融易達管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司融易達業(yè)務的操作與管理，有效防范風險，提高資金使用效率，促進公司業(yè)務健康發(fā)展，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及融易達業(yè)務的各部門及相關工作人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標準，確保融易達業(yè)務操作合法合規(guī)。2.風險可控原則建立健全風險識別、評估和控制機制，有效防范各類風險，保障公司資金安全。3.審慎經(jīng)營原則在業(yè)務開展過程中，保持審慎態(tài)度，充分評估業(yè)務風險和收益，確保業(yè)務穩(wěn)健運行。4.效率優(yōu)先原則在合規(guī)和風險可控的前提下，優(yōu)化業(yè)務流程，提高業(yè)務辦理效率，提升客戶滿意度。二、融易達業(yè)務定義與概述（一）業(yè)務定義融易達是指在以賒銷為結算方式的交易中，銀行（或其他金融機構）在受讓供應商（賣方）對購貨商（買方）的應收賬款后，為供應商提供的基于該應收賬款的融資服務。公司作為業(yè)務參與方，通過與銀行等金融機構合作，為客戶提供相關的融資解決方案。（二）業(yè)務模式公司與銀行等金融機構建立合作關系，客戶（供應商）將其對購貨商的應收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行根據(jù)應收賬款的金額和質(zhì)量等因素，給予客戶一定比例的融資。公司在業(yè)務過程中，負責協(xié)助客戶辦理應收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)、提供相關信息和資料等，并按照約定收取一定的服務費用。（三）業(yè)務優(yōu)勢1.加速資金周轉(zhuǎn)客戶能夠提前獲得資金，緩解資金壓力，提高資金使用效率，有利于擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模。2.優(yōu)化財務報表應收賬款的轉(zhuǎn)讓可以改善客戶的資產(chǎn)負債結構，增強財務狀況的穩(wěn)定性。3.降低信用風險將應收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行等金融機構，由專業(yè)機構承擔信用風險，降低了客戶自身的信用風險。三、業(yè)務流程（一）業(yè)務申請1.客戶向公司提出融易達業(yè)務申請，提交《融易達業(yè)務申請書》，詳細說明業(yè)務背景、應收賬款情況、融資需求等信息。2.同時，客戶需提供與購貨商簽訂的銷售合同、發(fā)貨憑證、發(fā)票等相關資料，以證明應收賬款的真實性和有效性。（二）業(yè)務受理與初審1.公司業(yè)務部門收到客戶申請后，對申請資料進行完整性和合規(guī)性審查。2.對客戶的經(jīng)營狀況、信用狀況、應收賬款質(zhì)量等進行初步調(diào)查和評估，判斷是否符合業(yè)務準入條件。3.如初審通過，業(yè)務部門將申請資料提交至風險管理部門進行風險評估。（三）風險評估1.風險管理部門運用專業(yè)的風險評估模型和方法，對客戶的信用風險、市場風險、操作風險等進行全面評估。2.重點審查應收賬款的賬齡、集中度、購貨商的信用狀況、行業(yè)前景等因素，確定風險等級，并出具風險評估報告。（四）業(yè)務審批1.根據(jù)風險評估報告，公司審批部門對融易達業(yè)務進行審批。2.審批人員綜合考慮業(yè)務風險、收益情況、客戶關系等因素，做出是否批準業(yè)務申請的決定。3.如審批通過，確定融資額度、融資期限、融資利率等業(yè)務要素，并出具審批意見。（五）合同簽訂1.公司與客戶簽訂《融易達業(yè)務合作協(xié)議》，明確雙方的權利和義務。2.客戶與銀行簽訂《應收賬款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》等相關融資合同，辦理應收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。（六）融資發(fā)放1.銀行根據(jù)融資合同的約定，將融資款項發(fā)放至客戶指定的賬戶。2.公司協(xié)助客戶跟蹤融資款項的到賬情況，并及時通知客戶。（七）應收賬款管理1.公司負責對應收賬款進行日常管理，定期與客戶和購貨商核對賬款信息。2.督促購貨商按時足額支付賬款，如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時與客戶溝通并采取相應措施。（八）融資歸還1.客戶按照融資合同的約定，在融資到期日前足額歸還融資款項及相關費用。