工程收款管理辦法一、總則（一）目的為加強公司工程收款管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金及時、足額回籠，保障公司正常運營和發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的各類工程項目的收款管理，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保收款行為合法合規(guī)。2.合同約束原則：依據(jù)工程合同約定，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保收款工作有章可循。3.及時高效原則：加強收款工作的計劃性和主動性，及時跟進款項回收情況，提高收款效率。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在收款工作中的職責(zé)，確保責(zé)任落實到人。二、收款職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負責(zé)工程合同的簽訂，明確收款條款和結(jié)算方式，確保合同條款清晰、準確、合法。2.跟蹤工程進度，及時向客戶提交工程進度報告和請款申請，協(xié)助財務(wù)部門做好收款工作。3.負責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，解決收款過程中出現(xiàn)的問題，維護良好的客戶關(guān)系。（二）財務(wù)部門1.負責(zé)制定收款計劃，監(jiān)控收款進度，及時反饋收款信息。2.審核業(yè)務(wù)部門提交的請款申請，確保請款金額準確無誤。3.負責(zé)與客戶核對賬目，開具發(fā)票，辦理收款手續(xù)。4.對逾期未收款進行統(tǒng)計分析，提出催收建議，并配合業(yè)務(wù)部門進行催收工作。（三）法務(wù)部門1.參與工程合同的審核，確保合同中收款條款的合法性和有效性。2.為收款工作提供法律支持，協(xié)助處理收款過程中的法律糾紛。三、收款流程（一）合同簽訂階段1.業(yè)務(wù)部門在簽訂工程合同前，應(yīng)將合同草本提交財務(wù)部門和法務(wù)部門審核。財務(wù)部門重點審核收款條款和結(jié)算方式，法務(wù)部門重點審核合同的合法性和有效性。2.經(jīng)審核無誤后，業(yè)務(wù)部門方可簽訂工程合同。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同副本提交財務(wù)部門備案。（二）工程實施階段1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照工程合同約定的進度，及時向客戶提交工程進度報告和請款申請。請款申請應(yīng)包括工程名稱、合同編號、請款金額、請款理由等內(nèi)容，并附相關(guān)證明材料。2.財務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門提交的請款申請后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)進行審核。審核內(nèi)容包括請款金額是否準確、是否符合合同約定、相關(guān)證明材料是否齊全等。審核無誤后，財務(wù)部門應(yīng)及時開具發(fā)票，并將請款申請?zhí)峤还绢I(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對請款申請進行審批。審批通過后，財務(wù)部門應(yīng)及時將請款申請?zhí)峤豢蛻簦⒏櫩铐椈厥涨闆r。（三）款項回收階段1.財務(wù)部門應(yīng)定期與客戶核對賬目，確保雙方賬目一致。如發(fā)現(xiàn)賬目不符，應(yīng)及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，查明原因，并進行相應(yīng)處理。2.客戶支付款項后，財務(wù)部門應(yīng)及時辦理收款手續(xù)，將款項存入公司指定賬戶，并進行賬務(wù)處理。3.對于逾期未收款，財務(wù)部門應(yīng)及時統(tǒng)計分析，并將相關(guān)情況反饋給業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解逾期原因，并采取有效措施進行催收。四、收款風(fēng)險控制（一）客戶信用評估1.在簽訂工程合同前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)對客戶的信用狀況進行評估。評估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，合理確定收款方式和信用額度。對于信用狀況較差的客戶，應(yīng)采取較為嚴格的收款措施，如要求客戶提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。（二）合同管理1.加強工程合同管理，確保合同條款清晰、準確、合法。在合同中明確收款條款和結(jié)算方式，約定逾期付款的違約責(zé)任和賠償方式。2.嚴格按照合同約定履行義務(wù)，確保工程質(zhì)量和進度，避免因自身原因?qū)е驴蛻艟芙^付款或拖延付款。（三）催收管理1.建立健全催收管理制度，明確催收流程和責(zé)任。對于逾期未收款，應(yīng)及時采取有效措施進行催收，如發(fā)送催款函、電話催收、上門催收等。2.加強與客戶的溝通協(xié)調(diào)，了解客戶逾期付款的原因，積極尋求解決方案。對于惡意拖欠款項的客戶，應(yīng)及時采取法律手段維護公司合法權(quán)益。（四）內(nèi)部監(jiān)督1.加強內(nèi)部監(jiān)督檢查，定期對收款工作進行審計和評估。檢查內(nèi)容包括收款流程是否規(guī)范、收款責(zé)任是否落實、收款風(fēng)險是否得到有效控制等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，不斷完善收款管理制度和流程，提高收款管理水平。五、收款考核與獎懲（一）考核指標1.收款率：考核各業(yè)務(wù)部門和項目的收款完成情況，計算公式為：收款率=實際收款金額/應(yīng)收款金額×100%。2.逾期收款率：考核各業(yè)務(wù)部門和項目的逾期未收款情況，計算公式為：逾期收款率=逾期未收款金額/應(yīng)收款金額×100%。3.收款及時率：考核各業(yè)務(wù)部門和項目的收款及時性，計算公式為：收款及時率=按時收款金額/應(yīng)收款金額×100%。（二）考核周期考核周期為季度和年度。季度考核在每季度末進行，年度考核在每年年末進行。（三）獎懲措施1.對于收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括獎金、榮譽證書等。2.對于收款工作不力，導(dǎo)致公司資金未能及時、足額回籠的部門和個人，公司將給予批評教育，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰方式包括扣發(fā)獎金、降職降薪等。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。（二）修訂與廢止本辦法如有未盡事宜或