大額定單管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司大額定單的管理，規(guī)范大額定單的操作流程，提高公司運(yùn)營(yíng)效率，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及大額定單的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)中金額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的訂單。（三）定義1.大額定單：指在一定時(shí)期內(nèi)，公司與客戶或供應(yīng)商簽訂的，涉及金額較大的訂單。具體金額標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)和規(guī)模，由公司管理層另行確定并公布。2.訂單評(píng)審：對(duì)大額定單的可行性、風(fēng)險(xiǎn)、收益等進(jìn)行全面評(píng)估和審查的過(guò)程。3.合同簽訂：根據(jù)訂單評(píng)審結(jié)果，與客戶或供應(yīng)商簽訂具有法律效力的合同的行為。（四）管理原則1.合法性原則：大額定單的管理必須符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在大額定單的操作過(guò)程中，要充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司利益不受損失。3.流程規(guī)范原則：建立健全大額定單的管理流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作要求，確保訂單處理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。4.信息透明原則：加強(qiáng)大額定單信息的溝通與共享，確保公司內(nèi)部各部門(mén)之間信息暢通，提高工作效率。二、訂單評(píng)審（一）評(píng)審流程1.銷售部門(mén)發(fā)起：當(dāng)銷售部門(mén)獲取到大額定單意向時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《大額定單評(píng)審申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明訂單的基本情況，包括客戶信息、訂單金額、產(chǎn)品或服務(wù)要求、交貨時(shí)間等，并提交給訂單評(píng)審小組。2.組建評(píng)審小組：訂單評(píng)審小組由銷售部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員組成。評(píng)審小組應(yīng)根據(jù)訂單的性質(zhì)和復(fù)雜程度，確定成員構(gòu)成和職責(zé)分工。3.資料準(zhǔn)備：銷售部門(mén)負(fù)責(zé)收集與訂單相關(guān)的客戶資料、市場(chǎng)信息等；采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)準(zhǔn)備采購(gòu)相關(guān)的資料，如供應(yīng)商信息、采購(gòu)成本估算等；生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)評(píng)估生產(chǎn)能力、生產(chǎn)周期等；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，包括成本核算、利潤(rùn)預(yù)測(cè)、資金需求等；法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審查訂單涉及的法律條款和合規(guī)性。4.初步評(píng)審：評(píng)審小組對(duì)提交的資料進(jìn)行初步評(píng)審，重點(diǎn)關(guān)注訂單的可行性、風(fēng)險(xiǎn)因素、收益情況等。對(duì)于存在疑問(wèn)或不確定的問(wèn)題，及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通核實(shí)。5.深入分析：針對(duì)初步評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各部門(mén)進(jìn)行深入分析和研究。銷售部門(mén)評(píng)估客戶的信用狀況和付款能力；采購(gòu)部門(mén)尋找合適的供應(yīng)商，確保原材料的供應(yīng)和質(zhì)量；生產(chǎn)部門(mén)制定詳細(xì)的生產(chǎn)計(jì)劃，確保按時(shí)交貨；財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行詳細(xì)的財(cái)務(wù)測(cè)算，提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持；法務(wù)部門(mén)審查合同條款，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。6.綜合評(píng)審：評(píng)審小組根據(jù)各部門(mén)的分析結(jié)果，進(jìn)行綜合評(píng)審。對(duì)訂單的整體情況進(jìn)行評(píng)估，權(quán)衡利弊，形成評(píng)審意見(jiàn)。評(píng)審意見(jiàn)應(yīng)明確訂單是否可行，以及存在的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施。7.結(jié)果反饋：評(píng)審小組將評(píng)審結(jié)果反饋給銷售部門(mén)。如訂單可行，銷售部門(mén)繼續(xù)與客戶進(jìn)行溝通和談判；如訂單存在風(fēng)險(xiǎn)或不可行，銷售部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶協(xié)商解決方案，或終止訂單洽談。（二）評(píng)審內(nèi)容1.客戶信用：評(píng)估客戶的信用狀況，包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。確保客戶有足夠的支付能力，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)需求：分析市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的需求情況，判斷訂單的市場(chǎng)前景。避免因市場(chǎng)需求不足導(dǎo)致產(chǎn)品積壓或服務(wù)過(guò)剩。3.生產(chǎn)能力：審查公司的生產(chǎn)能力是否能夠滿足訂單的要求，包括設(shè)備、人員、技術(shù)等方面。確保按時(shí)、按質(zhì)、按量完成訂單生產(chǎn)。4.采購(gòu)供應(yīng)：評(píng)估原材料、零部件等的采購(gòu)供應(yīng)情況，確保供應(yīng)商能夠按時(shí)、按質(zhì)、按量提供所需物資。避免因采購(gòu)供應(yīng)問(wèn)題影響訂單交付。5.成本效益：進(jìn)行成本核算和利潤(rùn)預(yù)測(cè)，評(píng)估訂單的成本效益情況。確保訂單能夠?yàn)楣編?lái)合理的利潤(rùn)空間。6.法律合規(guī)：審查訂單涉及的法律條款和合規(guī)性，確保訂單符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。避免因法律問(wèn)題給公司帶來(lái)?yè)p失。（三）評(píng)審記錄1.評(píng)審小組應(yīng)建立大額定單評(píng)審記錄檔案，對(duì)每次評(píng)審的過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)記錄。記錄內(nèi)容包括評(píng)審申請(qǐng)表、各部門(mén)提交的資料、評(píng)審意見(jiàn)、會(huì)議紀(jì)要等。2.評(píng)審記錄應(yīng)妥善保存，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。三、合同簽訂（一）合同起草1.