2025年法律風控面試題及答案一、法律基礎知識類1.請簡要闡述民法典中關于合同編的主要亮點及對企業(yè)合同管理的影響答案：《民法典》合同編的主要亮點眾多。首先是完善了電子合同訂立規(guī)則，明確了通過互聯(lián)網(wǎng)等信息網(wǎng)絡訂立的電子合同的成立時間和履行規(guī)則，這適應了數(shù)字經(jīng)濟時代的發(fā)展需求。比如，以信息網(wǎng)絡方式訂立的合同，收件人的主營業(yè)地為合同成立的地點；沒有主營業(yè)地的，其住所地為合同成立的地點。當事人另有約定的，按照其約定。其次，增設了預約合同制度，當事人約定在將來一定期限內(nèi)訂立合同的認購書、訂購書、預訂書等，構成預約合同。當事人一方不履行預約合同約定的訂立合同義務的，對方可以請求其承擔預約合同的違約責任。這為企業(yè)在商業(yè)合作意向階段提供了更明確的法律保障。再者，規(guī)定了情勢變更制度，合同成立后，合同的基礎條件發(fā)生了當事人在訂立合同時無法預見的、不屬于商業(yè)風險的重大變化，繼續(xù)履行合同對于當事人一方明顯不公平的，受不利影響的當事人可以與對方重新協(xié)商；在合理期限內(nèi)協(xié)商不成的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構變更或者解除合同。對企業(yè)合同管理的影響方面，企業(yè)需要更加重視合同形式的合法性和規(guī)范性，尤其是在電子合同的訂立和履行過程中，要確保各個環(huán)節(jié)符合法律規(guī)定。對于預約合同的運用，企業(yè)在商業(yè)談判初期就要明確雙方的權利義務，避免潛在的違約風險。而情勢變更制度提醒企業(yè)在合同履行過程中關注客觀情況的變化，當出現(xiàn)符合情勢變更的情形時，要及時與對方協(xié)商或通過法律途徑解決，以維護自身合法權益。2.簡述公司法中股東的權利和義務答案：股東的權利主要包括以下幾類。一是自益權，這是股東為自身利益而行使的權利。比如，股東享有股利分配請求權，即按照實繳的出資比例分取紅利，但全體股東約定不按照出資比例分取紅利的除外。股東還有剩余財產(chǎn)分配權，公司清算時，股東有權按照出資比例或公司章程規(guī)定分配公司清償債務后的剩余財產(chǎn)。另外，股東有新股優(yōu)先認購權，公司新增資本時，股東有權優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資，但全體股東約定不按照出資比例優(yōu)先認繳出資的除外。二是共益權，這是股東為公司利益和自身利益而行使的權利。股東享有表決權，有權參加股東會會議，按照出資比例或公司章程規(guī)定行使表決權，對公司重大事項進行決策。股東還有知情權，有權查閱、復制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務會計報告，還可以要求查閱公司會計賬簿。此外，股東有提案權，單獨或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會。股東的義務主要有以下幾點。首先是出資義務，股東應當按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認繳的出資額。以貨幣出資的，應當將貨幣出資足額存入有限責任公司在銀行開設的賬戶；以非貨幣財產(chǎn)出資的，應當依法辦理其財產(chǎn)權的轉(zhuǎn)移手續(xù)。其次是不得濫用股東權利的義務，股東不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益。如果股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任；股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。二、法律風險識別與評估類1.請舉例說明企業(yè)在對外投資過程中可能面臨的法律風險，并闡述如何進行評估答案：企業(yè)在對外投資過程中可能面臨多種法律風險。一是投資決策風險。例如，企業(yè)在投資前未對目標企業(yè)進行充分的盡職調(diào)查，可能會導致對目標企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營情況、法律糾紛等了解不足。