合規(guī)管理辦法試行[公司/組織名稱]合規(guī)管理辦法（試行）一、總則（一）目的為加強(qiáng)[公司/組織名稱]（以下簡稱“公司”）合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司等（以下統(tǒng)稱“各單位”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動合法合規(guī)。2.全面覆蓋原則合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門及全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則以有效識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為核心，將合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的前置防范與動態(tài)管控。4.協(xié)同配合原則各單位、各部門要加強(qiáng)協(xié)作配合，形成合規(guī)管理合力，共同推進(jìn)公司合規(guī)管理工作。（四）定義與職責(zé)1.合規(guī)指公司及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)管理指公司通過建立合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和措施，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和應(yīng)對的動態(tài)過程和機(jī)制。4.合規(guī)管理部門公司設(shè)立合規(guī)管理部門，作為合規(guī)管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督公司合規(guī)管理工作。其主要職責(zé)包括：制定和完善公司合規(guī)管理制度、流程和規(guī)范；組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和監(jiān)測，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫和預(yù)警機(jī)制；對公司重大決策、重要業(yè)務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)審查；組織開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動；受理和調(diào)查違規(guī)舉報(bào)，提出處理建議；跟蹤整改措施落實(shí)情況，對合規(guī)管理工作進(jìn)行考核評價(jià)等。5.業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是本部門合規(guī)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動的合規(guī)管理，履行以下職責(zé)：執(zhí)行公司合規(guī)管理制度，將合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)流程；定期開展本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)審查、調(diào)查等工作；組織本部門員工參加合規(guī)培訓(xùn)和教育活動等。6.高級管理人員公司高級管理人員對公司合規(guī)管理工作承擔(dān)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)推動公司合規(guī)文化建設(shè)，確保公司合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。二、合規(guī)管理體系建設(shè)（一）合規(guī)管理制度1.公司應(yīng)建立健全涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個(gè)管理環(huán)節(jié)的合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理的目標(biāo)、原則、職責(zé)、流程和措施等。2.合規(guī)管理制度應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司實(shí)際情況的變化及時(shí)進(jìn)行修訂和完善，確保其有效性和適應(yīng)性。（二）合規(guī)管理流程1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別各單位、各部門應(yīng)定期對本單位、本部門業(yè)務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別，采用適當(dāng)?shù)姆椒ê凸ぞ?，全面梳理業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。合規(guī)管理部門應(yīng)定期組織開展全公司范圍的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別工作，匯總分析各單位、各部門識別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，形成公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，對識別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。合規(guī)管理部門應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估模型和方法，定期對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動態(tài)評估，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對針對不同等級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對策略和措施，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理部門提出的應(yīng)對建議，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，并組織實(shí)施。合規(guī)管理部門應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。4.合規(guī)審查公司重大決策、重要業(yè)務(wù)活動應(yīng)進(jìn)行合規(guī)審查，未經(jīng)合規(guī)審查或?qū)彶椴煌ㄟ^的，不得提交決策或?qū)嵤?。合?guī)審查應(yīng)涵蓋業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性等方面，審查內(nèi)容包括但不限于法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度等。合規(guī)管理部門應(yīng)制定合規(guī)審查標(biāo)準(zhǔn)和流程，明確審查職責(zé)和權(quán)限，確保合規(guī)審查工作的獨(dú)立性、客觀性和公正性。（三）合規(guī)管理信息化1.公司應(yīng)建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的信息化管理，提高合規(guī)管理工作的效率和效果。2.合規(guī)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測、預(yù)警、報(bào)告等功能，能夠?qū)崟r(shí)收集、分析和處理合規(guī)數(shù)據(jù)，為合規(guī)管理決策提供支持。3.