信托運營管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范信托運營管理活動，保障信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進信托行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，加強信托運營的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制，確保信托業(yè)務(wù)的合規(guī)、穩(wěn)健運行。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司及其開展的各類信托業(yè)務(wù)運營管理活動?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：信托運營管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)自律規(guī)范，確保各項業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。2.風(fēng)險管理原則：建立健全風(fēng)險管理體系，對信托業(yè)務(wù)運營過程中的各類風(fēng)險進行有效識別、評估、監(jiān)測和控制，保障信托財產(chǎn)安全。3.穩(wěn)健經(jīng)營原則：秉持穩(wěn)健經(jīng)營理念，注重業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，合理配置資源，避免過度追求短期利益而忽視長期風(fēng)險。4.客戶利益至上原則：始終將客戶利益放在首位，充分履行受托人職責(zé)，為客戶提供專業(yè)、高效、誠信的服務(wù)，維護客戶合法權(quán)益。信托運營管理組織架構(gòu)董事會職責(zé)董事會是信托公司的決策機構(gòu)，對信托運營管理負有全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。其主要職責(zé)包括：1.制定信托公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針和年度經(jīng)營計劃，并監(jiān)督實施。2.審議批準信托運營管理制度、重大業(yè)務(wù)決策和風(fēng)險管理政策。3.選舉和更換董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。4.審議批準信托公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案。5.對信托公司的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等情況進行監(jiān)督檢查，確保公司運營符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。6.決定信托公司的內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置，聘任或者解聘公司高級管理人員，并決定其報酬事項。7.法律、行政法規(guī)、公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。監(jiān)事會職責(zé)監(jiān)事會是信托公司的監(jiān)督機構(gòu)，對信托運營管理活動進行監(jiān)督檢查。其主要職責(zé)包括：1.檢查信托公司財務(wù)。2.對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。3.當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。4.提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議。5.向股東會會議提出提案。6.依照《中華人民共和國公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。7.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。高級管理層職責(zé)高級管理層是信托公司信托運營管理的執(zhí)行機構(gòu)，負責(zé)組織實施董事會決議，具體開展信托業(yè)務(wù)運營管理工作。其主要職責(zé)包括：1.制定并組織實施信托運營管理的具體規(guī)章制度和操作流程。2.負責(zé)信托業(yè)務(wù)的日常運營管理，包括項目開發(fā)、盡職調(diào)查、合同簽訂、資金運用、收益分配等環(huán)節(jié)。3.建立健全風(fēng)險管理和內(nèi)部控制機制，確保信托業(yè)務(wù)運營的合規(guī)性和風(fēng)險可控性。4.組織開展信托業(yè)務(wù)的績效評估和考核工作，激勵員工積極履行職責(zé)。5.定期向董事會報告信托運營管理情況，及時匯報重大事項和風(fēng)險狀況。6.負責(zé)與監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等相關(guān)機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，維護公司良好的外部形象。7.法律、行政法規(guī)、公司章程以及董事會授予的其他職責(zé)。各部門職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負責(zé)信托項目的開發(fā)與拓展，尋找優(yōu)質(zhì)客戶資源，挖掘市場需求，設(shè)計符合客戶需求和市場特點的信托產(chǎn)品。對信托項目進行盡職調(diào)查，收集、分析項目相關(guān)信息，評估項目風(fēng)險，為項目決策提供依據(jù)。負責(zé)信托業(yè)務(wù)合同的起草、談判、簽訂等工作，確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰，保障公司和客戶的權(quán)益。組織實施信托項目的資金運用和管理，按照合同約定進行投資操作，監(jiān)控項目進展情況，及時處理項目運營中的問題。負責(zé)信托項目的收益核算與分配，按照合同約定向客戶支付收益，并做好相關(guān)記錄和報告工作。2.風(fēng)險管理部門制定和完善信托公司的風(fēng)險管理政策、制度和流程，建立健全風(fēng)險管理體系。對信托業(yè)務(wù)運營過程中的各類風(fēng)險進行識別、評估和監(jiān)測，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。定期對信托項目進行風(fēng)險排查，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險隱患，并提出風(fēng)險預(yù)警和防控建議。