若目標企業(yè)存在未披露的重大債務、知識產(chǎn)權糾紛或環(huán)保違規(guī)問題，將給投資企業(yè)帶來巨大損失。比如，某企業(yè)投資一家制造業(yè)公司，未發(fā)現(xiàn)該公司因環(huán)保不達標面臨巨額罰款和停產(chǎn)整頓風險，投資后企業(yè)不得不承擔相應的損失。二是合同風險。在投資協(xié)議簽訂過程中，如果合同條款不明確、不完善，可能會引發(fā)后續(xù)的糾紛。比如，投資協(xié)議中關于股權比例、利潤分配、決策機制等關鍵條款約定不清，可能導致雙方在合作過程中產(chǎn)生分歧。另外，合同的履行過程中也可能存在風險，如目標企業(yè)不按照協(xié)議約定履行義務，投資企業(yè)的權益無法得到保障。三是法律合規(guī)風險。不同地區(qū)的法律法規(guī)和政策差異較大，企業(yè)在對外投資時可能因不熟悉當?shù)胤啥媾R合規(guī)問題。例如，在某些國家或地區(qū)，對外資企業(yè)的市場準入、稅收政策、勞動法規(guī)等有特殊規(guī)定。如果企業(yè)未遵守這些規(guī)定，可能會面臨行政處罰、市場禁入等風險。對于法律風險的評估，可以從以下幾個方面進行。首先是風險發(fā)生的可能性評估。可以通過收集目標企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)以及相關法律法規(guī)的變化情況，分析風險發(fā)生的概率。比如，通過查詢目標企業(yè)的訴訟記錄、行政處罰記錄等，評估其法律糾紛發(fā)生的可能性。其次是風險影響程度評估?？紤]風險一旦發(fā)生，對企業(yè)的財務狀況、聲譽、經(jīng)營活動等方面的影響。可以從直接損失和間接損失兩個方面進行評估。直接損失包括經(jīng)濟賠償、投資損失等；間接損失包括聲譽受損導致的業(yè)務流失、市場份額下降等。最后是綜合評估。將風險發(fā)生的可能性和影響程度進行綜合分析，確定風險的等級。可以采用定性和定量相結合的方法，如建立風險評估模型，根據(jù)風險等級制定相應的風險應對策略。對于高風險等級的法律風險，企業(yè)應采取積極的應對措施，如調(diào)整投資方案、加強合同審查、尋求專業(yè)法律意見等。2.談談如何識別和評估企業(yè)知識產(chǎn)權方面的法律風險答案：識別企業(yè)知識產(chǎn)權方面的法律風險可以從以下幾個角度入手。從商標方面來看，要關注商標的注冊情況。企業(yè)應確保自己的商標已經(jīng)在相關類別上進行了注冊，避免他人搶注。同時，要注意商標的使用是否規(guī)范，是否存在侵犯他人商標權的情況。例如，企業(yè)在宣傳推廣過程中使用的商標與他人已注冊的商標相似，可能會引發(fā)商標侵權糾紛。另外，還要關注商標的續(xù)展情況，商標有效期滿后要及時辦理續(xù)展手續(xù)，否則商標將被注銷。從專利方面來看，要評估企業(yè)的專利申請和保護情況。企業(yè)應及時對自己的發(fā)明創(chuàng)造申請專利，以獲得法律保護。在申請專利時，要確保專利的新穎性、創(chuàng)造性和實用性。同時，要注意防范他人侵犯企業(yè)的專利權，如發(fā)現(xiàn)有侵權行為，應及時采取法律措施維護自己的權益。另外，企業(yè)在引進技術或進行合作開發(fā)時，要明確專利的歸屬和使用權限，避免出現(xiàn)專利糾紛。從著作權方面來看，要關注企業(yè)的作品創(chuàng)作和使用情況。企業(yè)創(chuàng)作的軟件、文學作品、美術作品等都可能受到著作權法的保護。企業(yè)應確保自己擁有作品的著作權，并且在使用他人作品時，要獲得合法授權。例如，企業(yè)在網(wǎng)站上使用的圖片、文章等，如果未獲得授權，可能會構成著作權侵權。對于知識產(chǎn)權法律風險的評估，可以采用以下方法。一是定性評估。通過分析企業(yè)的知識產(chǎn)權管理現(xiàn)狀、行業(yè)競爭情況、法律法規(guī)變化等因素，對風險進行定性判斷。例如，評估企業(yè)在知識產(chǎn)權保護方面的制度是否健全、人員是否具備相關的法律意識等。二是定量評估?？梢酝ㄟ^計算知識產(chǎn)權侵權賠償金額、專利的市場價值等指標，對風險進行定量分析。例如，根據(jù)市場上類似專利的許可費用和侵權造成的損失，估算企業(yè)可能面臨的經(jīng)濟損失。