存款存放管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司存款存放行為，加強資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構(gòu)的各類存款存放業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范，確保存款存放業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：優(yōu)先保障資金安全，選擇信譽良好、實力雄厚的金融機構(gòu)進行存款存放。3.效益性原則：在確保資金安全的前提下，通過科學(xué)合理的存放安排，實現(xiàn)資金收益最大化。4.公正性原則：存款存放業(yè)務(wù)應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，杜絕不正當利益輸送。二、存款存放管理職責（一）財務(wù)管理部門1.負責制定公司存款存放管理制度和流程，并組織實施。2.匯總分析各部門、各分支機構(gòu)的資金需求和存款情況，提出存款存放建議。3.對擬合作的金融機構(gòu)進行盡職調(diào)查和風(fēng)險評估，建立金融機構(gòu)備選庫。4.負責與金融機構(gòu)進行存款存放業(yè)務(wù)談判，簽訂相關(guān)協(xié)議。5.監(jiān)控存款存放業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，定期對存款資金進行核對和檢查。（二）審計部門1.對存款存放業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性。2.對存款存放業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行評估，提出改進建議。（三）其他部門1.配合財務(wù)管理部門做好存款存放相關(guān)工作，及時提供資金需求和使用計劃等信息。2.按照公司規(guī)定和授權(quán)，負責本部門、本分支機構(gòu)的存款存放業(yè)務(wù)操作和管理。三、存款存放金融機構(gòu)選擇（一）基本條件1.依法設(shè)立并持有有效的金融許可證，具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制。2.經(jīng)營狀況良好，財務(wù)穩(wěn)健，近[X]年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。3.信用評級較高，在同行業(yè)中具有較強的競爭力和市場聲譽。4.具備完善的資金管理系統(tǒng)和風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警體系，能夠保障資金安全。（二）選擇方式1.公開招標：對于金額較大、期限較長的存款存放項目，原則上應(yīng)通過公開招標方式選擇金融機構(gòu)。招標過程應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定進行，確保公平、公正、公開。2.競爭性談判：對于一些特殊情況或金額較小的存款存放項目，可采用競爭性談判方式選擇金融機構(gòu)。談判小組應(yīng)由財務(wù)管理部門、審計部門及相關(guān)專業(yè)人員組成，對參與談判的金融機構(gòu)進行綜合評估，選擇最優(yōu)方案。3.單一來源采購：符合以下條件之一的，可以采用單一來源采購方式選擇金融機構(gòu)：因業(yè)務(wù)需要，只能在特定金融機構(gòu)辦理存款存放業(yè)務(wù)的；與現(xiàn)有金融機構(gòu)續(xù)簽存款存放協(xié)議，且續(xù)簽條件不低于原協(xié)議的；其他特殊原因，經(jīng)公司管理層批準的。（三）盡職調(diào)查與風(fēng)險評估1.在選擇金融機構(gòu)前，應(yīng)對擬合作的金融機構(gòu)進行全面的盡職調(diào)查，包括但不限于金融機構(gòu)的基本情況、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況、信用評級、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等方面。2.建立風(fēng)險評估指標體系，對金融機構(gòu)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等進行量化評估。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定金融機構(gòu)的風(fēng)險等級，并作為選擇存款存放金融機構(gòu)的重要依據(jù)。四、存款存放業(yè)務(wù)操作流程（一）資金需求預(yù)測1.各部門、各分支機構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計劃和資金使用情況，定期編制資金需求預(yù)測表，報送財務(wù)管理部門。2.財務(wù)管理部門匯總分析各部門、各分支機構(gòu)的資金需求預(yù)測情況，結(jié)合公司整體資金狀況，制定公司年度資金需求預(yù)測報告。（二）存款存放方案制定1.財務(wù)管理部門根據(jù)資金需求預(yù)測報告和金融機構(gòu)備選庫情況，制定存款存放方案。存款存放方案應(yīng)包括存款金額、存款期限、存款利率、存款方式、金融機構(gòu)選擇等內(nèi)容。2.存款存放方案應(yīng)進行可行性分析和風(fēng)險評估，確保方案的合理性和安全性。對于重大存款存放項目，應(yīng)組織相關(guān)部門和專家進行論證。（三）審批與決策1.存款存放方案報公司管理層審批。公司管理層應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、資金狀況、風(fēng)險承受能力等因素，對存款存放方案進行全面審查和決策。2.對于涉及金額較大、風(fēng)險較高的存款存放項目，應(yīng)提交公司董事會審議通過。