支給材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司/組織支給材料的管理，規(guī)范支給材料的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)，確保支給材料的質(zhì)量和供應(yīng)及時(shí)性，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織內(nèi)所有涉及支給材料管理的部門和人員，包括但不限于采購(gòu)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門、使用部門等。（三）基本原則1.合法性原則：支給材料的管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：支給材料的信息記錄應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，包括材料的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，以保證管理工作的有效性。3.及時(shí)性原則：各環(huán)節(jié)的工作應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，避免因延誤導(dǎo)致供應(yīng)中斷或其他問(wèn)題。4.經(jīng)濟(jì)性原則：在保證支給材料質(zhì)量和供應(yīng)的前提下，合理控制成本，提高資源利用效率。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.根據(jù)公司/組織的需求計(jì)劃，負(fù)責(zé)支給材料的采購(gòu)工作，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。2.跟蹤采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，處理采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題和糾紛。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)支給材料的驗(yàn)收、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作。2.建立健全倉(cāng)庫(kù)管理制度，確保倉(cāng)庫(kù)安全，防止材料損壞、變質(zhì)和丟失。3.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)庫(kù)存數(shù)量與賬目是否一致，及時(shí)上報(bào)盤盈盤虧情況。（三）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)或工作需要，提前向倉(cāng)庫(kù)管理部門提交支給材料的領(lǐng)用申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)支給材料的正確使用和現(xiàn)場(chǎng)管理，避免浪費(fèi)和損壞。3.協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理部門做好庫(kù)存盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)使用信息。（四）質(zhì)量管理部門1.參與支給材料的驗(yàn)收工作，對(duì)材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和判定。2.負(fù)責(zé)對(duì)不合格支給材料的處理進(jìn)行監(jiān)督和審核。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)支給材料采購(gòu)資金的預(yù)算安排和支付審核。2.對(duì)支給材料的成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。三、采購(gòu)管理（一）需求計(jì)劃1.使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)或工作任務(wù)，提前制定支給材料的需求計(jì)劃，明確材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.需求計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交給采購(gòu)部門，采購(gòu)部門根據(jù)需求計(jì)劃制定采購(gòu)計(jì)劃。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等方面。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商名錄，并定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和更新。（三）采購(gòu)合同1.采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.采購(gòu)合同應(yīng)經(jīng)法律部門或相關(guān)專業(yè)人員審核后簽訂，確保合同的合法性和有效性。（四）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)合同的要求，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.如遇供應(yīng)商交貨延遲、質(zhì)量問(wèn)題等情況，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的措施，如催促交貨、退換貨等，以保證公司/組織的正常生產(chǎn)或工作需求。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.倉(cāng)庫(kù)管理部門在收到支給材料到貨通知后，應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場(chǎng)地等。2.驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉支給材料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法，掌握相關(guān)的質(zhì)量知識(shí)和技能。（二）驗(yàn)收程序1.材料到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收，按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行核對(duì)和檢驗(yàn)。2.驗(yàn)收人員可采用抽檢、全檢等方式進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)重要材料或關(guān)鍵指標(biāo)應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)材料存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格等問(wèn)題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)做好記錄，并通知采購(gòu)部門和供應(yīng)商處理。（三）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告1.驗(yàn)收結(jié)束后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、實(shí)際到貨情況、驗(yàn)收結(jié)果等信息。2.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后存檔，作為支給材料管理的重要依據(jù)。五、存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.