綜合評估時，要將定性和定量評估結果相結合，確定知識產(chǎn)權法律風險的等級。對于高風險等級的知識產(chǎn)權法律風險，企業(yè)應制定針對性的應對措施，如加強知識產(chǎn)權管理、加大研發(fā)投入、建立知識產(chǎn)權預警機制等。三、法律風險應對與處理類1.當企業(yè)面臨重大法律糾紛時，應采取哪些步驟進行應對和處理答案：當企業(yè)面臨重大法律糾紛時，可按以下步驟進行應對和處理。第一步是及時收集和整理相關證據(jù)。這是解決法律糾紛的關鍵。企業(yè)應組織專門的團隊，對與糾紛有關的文件、合同、郵件、聊天記錄、財務憑證等進行全面收集和整理。確保證據(jù)的真實性、完整性和關聯(lián)性。例如，在合同糾紛中，要收集合同文本、履行過程中的交付憑證、付款記錄等證據(jù)，以證明自己的主張。第二步是評估法律糾紛的性質(zhì)和影響。企業(yè)應組織內(nèi)部的法律專業(yè)人員或聘請外部律師，對糾紛的法律性質(zhì)、可能的結果以及對企業(yè)的影響進行評估。分析糾紛的起因、爭議焦點、涉及的法律規(guī)定等，預測糾紛可能給企業(yè)帶來的經(jīng)濟損失、聲譽影響等。根據(jù)評估結果，制定相應的應對策略。第三步是選擇合適的解決方式。法律糾紛的解決方式主要有協(xié)商、調(diào)解、仲裁和訴訟等。協(xié)商是最常用的方式，企業(yè)可以與對方進行溝通和協(xié)商，尋求雙方都能接受的解決方案。協(xié)商過程中，要保持冷靜和理性，明確自己的底線和目標。如果協(xié)商不成，可以考慮通過調(diào)解解決。調(diào)解可以由中立的第三方主持，促使雙方達成和解協(xié)議。仲裁和訴訟是比較正式的解決方式，具有強制執(zhí)行力。企業(yè)應根據(jù)糾紛的具體情況和自身需求，選擇合適的解決方式。第四步是積極參與糾紛解決過程。如果選擇仲裁或訴訟，企業(yè)應按照法律程序的要求，積極準備相關的法律文書和證據(jù)，按時參加庭審或仲裁程序。在過程中，要尊重法律和司法程序，遵守法庭紀律。同時，要與律師保持密切溝通，及時了解案件的進展情況，根據(jù)實際情況調(diào)整應對策略。第五步是做好后續(xù)的風險防控工作。在法律糾紛解決后，企業(yè)要對糾紛發(fā)生的原因進行深入分析，總結經(jīng)驗教訓，完善企業(yè)的法律風險管理制度。例如，如果是因為合同管理不善導致的糾紛，企業(yè)應加強合同審查和管理，完善合同條款，明確雙方的權利義務。同時，要加強對員工的法律培訓，提高員工的法律意識和風險防范能力。2.請闡述企業(yè)如何建立有效的法律風險預警機制答案：企業(yè)建立有效的法律風險預警機制可以從以下幾個方面入手。一是建立法律風險信息收集系統(tǒng)。企業(yè)應通過多種渠道收集與法律風險相關的信息。內(nèi)部渠道包括企業(yè)的各個部門，如法務部、財務部、市場部等，各部門應及時將工作中發(fā)現(xiàn)的潛在法律風險信息反饋給法務部門。外部渠道包括法律法規(guī)的更新、行業(yè)動態(tài)、司法案例等。企業(yè)可以訂閱專業(yè)的法律資訊服務，關注政府部門發(fā)布的法律法規(guī)和政策文件，及時了解法律環(huán)境的變化。二是進行法律風險識別和分析。企業(yè)應組織專業(yè)人員對收集到的信息進行整理和分析，識別潛在的法律風險。可以采用風險識別清單、流程圖等方法，對企業(yè)的各個業(yè)務環(huán)節(jié)進行全面排查。例如，在合同簽訂過程中，要識別合同條款是否存在法律漏洞、是否符合法律法規(guī)的要求等。同時，要對識別出的法律風險進行分析，評估其發(fā)生的可能性和影響程度。三是設置法律風險預警指標。根據(jù)法律風險的特點和企業(yè)的實際情況，設置合理的預警指標。例如，對于訴訟風險，可以設置訴訟案件數(shù)量、訴訟標的金額等指標；對于合規(guī)風險，可以設置違規(guī)次數(shù)、行政處罰金額等指標。當預警指標達到一定閾值時，系統(tǒng)應及時發(fā)出預警信號。四是建立預警響應機制。當收到預警信號后，企業(yè)應迅速啟動相應的響應機制。根據(jù)法律風險的等級和性質(zhì)，采取不同的應對措施。對于低風險等級的法律風險，可以由法務部門進行內(nèi)部溝通和協(xié)調(diào)解決；對于高風險等級的法律風險，應及時成立專門的應急處理小組，制定詳細的應對方案，并組織相關人員實施。