參與信托項目的風(fēng)險評審工作，為項目決策提供風(fēng)險評估意見，協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險應(yīng)對措施。跟蹤監(jiān)測風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險處置效果，不斷優(yōu)化風(fēng)險管理工作。3.合規(guī)管理部門負責(zé)宣傳、貫徹國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)自律規(guī)范，確保公司全體員工了解并遵守相關(guān)規(guī)定。對信托公司的各項業(yè)務(wù)活動進行合規(guī)審查，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。開展合規(guī)培訓(xùn)和教育工作，提高員工的合規(guī)意識和業(yè)務(wù)水平。負責(zé)與監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)，及時了解監(jiān)管動態(tài)和要求，配合監(jiān)管部門的檢查和調(diào)查工作。對公司內(nèi)部制度的合規(guī)性進行審查和修訂，確保制度體系合法有效。4.財務(wù)管理部門負責(zé)制定信托公司的財務(wù)管理制度和會計核算辦法，規(guī)范財務(wù)核算流程。編制信托公司的年度財務(wù)預(yù)算和決算報告，進行財務(wù)分析和預(yù)測，為公司決策提供財務(wù)支持。負責(zé)信托項目的資金核算與管理，確保資金收付準確無誤，保障信托財產(chǎn)的安全。對信托業(yè)務(wù)的成本和效益進行核算和分析，為業(yè)務(wù)決策提供成本效益信息。按照國家稅收法規(guī)和政策，做好信托公司的稅務(wù)申報和繳納工作，合理降低稅務(wù)成本。5.審計部門制定和實施信托公司的內(nèi)部審計制度和工作計劃，對公司的財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制等進行審計監(jiān)督。對信托項目進行專項審計，檢查項目運作的合規(guī)性、效益性和風(fēng)險管理情況。對公司各部門和分支機構(gòu)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進行審計評價，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷并提出改進建議。跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，確保審計意見得到有效落實，促進公司管理水平的提升。定期向董事會和監(jiān)事會報告內(nèi)部審計工作情況，為公司治理提供審計信息支持。信托業(yè)務(wù)運營流程項目開發(fā)與立項1.項目篩選業(yè)務(wù)部門根據(jù)市場需求、公司戰(zhàn)略和客戶資源，篩選潛在的信托項目。篩選過程中需對項目的合法性、合規(guī)性、可行性、收益性和風(fēng)險狀況進行初步評估。2.項目盡職調(diào)查確定項目意向后，業(yè)務(wù)部門組建盡職調(diào)查團隊，對項目進行全面深入的盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于項目背景、項目方主體資格、項目資產(chǎn)狀況、項目運營情況、市場前景、風(fēng)險因素等。通過查閱資料、實地考察、訪談相關(guān)人員等方式收集信息，并進行分析整理。3.項目立項申請盡職調(diào)查完成后，業(yè)務(wù)部門撰寫項目立項報告，詳細闡述項目基本情況、盡職調(diào)查結(jié)果、風(fēng)險評估及應(yīng)對措施、預(yù)期收益等內(nèi)容。經(jīng)部門負責(zé)人審核后，提交公司立項評審委員會進行立項評審。立項評審委員會由公司高級管理人員、相關(guān)部門負責(zé)人以及風(fēng)險管理、法律合規(guī)等專業(yè)人員組成，對項目進行綜合評審，做出是否立項的決策。產(chǎn)品設(shè)計與發(fā)行1.產(chǎn)品設(shè)計根據(jù)項目特點和客戶需求，業(yè)務(wù)部門會同風(fēng)險管理、法律合規(guī)等部門設(shè)計信托產(chǎn)品。產(chǎn)品設(shè)計內(nèi)容包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、投資策略、收益分配方式、風(fēng)險控制措施、期限安排等。產(chǎn)品設(shè)計應(yīng)充分考慮客戶風(fēng)險承受能力和市場情況，確保產(chǎn)品合法合規(guī)、風(fēng)險可控、收益合理。2.產(chǎn)品審批設(shè)計好的信托產(chǎn)品提交公司產(chǎn)品審批委員會進行審批。產(chǎn)品審批委員會由公司高級管理人員、相關(guān)部門負責(zé)人以及外部專家組成，對產(chǎn)品的合規(guī)性、風(fēng)險可控性、市場適應(yīng)性等進行審查，做出是否批準發(fā)行的決定。3.產(chǎn)品發(fā)行產(chǎn)品獲批后，業(yè)務(wù)部門負責(zé)組織產(chǎn)品發(fā)行工作。發(fā)行過程中需向客戶充分披露產(chǎn)品信息，包括產(chǎn)品說明書、風(fēng)險揭示書、信托合同等相關(guān)文件，確?？蛻舫浞至私猱a(chǎn)品情況和風(fēng)險。通過多種渠道進行產(chǎn)品宣傳推廣，吸引客戶認購。同時，按照規(guī)定辦理產(chǎn)品備案登記等手續(xù)。信托財產(chǎn)管理與運用1.資金募集與交付按照信托合同約定，組織客戶進行資金募集。募集資金到位后，按照規(guī)定程序?qū)⑿磐匈Y金交付至信托財產(chǎn)專戶，確保資金安全、準確劃轉(zhuǎn)。2.投資運作根據(jù)信托產(chǎn)品的投資策略和合同約定，對信托財產(chǎn)進行投資運作。投資運作過程中需嚴格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵循投資決策流程，進行投資項目的盡職調(diào)查、投資決策、交易執(zhí)行等操作。同時，密切關(guān)注投資項目的進展情況和市場變化，及時調(diào)整投資策略，控制投資風(fēng)險。3.風(fēng)險管理與監(jiān)控風(fēng)險管理部門對信托財產(chǎn)管理與運用過程中的風(fēng)險進行實時監(jiān)控，定期評估風(fēng)險狀況。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，及時向業(yè)務(wù)部門發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險應(yīng)對措施。