是否涉及刑事犯罪記錄答案：A、B、C解析：反洗錢審查需了解客戶身份、資金來源及交易合理性，不涉及刑事犯罪記錄（屬司法機(jī)關(guān)職責(zé)）。若發(fā)現(xiàn)客戶涉及犯罪，應(yīng)報告但無需主動審查。10.2025年反洗錢監(jiān)管重點(diǎn)包括：A.虛擬貨幣交易的洗錢風(fēng)險防控B.跨境電商平臺的資金流動監(jiān)測C.養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資的反洗錢治理D.金融機(jī)構(gòu)數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的洗錢風(fēng)險答案：A、B、C、D解析：2025年監(jiān)管重點(diǎn)聚焦新興領(lǐng)域，包括虛擬貨幣、跨境電商、養(yǎng)老金融詐騙及數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的技術(shù)漏洞風(fēng)險，均為《中國反洗錢戰(zhàn)略（2023-2027）》明確的重點(diǎn)方向。三、判斷題（每題2分，共20分。正確的打“√”，錯誤的打“×”）1.金融機(jī)構(gòu)只需對新客戶進(jìn)行身份識別，對存量客戶無需重新識別。（）答案：×解析：《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別管理辦法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)需對存量客戶定期或在觸發(fā)風(fēng)險事件（如交易異常、身份信息變更）時重新識別。2.大額交易報告的核心是“發(fā)現(xiàn)即報告”，無需判斷交易是否可疑。（）答案：√解析：大額交易報告是基于金額的強(qiáng)制性報告，無論是否可疑；可疑交易報告是基于異常特征的判斷性報告。3.客戶風(fēng)險等級劃分后，金融機(jī)構(gòu)無需動態(tài)調(diào)整，只需在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束時重新評估。（）答案：×解析：《客戶洗錢風(fēng)險等級劃分指引》要求，風(fēng)險等級應(yīng)根據(jù)客戶交易行為、外部風(fēng)險變化等因素動態(tài)調(diào)整，至少每年一次。4.非銀行支付機(jī)構(gòu)（如支付寶）的反洗錢義務(wù)與商業(yè)銀行完全相同。（）答案：×解析：支付機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)模式（主要為小額高頻交易）不同，反洗錢義務(wù)存在差異（如客戶身份識別的簡化措施、交易監(jiān)測的重點(diǎn)）。5.金融機(jī)構(gòu)可以將反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)外包給第三方科技公司，無需承擔(dān)最終責(zé)任。（）答案：×解析：《反洗錢外包管理辦法》規(guī)定，外包不轉(zhuǎn)移責(zé)任，金融機(jī)構(gòu)需對第三方的監(jiān)測結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并承擔(dān)最終義務(wù)。6.客戶拒絕提供身份信息時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立即終止業(yè)務(wù)關(guān)系。（）答案：√解析：《反洗錢法》第20條規(guī)定，客戶拒絕提供必要信息或配合識別的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系或終止已建立的關(guān)系。7.恐怖融資資金可能金額較小，因此無需報告大額交易。（）答案：×解析：恐怖融資可能涉及小額多次交易，但金融機(jī)構(gòu)仍需按《大額交易和可疑交易報告管理辦法》報告符合標(biāo)準(zhǔn)的大額交易，同時重點(diǎn)關(guān)注可疑特征。8.金融機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)只需覆蓋一線業(yè)務(wù)人員，高管無需參與。（）答案：×解析：《反洗錢法》第34條規(guī)定，高管需接受反洗錢培訓(xùn)，以履行“首要責(zé)任”（如審批反洗錢制度、資源保障）。9.跨境匯款中，金融機(jī)構(gòu)只需記錄匯款人信息，無需記錄收款人信息。（）答案：×解析：《金融機(jī)構(gòu)跨境匯款業(yè)務(wù)反洗錢指引》要求，金融機(jī)構(gòu)需完整記錄匯款人和收款人的身份信息及交易信息，確?！叭~追蹤”。10.反洗錢行政調(diào)查中，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕提供客戶交易記錄，除非調(diào)查人員出示書面調(diào)查通知書。（）答案：√解析：《反洗錢法》第32條規(guī)定，調(diào)查人員需出示中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)出具的調(diào)查通知書，金融機(jī)構(gòu)方可配合提供資料。四、案例分析題（共20分）案例背景：2025年5月，某城市商業(yè)銀行（以下簡稱“城商行”）在交易監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)以下異常情況：客戶A（企業(yè)）：2025年3月注冊成立，經(jīng)營范圍為“建材銷售”，注冊資本50萬元。4月起，賬戶發(fā)生多筆交易：-4月10日：收到某貿(mào)易公司（注冊地為英屬維爾京群島，BVI）轉(zhuǎn)賬120萬元人民幣；-4月15日：向5個個人賬戶（均為新開戶，無歷史交易）各轉(zhuǎn)賬24萬元；-4月20日：再次收到BVI貿(mào)易公司轉(zhuǎn)賬180萬元；-4月25日：向3個境外賬戶（開戶地為某FATF高風(fēng)險國家）各轉(zhuǎn)賬60萬元；-5月5日：賬戶余額清零，客戶申請注銷公司?？蛻鬊（個人）：2024年在城商行開立賬戶，職業(yè)為“自由職業(yè)者”。2025年4月-5月交易如下：-每日通過手機(jī)銀行向20-30個不同個人賬戶轉(zhuǎn)賬，金額均為49999元（接近5萬元大額交易標(biāo)準(zhǔn)）；-資金來源為多筆現(xiàn)金存入（每次49999元，來自不同網(wǎng)點(diǎn)）；-5月10日，客戶要求將賬戶內(nèi)200萬元資金匯往某虛擬貨幣交易平臺（未在中國備案）。問題：1.分析客戶A的交易行為符合哪些可疑交易特征？城商行應(yīng)采取哪些措施？（8分）2.客戶B的交易是否構(gòu)成可疑交易？說明理由。若城商行未報告，可能面臨哪些法律責(zé)任？（7分）3.針對客戶A和B的情況，城商行在反洗錢內(nèi)部控制中存在哪些不足？應(yīng)如何改進(jìn)？（5分）答案：1.客戶A的可疑交易特征及應(yīng)對措施：（1）可疑特征：①新成立企業(yè)（注冊僅2個月）無實(shí)際經(jīng)營（建材銷售無相關(guān)交易記錄），卻頻繁大額收付款；②資金來源為離岸地（BVI）公司，屬于高風(fēng)險國家（地區(qū)）；③資金分散轉(zhuǎn)入多個個人賬戶（可能拆分洗錢）；④向FA