五是定期對法律風險預警機制進行評估和改進。企業(yè)應定期對法律風險預警機制的運行效果進行評估，分析預警機制存在的問題和不足之處。根據(jù)評估結果，及時調(diào)整預警指標、完善預警流程、加強人員培訓等，不斷提高法律風險預警機制的有效性和可靠性。四、合規(guī)管理類1.談談企業(yè)如何構建有效的合規(guī)管理體系答案：企業(yè)構建有效的合規(guī)管理體系可以從以下幾個方面展開。首先是確立合規(guī)管理的目標和原則。企業(yè)應明確合規(guī)管理的目標，即確保企業(yè)的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)章制度。同時，要確立合規(guī)管理的原則，如全面性原則、獨立性原則、有效性原則等。全面性原則要求合規(guī)管理覆蓋企業(yè)的各個部門、各個業(yè)務環(huán)節(jié)；獨立性原則要求合規(guī)管理部門獨立于其他業(yè)務部門，能夠獨立開展工作；有效性原則要求合規(guī)管理措施能夠切實防范和控制合規(guī)風險。其次是建立健全合規(guī)管理制度。企業(yè)應制定完善的合規(guī)管理制度，包括合規(guī)政策、合規(guī)手冊、合規(guī)流程等。合規(guī)政策應明確企業(yè)的合規(guī)理念、合規(guī)目標和合規(guī)要求；合規(guī)手冊應詳細規(guī)定企業(yè)各個業(yè)務環(huán)節(jié)的合規(guī)操作流程和標準；合規(guī)流程應明確合規(guī)審查、合規(guī)監(jiān)督、合規(guī)報告等環(huán)節(jié)的工作要求和責任分工。再者是設置合規(guī)管理組織架構。企業(yè)應設立專門的合規(guī)管理部門，配備專業(yè)的合規(guī)管理人員。合規(guī)管理部門應負責制定和實施合規(guī)管理制度、開展合規(guī)培訓和宣傳、進行合規(guī)審查和監(jiān)督等工作。同時，要建立合規(guī)管理的決策機制和協(xié)調(diào)機制，確保合規(guī)管理工作的有效開展。然后是加強合規(guī)培訓和宣傳。企業(yè)應定期組織員工進行合規(guī)培訓，提高員工的合規(guī)意識和法律素養(yǎng)。培訓內(nèi)容應包括法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度、合規(guī)案例等。同時，要通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、網(wǎng)站等渠道，加強合規(guī)宣傳，營造良好的合規(guī)文化氛圍。最后是強化合規(guī)監(jiān)督和評估。企業(yè)應建立健全合規(guī)監(jiān)督機制，定期對企業(yè)的經(jīng)營活動進行合規(guī)檢查和評估?？梢圆捎脙?nèi)部審計、專項檢查等方式，及時發(fā)現(xiàn)和糾正合規(guī)問題。同時，要對合規(guī)管理工作進行評估，分析合規(guī)管理體系的有效性和不足之處，及時進行改進和完善。2.請舉例說明企業(yè)在稅務合規(guī)方面可能面臨的問題及應對措施答案：企業(yè)在稅務合規(guī)方面可能面臨多種問題。一是稅務申報問題。企業(yè)可能存在未按時申報納稅的情況，這將導致稅務機關的行政處罰。例如，企業(yè)由于財務人員疏忽，未在規(guī)定的時間內(nèi)申報增值稅，可能會被稅務機關處以罰款。另外，企業(yè)在稅務申報時可能存在數(shù)據(jù)錯誤或虛假申報的問題。比如，企業(yè)為了少繳納稅款，故意隱瞞收入或多列成本，這屬于稅務違法行為，一旦被稅務機關查實，將面臨補繳稅款、加收滯納金和罰款的處罰。二是稅收優(yōu)惠政策適用問題。企業(yè)可能對稅收優(yōu)惠政策理解不準確，導致無法享受應有的稅收優(yōu)惠。例如，企業(yè)符合高新技術企業(yè)的認定條件，但由于未及時了解和申請相關的稅收優(yōu)惠政策，仍然按照普通企業(yè)的稅率繳納企業(yè)所得稅，增加了企業(yè)的稅負。另外，企業(yè)在享受稅收優(yōu)惠政策時可能存在違規(guī)行為。比如，企業(yè)通過虛假材料騙取稅收優(yōu)惠，一旦被發(fā)現(xiàn)，將