業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照風(fēng)險管理要求，嚴格執(zhí)行風(fēng)險控制措施，確保信托財產(chǎn)安全。信托收益核算與分配1.收益核算財務(wù)管理部門按照信托合同約定和相關(guān)會計準則，定期對信托項目的收益進行核算。核算內(nèi)容包括投資收益、利息收入、其他收入等，同時準確計算信托費用、稅費等支出，確定信托項目的實際收益情況。2.收益分配根據(jù)信托合同約定的收益分配方式和時間，財務(wù)管理部門制定收益分配方案，經(jīng)業(yè)務(wù)部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，向客戶進行收益分配。收益分配過程中需確保分配金額準確無誤，及時將收益支付至客戶指定賬戶，并做好相關(guān)記錄和報告工作。信托項目清算與結(jié)束1.項目清算準備信托項目到期或提前終止時，業(yè)務(wù)部門負責(zé)組織項目清算工作。清算前需對信托項目的資產(chǎn)、負債、收益等情況進行全面梳理，核實信托財產(chǎn)的實際狀況。2.資產(chǎn)處置與分配按照信托合同約定和法律法規(guī)要求，對信托項目的資產(chǎn)進行處置。處置完成后，根據(jù)清算結(jié)果進行信托財產(chǎn)的分配，優(yōu)先支付信托費用、稅費、客戶本金和收益等。在分配過程中，需確保分配順序合法合規(guī)，分配金額準確無誤。3.項目結(jié)束報告項目清算結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門撰寫項目結(jié)束報告，總結(jié)項目運作情況、收益情況、風(fēng)險控制情況等內(nèi)容。報告經(jīng)審核后歸檔保存，同時向公司管理層和相關(guān)部門匯報項目結(jié)束情況。風(fēng)險管理與內(nèi)部控制風(fēng)險管理體系建設(shè)1.風(fēng)險管理制度制定完善的風(fēng)險管理制度，明確風(fēng)險管理目標、原則、流程和方法。風(fēng)險管理制度應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險領(lǐng)域，確保對風(fēng)險進行全面、系統(tǒng)的管理。2.風(fēng)險組織架構(gòu)建立健全風(fēng)險管理組織架構(gòu)，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層以及各部門在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工。設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員，負責(zé)具體的風(fēng)險管理工作。3.風(fēng)險評估與監(jiān)測建立風(fēng)險評估模型和指標體系，定期對信托業(yè)務(wù)運營過程中的風(fēng)險進行評估。同時，運用先進的風(fēng)險管理技術(shù)和工具，對風(fēng)險進行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化趨勢，為風(fēng)險決策提供依據(jù)。內(nèi)部控制制度建設(shè)1.內(nèi)部控制制度制定全面的內(nèi)部控制制度，涵蓋公司治理、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)管理、人力資源管理等各個方面。內(nèi)部控制制度應(yīng)明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強內(nèi)部監(jiān)督制約，確保公司運營合法合規(guī)、風(fēng)險可控。2.內(nèi)部監(jiān)督機制建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，通過內(nèi)部審計、合規(guī)檢查、風(fēng)險管理監(jiān)督等多種方式，對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。定期對內(nèi)部控制制度進行評估和修訂，不斷完善內(nèi)部控制體系。3.員工培訓(xùn)與教育加強員工培訓(xùn)與教育，提高員工的風(fēng)險意識、合規(guī)意識和業(yè)務(wù)水平。培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、監(jiān)管政策、業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德等方面，確保員工熟悉公司內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理要求，嚴格遵守各項規(guī)章制度。信息披露與客戶服務(wù)信息披露1.披露原則遵循真實、準確、完整、及時、公平的原則，向信托當(dāng)事人披露信托業(yè)務(wù)運營信息。信息披露應(yīng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確?？蛻裟軌虺浞至私庑磐袠I(yè)務(wù)情況和風(fēng)險狀況。2.披露內(nèi)容與方式定期向客戶披露信托項目的運作情況、收益情況、風(fēng)險狀況等信息，披露方式包括信托公司官網(wǎng)公告、產(chǎn)品說明書、定期報告、臨時報告等。同時，在信托合同中明確約定信息披露的內(nèi)容、方式和時間要求，保障客戶的知情權(quán)?？蛻舴?wù)1.客戶溝通與反饋建立健全客戶溝通機制，及時了解客戶需求和意見。通過多種渠道與客戶保持聯(lián)系，包括電話、郵件、面談等方式，為客戶提供咨詢服務(wù)和解決方案。對客戶反饋的問題及時進行處理和回復(fù)，不斷提升客戶滿意度。2.客戶投訴處理制定客戶投訴處理制度，規(guī)范投訴處理流程。設(shè)立專門的投訴受理渠道，對客戶投訴進行及時登記和跟蹤處理。在規(guī)定時間內(nèi)給予客戶明確的處理結(jié)果反饋，確?？蛻敉对V得到妥善解決。3.客戶關(guān)系管理加強客戶關(guān)系管理，建立客戶信息檔案，對客戶進行分類管理和跟蹤服務(wù)。通過定期回訪、舉辦客戶活動等方式，增強客戶粘性，提高客戶忠誠度。監(jiān)督管理與違規(guī)處理監(jiān)督管理1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對信托運營管理情況進行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險管理措施的落實情況等。對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。2.外部監(jiān)管積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，