我國(guó)中小企業(yè)信貸違約影響因素分析概述（1）中小企業(yè)自身的因素方面中小企業(yè)自身的因素方面，主要是包括了企業(yè)的基本情況、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和企業(yè)的重大事項(xiàng)等方面。企業(yè)的基本情況主要有企業(yè)的營(yíng)業(yè)范圍，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍是否為國(guó)家鼓勵(lì)支持的行業(yè)，對(duì)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展走向有著至關(guān)重要的作用，而且生產(chǎn)規(guī)模和員工數(shù)量等能體現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)階段處于發(fā)展什么階段，是否為企業(yè)的成熟階段，企業(yè)成熟階段預(yù)示著企業(yè)將來(lái)有著更大的融資需求和很強(qiáng)還款能力。中小企業(yè)的基本情況一般是規(guī)模不太大，處于發(fā)展的上升期，有著較大的發(fā)展?jié)摿Γl(fā)展前景較好，但也存在著抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，受外部市場(chǎng)波動(dòng)影響大的特點(diǎn)。企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況通過財(cái)務(wù)報(bào)表能直觀且清晰地展現(xiàn)出企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，例如長(zhǎng)短期償債能力、流動(dòng)性資產(chǎn)情況和營(yíng)業(yè)收入情況，中小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況往往令人堪憂，部分企業(yè)沒有專職財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性也有待考量，財(cái)務(wù)管理水平一般甚至混亂，財(cái)務(wù)制度更是不健全，財(cái)務(wù)體系也不完善，中小企業(yè)往往有著家族性質(zhì)的特征，由個(gè)人獨(dú)資企業(yè)發(fā)展而來(lái)，往往實(shí)控人一個(gè)說(shuō)了算，沒有足夠完善的管理體制。同時(shí)，企業(yè)的規(guī)模與其運(yùn)營(yíng)信息的透明化有關(guān)，規(guī)模大的話信息更透明公開。企業(yè)的營(yíng)運(yùn)情況體現(xiàn)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正?；?，通過企業(yè)的訂單情況、上下游配套情況和倉(cāng)庫(kù)的成品情況等都可以看出來(lái)，實(shí)地查看企業(yè)的生產(chǎn)線是否運(yùn)轉(zhuǎn)，是否百分之八十的生產(chǎn)線在運(yùn)轉(zhuǎn)，企業(yè)的成品是否正常出入庫(kù)，是否有采購(gòu)方的貨車在企業(yè)采購(gòu)貨物，這些都能體現(xiàn)出企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，中小企業(yè)的營(yíng)運(yùn)情況容易受各方面情況影響，比如宏觀經(jīng)濟(jì)的變化，突發(fā)狀況的發(fā)生，都可能會(huì)對(duì)中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生較大影響，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，在行業(yè)動(dòng)蕩中容易受到波及，企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的信貸就容易發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)。還有企業(yè)的重大事項(xiàng)變更，譬如管理層變動(dòng)，股東變更，重大違法行為的發(fā)生等等，都會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)會(huì)帶來(lái)違約風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。企業(yè)自身因素對(duì)企業(yè)的信貸違約行為影響是較大的且是多方面的，企業(yè)的各方面因素都很容易影響到企業(yè)的違約行為，造成信貸違約，發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的自身因素是造成違約的首要影響因素和主要影響因素。在金融機(jī)構(gòu)的村鎮(zhèn)銀行實(shí)際業(yè)務(wù)操作中企業(yè)形成違約的原因大部分也是因?yàn)槠髽I(yè)的自身原因造成的，尤其中小企業(yè)作為抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低的借款主體，往往在出現(xiàn)資不抵債的情況下，首先違約的借款就是銀行借款，銀行借款違約給企業(yè)帶來(lái)的影響相比其他方面帶來(lái)的影響更小，盡管銀行有清收人員但是為沒有那些民間借款的催收力度大，而且不會(huì)給企業(yè)帶來(lái)大的壓力。