根據(jù)訂單評(píng)審結(jié)果，如決定簽訂合同，由銷售部門(mén)負(fù)責(zé)起草合同文本。合同文本應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、付款方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等條款。2.合同文本應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，語(yǔ)言規(guī)范、表述清晰、邏輯嚴(yán)謹(jǐn)。避免出現(xiàn)模糊不清、歧義或容易引發(fā)糾紛的條款。（二）合同審核1.合同起草完成后，應(yīng)提交給法務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。法務(wù)部門(mén)重點(diǎn)審查合同的合法性、合規(guī)性、完整性等方面，確保合同不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，合同文本應(yīng)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門(mén)主要審核合同的財(cái)務(wù)條款，如付款方式、結(jié)算周期、價(jià)格條款等，確保合同符合公司財(cái)務(wù)政策和利益。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，合同文本應(yīng)提交給其他相關(guān)部門(mén)進(jìn)行會(huì)簽。會(huì)簽部門(mén)根據(jù)各自的職責(zé)，對(duì)合同條款進(jìn)行審核，提出修改意見(jiàn)或建議。（三）合同簽訂1.經(jīng)各部門(mén)審核通過(guò)的合同文本，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與客戶或供應(yīng)商簽訂。簽訂合同前，應(yīng)確保雙方已充分理解并同意合同條款。2.合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門(mén)，以便各部門(mén)按照合同要求履行職責(zé)。（四）合同變更1.在合同履行過(guò)程中，如因各種原因需要對(duì)合同進(jìn)行變更，應(yīng)按照合同約定的程序進(jìn)行。變更申請(qǐng)應(yīng)由合同執(zhí)行部門(mén)提出，填寫(xiě)《合同變更申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容和影響。2.《合同變更申請(qǐng)表》應(yīng)提交給原合同評(píng)審小組進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審小組按照訂單評(píng)審的流程和要求，對(duì)合同變更進(jìn)行評(píng)估和審查，形成評(píng)審意見(jiàn)。3.經(jīng)評(píng)審小組同意的合同變更，應(yīng)簽訂書(shū)面的合同變更協(xié)議。合同變更協(xié)議作為原合同的補(bǔ)充文件，與原合同具有同等法律效力。四、訂單執(zhí)行（一）生產(chǎn)安排1.生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)合同要求和訂單評(píng)審結(jié)果，制定詳細(xì)的生產(chǎn)計(jì)劃。生產(chǎn)計(jì)劃應(yīng)明確產(chǎn)品或服務(wù)的生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量控制要求、人員安排、設(shè)備調(diào)配等內(nèi)容。2.生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)按照生產(chǎn)計(jì)劃組織生產(chǎn)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量完成訂單任務(wù)。在生產(chǎn)過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品或服務(wù)符合合同要求。（二）采購(gòu)供應(yīng)1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和合同要求，制定采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確原材料、零部件等的采購(gòu)品種、數(shù)量、規(guī)格、交貨時(shí)間等內(nèi)容。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按照采購(gòu)計(jì)劃選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照公司采購(gòu)管理制度執(zhí)行，確保采購(gòu)物資的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期符合要求。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與供應(yīng)商的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)于重要物資的采購(gòu)，應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和管理機(jī)制，確保供應(yīng)商的穩(wěn)定性和可靠性。（三）質(zhì)量控制1.質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)制定質(zhì)量控制計(jì)劃，明確訂單產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程。在生產(chǎn)過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)原材料、零部件和成品的檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量符合合同要求。2.質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)建立質(zhì)量問(wèn)題反饋和處理機(jī)制。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到徹底解決。3.質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)定期對(duì)訂單產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，總結(jié)質(zhì)量問(wèn)題的規(guī)律和趨勢(shì)，采取有效的預(yù)防措施，不斷提高產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量。（四）進(jìn)度跟蹤1.訂單執(zhí)行部門(mén)應(yīng)建立訂單進(jìn)度跟蹤機(jī)制，定期對(duì)訂單的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估。及時(shí)掌握生產(chǎn)進(jìn)度、采購(gòu)進(jìn)度、質(zhì)量控制等方面的情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。2.訂單執(zhí)行部門(mén)應(yīng)定期向銷售部門(mén)反饋訂單進(jìn)度情況，銷售部門(mén)應(yīng)及時(shí)將訂單進(jìn)度信息告知客戶，保持與客戶的溝通與協(xié)調(diào)。3.如因各種原因?qū)е掠唵芜M(jìn)度延誤，訂單執(zhí)行部門(mén)應(yīng)及時(shí)分析原因，采取有效措施進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)救，并向公司管理層報(bào)告延誤情況和預(yù)計(jì)恢復(fù)時(shí)間。五、訂單結(jié)算（一）結(jié)算流程1.銷售部門(mén)在訂單產(chǎn)品或服務(wù)交付后，應(yīng)及時(shí)與客戶進(jìn)行結(jié)算溝通。