各單位、各部門應(yīng)及時(shí)將業(yè)務(wù)活動中的合規(guī)信息錄入合規(guī)管理信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估（一）識別范圍與方法1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括但不限于市場交易、投資融資、財(cái)務(wù)管理、人力資源、信息披露等。2.采用多種方法進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別，如問卷調(diào)查、訪談、案例分析、流程梳理、數(shù)據(jù)分析等，確保識別的全面性和準(zhǔn)確性。（二）評估標(biāo)準(zhǔn)與流程1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行。2.制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)，明確不同風(fēng)險(xiǎn)等級的劃分依據(jù)和范圍。3.按照風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的流程，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，并形成評估報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警1.建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，定期對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。3.對預(yù)警信息進(jìn)行分析和評估，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處置，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。四、合規(guī)審查（一）審查范圍與職責(zé)分工1.合規(guī)審查范圍包括但不限于公司重大決策、重要業(yè)務(wù)合同、重大項(xiàng)目投資、新產(chǎn)品研發(fā)、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等。2.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施合規(guī)審查工作，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合提供審查所需的資料和信息。3.涉及多個(gè)部門的業(yè)務(wù)活動，由主辦部門負(fù)責(zé)牽頭組織合規(guī)審查，相關(guān)部門參與審查并發(fā)表意見。（二）審查內(nèi)容與程序1.合規(guī)審查應(yīng)重點(diǎn)審查業(yè)務(wù)活動的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性、完整性等方面，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)審查程序包括送審、審查、反饋、決策等環(huán)節(jié)。送審部門應(yīng)將審查事項(xiàng)及相關(guān)資料提交合規(guī)管理部門，合規(guī)管理部門進(jìn)行審查后出具審查意見，反饋給送審部門，并根據(jù)需要提交公司決策層。（三）審查意見的處理1.送審部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)審查意見，對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行調(diào)整和完善，確保符合合規(guī)要求。2.如送審部門對合規(guī)審查意見有異議，可與合規(guī)管理部門進(jìn)行溝通協(xié)商，如仍無法達(dá)成一致意見，可提交公司管理層進(jìn)行裁決。五、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃與內(nèi)容1.制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、對象、內(nèi)容、方式和時(shí)間安排等。2.合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則、公司合規(guī)管理制度、合規(guī)案例分析等，確保員工熟悉合規(guī)知識和要求。（二）培訓(xùn)方式與實(shí)施1.采用多種培訓(xùn)方式，如內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、專題講座、案例研討等，提高培訓(xùn)效果。2.定期組織開展合規(guī)培訓(xùn)活動，確保全體員工每年接受一定時(shí)間的合規(guī)培訓(xùn)。3.培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)對培訓(xùn)效果進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果改進(jìn)培訓(xùn)內(nèi)容和方式。（三）合規(guī)宣傳與教育1.通過公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、網(wǎng)站、微信公眾號等渠道，開展合規(guī)宣傳活動，營造良好的合規(guī)文化氛圍。2.定期發(fā)布合規(guī)提示、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信息，提高員工的合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。六、違規(guī)舉報(bào)與處理（一）舉報(bào)渠道與受理1.建立健全違規(guī)舉報(bào)機(jī)制，設(shè)立舉報(bào)郵箱、舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱等舉報(bào)渠道，確保舉報(bào)信息的暢通。2.明確舉報(bào)受理部門和職責(zé)，對收到的舉報(bào)信息進(jìn)行及時(shí)登記和處理。（二）調(diào)查與處理1.對舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，收集相關(guān)證據(jù)，查明事實(shí)真相。2.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處罰等，并責(zé)令整改。3.及時(shí)向舉報(bào)人反饋調(diào)查處理結(jié)果，保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益。（三）保密與獎(jiǎng)勵(lì)1.對舉報(bào)人的身份和舉報(bào)信息嚴(yán)格保密，防止舉報(bào)人受到打擊報(bào)復(fù)。2.對查證屬實(shí)的舉報(bào)人，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)員工積極參與合規(guī)監(jiān)督。七、合規(guī)管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.建立合規(guī)管理監(jiān)督機(jī)制，定期對公司合規(guī)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保合規(guī)管理制度的有效執(zhí)行。2.合規(guī)管理部門應(yīng)定期向公司管理層匯報(bào)合規(guī)管理工作情況，及時(shí)反映存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)將合規(guī)審計(jì)納入年度審計(jì)計(jì)劃，對公司合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。（二）考核評價(jià)1.制定合規(guī)管理考核評價(jià)辦法，