（2）金融機(jī)構(gòu)的因素方面金融機(jī)構(gòu)的因素方面，我國(guó)村鎮(zhèn)銀行尤其四大國(guó)有村鎮(zhèn)銀行和股份制大銀行往往面對(duì)大中型企業(yè)進(jìn)行授信，向大中型企業(yè)伸出橄欖枝，銀行內(nèi)的政策導(dǎo)向也是向?qū)嵙Ω鼜?qiáng)的大中型企業(yè)傾斜，大中型企業(yè)信息更加透明化，財(cái)務(wù)能力更強(qiáng)，償債能力有保證，銀行為了保證一定的效益利潤(rùn)會(huì)積極向大中型企業(yè)開展業(yè)務(wù)。同時(shí)我國(guó)的部分信貸資源也掌握在四大行和股份制大行的手里，它們向中小企業(yè)授信的額度并不多，往往只是因?yàn)檎咭蟮脑颍艜?huì)向部分中小企業(yè)開展授信業(yè)務(wù)，這部分業(yè)務(wù)也會(huì)因?yàn)橐恍┮蛩靥崆笆栈刭J款或者不再續(xù)作貸款，這是因?yàn)樘崆笆栈刭J款或者終止續(xù)作而導(dǎo)致中小企業(yè)貸款的違約，小企業(yè)沒有足夠的實(shí)力償還貸款，從而造成信貸資金違約形成信用風(fēng)險(xiǎn)，一家銀行的抽貸可能會(huì)對(duì)中小企業(yè)形成連鎖反應(yīng)，其他村鎮(zhèn)銀行為了防控風(fēng)險(xiǎn)紛紛效仿而開始陸續(xù)抽貸，從而造成中小企業(yè)貸款的徹底呆賬，進(jìn)入死循環(huán)，中小企業(yè)因?yàn)槎嗉毅y行抽貸，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不能繼續(xù)，逐漸進(jìn)入停產(chǎn)停業(yè)階段，最后所有貸款全部違約。中小企業(yè)的高違約率讓村鎮(zhèn)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)更加忘塵卻步。而村鎮(zhèn)銀行授信偏好讓中小企業(yè)信貸申請(qǐng)更難通過，續(xù)作更難審批下來(lái)，違約風(fēng)險(xiǎn)更大。而且銀行信貸信息的不對(duì)稱主要表現(xiàn)為銀行與企業(yè)之間的不對(duì)稱和銀行自身內(nèi)部的信息不對(duì)稱。就銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱來(lái)說(shuō)，借款企業(yè)往往能夠從銀行公開的信息渠道了解銀行的借款信息，熟悉銀行的放款條件與審批標(biāo)準(zhǔn)等重要信息，并且企業(yè)也充分了解自身的經(jīng)營(yíng)情況。然而，銀行無(wú)法掌握企業(yè)借款人的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，導(dǎo)致了企業(yè)和銀行的信息不對(duì)稱。針對(duì)銀行內(nèi)部存在的信息不對(duì)稱問題，一方面銀行基于對(duì)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，采用的是審貸分離的制度，另一方面一些信貸人員在自身主觀因素的影響下有意無(wú)意忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，甚至直接或間接的修改審貸信息，營(yíng)造出信息合理的假象，這兩個(gè)方面都導(dǎo)致了銀行內(nèi)部的信息不對(duì)稱。（3）外部因素方面外部因素方面，主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)政策、外部監(jiān)管政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡劣。我國(guó)對(duì)中小企業(yè)的扶持政策剛剛興起，政策傳到金融機(jī)構(gòu)需要一定的時(shí)間，政府已有對(duì)中小企業(yè)的相關(guān)的稅收優(yōu)惠措施但實(shí)施面不太廣闊。宏觀經(jīng)濟(jì)政策長(zhǎng)期且持續(xù)后開展后，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)會(huì)有更大發(fā)展。外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)村鎮(zhèn)銀行信貸合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和檢查以保證金融業(yè)的可持續(xù)、穩(wěn)定和健康發(fā)展，但是監(jiān)管的力度越大可能會(huì)造成一定的反作用，使得風(fēng)險(xiǎn)不知不覺更大，使得授信政策更加嚴(yán)苛，不利于村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中，中小企業(yè)的主要產(chǎn)業(yè)為勞動(dòng)密集型，生產(chǎn)設(shè)備陳舊，生產(chǎn)效率較低，抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱，當(dāng)外部經(jīng)濟(jì)