（四）協(xié)議簽訂1.根據(jù)公司管理層或董事會的審批意見，財務(wù)管理部門與選定的金融機構(gòu)簽訂存款存放協(xié)議。存款存放協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括存款金額、存款期限、存款利率、結(jié)息方式、資金劃轉(zhuǎn)、違約責任等條款。2.協(xié)議簽訂前，應(yīng)仔細審查協(xié)議條款，確保協(xié)議內(nèi)容符合法律法規(guī)和公司要求。對于重要條款，應(yīng)與金融機構(gòu)進行充分溝通和協(xié)商，避免出現(xiàn)歧義或風(fēng)險漏洞。（五）資金存放與管理1.按照存款存放協(xié)議約定，及時將資金存入選定的金融機構(gòu)。資金存放應(yīng)通過公司指定的賬戶進行，確保資金流向清晰、可追溯。2.財務(wù)管理部門應(yīng)定期對存款資金進行核對和檢查，確保存款金額、存款期限、存款利率等與協(xié)議約定一致。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時與金融機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，并采取相應(yīng)的措施進行處理。3.建立存款存放業(yè)務(wù)臺賬，詳細記錄存款存放的金額、期限、利率、金融機構(gòu)等信息。定期對臺賬進行核對和清理，確保臺賬數(shù)據(jù)的準確性和完整性。（六）到期支取與續(xù)存1.存款到期前，財務(wù)管理部門應(yīng)提前與金融機構(gòu)溝通，辦理到期支取手續(xù)。如需要續(xù)存，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的流程重新進行審批和決策，并簽訂新的存款存放協(xié)議。2.對于到期未支取的存款，應(yīng)及時與金融機構(gòu)協(xié)商處理，避免資金閑置或產(chǎn)生逾期風(fēng)險。五、存款存放風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險1.密切關(guān)注金融機構(gòu)的信用狀況變化，定期收集和分析金融機構(gòu)的信用評級、財務(wù)報表、重大事項等信息。2.建立信用風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定信用風(fēng)險預(yù)警指標，如金融機構(gòu)信用評級下降、財務(wù)狀況惡化、出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為等。當出現(xiàn)預(yù)警信號時，應(yīng)及時采取措施，如調(diào)整存款存放金額、期限或金融機構(gòu)，降低信用風(fēng)險。（二）市場風(fēng)險1.關(guān)注市場利率波動情況，分析利率變動對存款收益的影響。根據(jù)市場利率走勢，合理調(diào)整存款期限和利率結(jié)構(gòu)，優(yōu)化存款存放方案，降低市場風(fēng)險。2.開展利率敏感性分析，評估不同利率情景下公司存款存放業(yè)務(wù)的收益和風(fēng)險狀況。通過利率敏感性分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略，提高公司應(yīng)對市場利率波動的能力。（三）流動性風(fēng)險1.合理安排存款期限結(jié)構(gòu)，確保存款到期日與公司資金需求相匹配，避免出現(xiàn)資金集中到期或資金短缺的情況。2.建立流動性風(fēng)險監(jiān)測指標體系，如流動性比率、存貸比、資金備付率等。定期對公司的流動性狀況進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)流動性風(fēng)險隱患，并采取相應(yīng)的措施進行防范和化解。（四）操作風(fēng)險1.完善存款存放業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范操作風(fēng)險。2.加強對存款存放業(yè)務(wù)操作人員的培訓(xùn)和教育，提高操作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識。定期對操作人員進行考核，確保操作人員嚴格按照制度和流程進行操作。3.建立操作風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險事件。對于重大操作風(fēng)險事件，應(yīng)進行深入調(diào)查和分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，采取有效措施進行整改，防止類似事件再次發(fā)生。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門定期對存款存放業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險控制措施的有效性等。2.財務(wù)管理部門應(yīng)加強對存款存放業(yè)務(wù)的日常管理和監(jiān)督，定期對存款資金進行核對和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時報送存款存放業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.關(guān)注監(jiān)管政策變化，根據(jù)監(jiān)管要求及時調(diào)整公司存款存放管理辦法和業(yè)務(wù)操作流程，確保公司存款存放業(yè)務(wù)合法合規(guī)。七、信息披露1.按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期對公司存款存放業(yè)務(wù)情況進行信息披露。信息披露內(nèi)容應(yīng)包括存款金額、存款期限、存款利率、金融機構(gòu)選擇等方面。2.信息披露應(yīng)真實、準確