根據(jù)支給材料的種類、性質(zhì)、用途等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)等。2.對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)材料，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）存儲(chǔ)條件1.根據(jù)支給材料的存儲(chǔ)要求，提供適宜的存儲(chǔ)條件，如溫度、濕度、通風(fēng)等。2.對(duì)有特殊存儲(chǔ)要求的材料，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)，如易受潮的材料應(yīng)存放在干燥通風(fēng)的地方，易氧化的材料應(yīng)采取密封措施等。（三）庫(kù)存管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄支給材料的出入庫(kù)情況，包括材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間、出庫(kù)時(shí)間、領(lǐng)用部門等信息。2.定期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。3.對(duì)盤盈盤虧的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行相應(yīng)的處理，并調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬。（四）庫(kù)存安全1.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，制定安全管理制度，配備必要的安全設(shè)施和消防器材。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，確保倉(cāng)庫(kù)安全，防止火災(zāi)、爆炸、盜竊等事故的發(fā)生。3.對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行定期檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理存在的安全隱患。六、發(fā)放管理（一）領(lǐng)用申請(qǐng)1.使用部門需要支給材料時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)按照規(guī)定的格式和流程填寫(xiě)，確保信息準(zhǔn)確完整。（二）發(fā)放審批1.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到領(lǐng)用申請(qǐng)表后，應(yīng)進(jìn)行審核，核實(shí)庫(kù)存情況和領(lǐng)用需求的合理性。2.對(duì)于重要或貴重的支給材料，領(lǐng)用申請(qǐng)可能需要經(jīng)過(guò)更高級(jí)別的審批，如部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)等簽字批準(zhǔn)。（三）發(fā)放操作1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，辦理支給材料的發(fā)放手續(xù)，按照規(guī)定的程序進(jìn)行發(fā)貨。2.發(fā)放時(shí)，應(yīng)核對(duì)材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保發(fā)放的材料與領(lǐng)用申請(qǐng)表一致。3.發(fā)放完成后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。（四）發(fā)放記錄1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立發(fā)放記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄支給材料的發(fā)放情況，包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用人員等信息。2.發(fā)放記錄臺(tái)賬應(yīng)妥善保存，以備查詢和審計(jì)。七、使用管理（一）使用培訓(xùn)1.對(duì)于新采購(gòu)或使用方法有變化的支給材料，使用部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行使用培訓(xùn)，確保使用人員熟悉材料的性能、特點(diǎn)、使用方法和注意事項(xiàng)。2.使用培訓(xùn)可采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)演示、操作指導(dǎo)等方式進(jìn)行，培訓(xùn)后應(yīng)對(duì)使用人員進(jìn)行考核，確保其掌握相關(guān)知識(shí)和技能。（二）使用監(jiān)督1.使用部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)支給材料使用過(guò)程的監(jiān)督，確保材料的正確使用，避免浪費(fèi)和損壞。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門和質(zhì)量管理部門應(yīng)定期對(duì)使用現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促使用部門整改。（三）廢舊材料處理1.對(duì)于使用過(guò)程中產(chǎn)生的廢舊支給材料，使用部門應(yīng)及時(shí)清理，并按照公司/組織的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.廢舊材料的處理方式可包括回收利用、報(bào)廢處理等，處理過(guò)程應(yīng)進(jìn)行記錄，并報(bào)相關(guān)部門備案。八、成本控制（一）預(yù)算管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司/組織的生產(chǎn)或工作計(jì)劃，制定支給材料的采購(gòu)預(yù)算，明確采購(gòu)資金的額度和使用范圍。2.采購(gòu)部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行采購(gòu)，控制采購(gòu)成本，避免超預(yù)算采購(gòu)。（二）價(jià)格管理1.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行調(diào)研和分析，掌握支給材料的價(jià)格動(dòng)態(tài)，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，爭(zhēng)取合理的采購(gòu)價(jià)格。2.建立價(jià)格評(píng)估機(jī)制，對(duì)采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行評(píng)估和審核，確保采購(gòu)價(jià)格的合理性和經(jīng)濟(jì)性。（三）庫(kù)存成本控制1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)合理控制庫(kù)存水平，避免庫(kù)存積壓或缺貨，降低庫(kù)存成本。2.定期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行分析，優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司/組織應(yīng)建立支給材料管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查可采用內(nèi)部審計(jì)、專項(xiàng)檢查、日常巡查等方式進(jìn)行，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）