按照合同約定的結(jié)算方式和時(shí)間，向客戶提交結(jié)算清單和發(fā)票等結(jié)算資料。2.客戶收到結(jié)算資料后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行審核和確認(rèn)。如無(wú)異議，應(yīng)按照合同約定的付款方式支付貨款。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)銷售部門(mén)提交的結(jié)算資料進(jìn)行審核，并跟蹤客戶的付款情況。如發(fā)現(xiàn)客戶未按時(shí)付款或存在爭(zhēng)議，應(yīng)及時(shí)與銷售部門(mén)和客戶溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（二）結(jié)算方式1.公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用狀況、合作歷史等因素，合理選擇結(jié)算方式。常見(jiàn)的結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、銀行轉(zhuǎn)賬、支票、匯票等。2.在選擇結(jié)算方式時(shí)，應(yīng)充分考慮結(jié)算的安全性、便捷性和成本效益等因素。對(duì)于信用狀況較好的客戶，可以適當(dāng)放寬結(jié)算條件；對(duì)于信用狀況較差或風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，應(yīng)采取較為嚴(yán)格的結(jié)算方式，如預(yù)收貨款、貨到付款等。（三）應(yīng)收賬款管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立應(yīng)收賬款管理制度，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的核算和管理。定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行清理和分析，及時(shí)掌握應(yīng)收賬款的余額、賬齡、客戶分布等情況。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)制定應(yīng)收賬款催收計(jì)劃，明確催收責(zé)任人和催收時(shí)間。對(duì)于逾期未付款的客戶，應(yīng)及時(shí)采取電話催收、函件催收、上門(mén)催收等方式進(jìn)行催收，確保應(yīng)收賬款及時(shí)收回。3.如應(yīng)收賬款經(jīng)多次催收仍無(wú)法收回，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將情況報(bào)告給公司管理層，并按照公司壞賬管理制度的規(guī)定進(jìn)行處理。六、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.公司應(yīng)建立大額定單風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)訂單執(zhí)行過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.各部門(mén)應(yīng)結(jié)合自身職責(zé)，定期對(duì)訂單執(zhí)行情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)及時(shí)報(bào)告給公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法，如定性分析、定量分析等。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等不同的策略。2.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品或服務(wù)策略，以適應(yīng)市場(chǎng)變化；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)客戶信用管理，建立客戶信用評(píng)估體系，采取有效的信用控制措施；對(duì)于生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)生產(chǎn)管理，優(yōu)化生產(chǎn)流程，提高生產(chǎn)效率和設(shè)備可靠性；對(duì)于采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商管理，建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，確保采購(gòu)物資的質(zhì)量和供應(yīng)穩(wěn)定性；對(duì)于質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立質(zhì)量問(wèn)題反饋和處理機(jī)制；對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)法律合規(guī)管理，審查合同條款，確保合同的合法性和有效性。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是否有效，是否需要調(diào)整或改進(jìn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)訂單執(zhí)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告，向公司管理層提供風(fēng)險(xiǎn)信息和決策建議。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取緊急措施進(jìn)行處理。七、信息管理（一）信息收集1.各部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)收集與大額定單相關(guān)的信息，包括客戶信息、市場(chǎng)信息、訂單信息、生產(chǎn)信息、采購(gòu)信息、質(zhì)量信息、財(cái)務(wù)信息、法律信息等。2.信息收集應(yīng)確保全面、準(zhǔn)確、及時(shí)。收集的信息應(yīng)進(jìn)行分類整理，建立相應(yīng)的信息檔案。（二）信息共享1.公司應(yīng)建立大額定單信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各部門(mén)之間信息的實(shí)時(shí)共享和交流。通過(guò)信息共享平臺(tái)，各部門(mén)可以及時(shí)獲取所需的訂單信息，提高工作效率。2.在信息共享過(guò)程中，應(yīng)注意信息的安全性和保密性。嚴(yán)格控制信息的訪問(wèn)權(quán)限，防止信息泄露。（三）信息分析1.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)大額定單信息的分析和利用。通過(guò)對(duì)信息的分析，挖掘訂單執(zhí)行過(guò)程中的規(guī)律和趨勢(shì)，為公司決策提供支持。2.信息分析應(yīng)采用科學(xué)合理的方法，如數(shù)據(jù)分析、統(tǒng)計(jì)分析、趨勢(shì)分析等。分析結(jié)果應(yīng)形成報(bào)告，提交給公司管理層和相關(guān)部門(mén)。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立大額定單監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)訂單執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括訂單評(píng)審、合同簽訂、訂單執(zhí)行、訂單結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。2.監(jiān)督檢查可以采取內(nèi)部審計(jì)、專項(xiàng)檢查、定期巡查等方式進(jìn)行。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整