2.公司協(xié)助客戶辦理融資歸還手續(xù)，并與銀行進行資金結算。（九）業(yè)務結清1.購貨商支付全部賬款后，應收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務結清。2.公司與客戶、銀行進行相關賬務處理和資料歸檔，業(yè)務流程結束。四、風險管理（一）信用風險1.建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行全面、動態(tài)的評估。2.加強對購貨商的信用調(diào)查和監(jiān)控，及時掌握其經(jīng)營狀況和財務狀況的變化。3.根據(jù)風險評估結果，合理確定融資額度和融資期限，對信用風險較高的客戶采取相應的風險控制措施。（二）市場風險1.密切關注市場動態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，及時評估市場波動對融易達業(yè)務的影響。2.合理設定融資利率和費用，根據(jù)市場情況進行適時調(diào)整，以降低市場風險。3.優(yōu)化業(yè)務結構，分散市場風險，避免過度依賴單一客戶或行業(yè)。（三）操作風險1.完善業(yè)務操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責權限，規(guī)范業(yè)務操作行為。2.加強對業(yè)務人員的培訓和教育，提高其業(yè)務水平和風險意識，防范操作失誤和違規(guī)行為。3.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對業(yè)務操作進行檢查和審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。（四）法律風險1.加強對法律法規(guī)和監(jiān)管政策的學習和研究，確保業(yè)務操作符合相關要求。2.在業(yè)務合同簽訂過程中，嚴格審查合同條款，確保合同的合法性和有效性。3.聘請專業(yè)法律顧問，為業(yè)務開展提供法律支持和咨詢服務，防范法律風險。五、內(nèi)部控制（一）崗位設置與職責分工1.設立業(yè)務部門、風險管理部門、審批部門、財務部門等相關崗位，明確各崗位的職責和權限。2.業(yè)務部門負責業(yè)務拓展、客戶申請受理、應收賬款管理等工作；風險管理部門負責風險評估、監(jiān)控和預警等工作；審批部門負責業(yè)務審批；財務部門負責資金結算、賬務處理等工作。（二）授權管理1.制定明確的授權制度，根據(jù)業(yè)務風險程度和崗位重要性，對不同崗位和人員授予相應的業(yè)務操作權限。2.嚴禁越權操作，確保業(yè)務操作的合規(guī)性和風險可控性。（三）內(nèi)部審計1.定期開展內(nèi)部審計工作，對融易達業(yè)務的操作流程、風險管理、內(nèi)部控制等進行全面審計。2.及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議，督促相關部門和人員進行整改，不斷完善內(nèi)部管理機制。（四）信息溝通與共享1.建立健全信息溝通機制，加強各部門之間的信息交流和共享。2.確保業(yè)務信息及時、準確地傳遞，提高工作效率和決策科學性。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對融易達業(yè)務進行內(nèi)部審計，檢查業(yè)務操作的合規(guī)性、風險管理的有效性等。2.業(yè)務部門和風險管理部門定期對業(yè)務開展情況進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部監(jiān)管1.密切關注國家法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化，確保融易達業(yè)務符合外部監(jiān)管要求。2.積極配合監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督工作，及時整改存在的問題。七、罰則（一）違規(guī)行為界定1.業(yè)務人員在業(yè)務操作過程中，違反本管理辦法、國家法律法規(guī)或監(jiān)管要求的行為，均屬于違規(guī)行為。2.包括但不限于提供虛假資料、越權操作、未按規(guī)定進行風險評估、未及時履行應收賬款管理職責等。（二）處罰措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，根據(jù)情節(jié)輕重，給予相應的處罰措施，包括警告、罰款、降職、辭退等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成損失的，相關責任人應承擔賠償責任。3.構成