擔保授信管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司擔保授信業(yè)務的管理，防范擔保風險，確保公司資產安全，促進擔保授信業(yè)務健康、穩(wěn)健發(fā)展，保障公司及相關利益方的合法權益。（二）適用范圍本辦法適用于公司內部涉及擔保授信業(yè)務的各部門、分支機構及相關工作人員。公司對外提供擔保、接受授信以及與擔保授信業(yè)務相關的各類活動均應遵循本辦法規(guī)定。（三）基本原則1.合法性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標準，確保擔保授信業(yè)務合法合規(guī)開展。2.風險可控原則對擔保授信業(yè)務進行全面風險評估，采取有效風險防控措施，將風險控制在可承受范圍內。3.審慎評估原則在提供擔保或給予授信前，對被擔保方或授信對象的信用狀況、經營能力、財務狀況等進行審慎評估，確保擔保授信決策合理。4.統(tǒng)一管理原則擔保授信業(yè)務實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責，規(guī)范業(yè)務流程，確保業(yè)務操作的一致性和規(guī)范性。二、擔保業(yè)務管理（一）擔保業(yè)務定義與范圍1.定義本辦法所稱擔保業(yè)務，是指公司應申請人的要求，以自身信用為其提供的保證、抵押、質押等形式的擔保，當申請人不履行債務時，公司按照約定履行債務或者承擔責任的行為。2.范圍包括但不限于為公司客戶在銀行貸款、融資租賃、商業(yè)承兌匯票等業(yè)務中提供的擔保。（二）擔保業(yè)務申請與受理1.申請人條件具有合法經營資格，經營狀況良好，具備償還債務的能力。信用狀況良好，無不良信用記錄。提供符合公司要求的反擔保措施（如有需要）。2.申請材料擔保申請書，明確擔保金額、擔保期限、擔保方式等內容。申請人營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明等相關資料。近年度財務報表及審計報告，反映申請人財務狀況和經營成果。貸款卡信息及信用報告，證明申請人信用狀況。項目可行性研究報告（如有項目融資擔保需求）。其他公司要求提供的材料。3.受理流程業(yè)務部門收到申請人提交的擔保申請材料后，進行初步審核，檢查材料的完整性和合規(guī)性。對符合基本要求的申請材料，予以受理，并登記相關信息；對不符合要求的申請，及時通知申請人補充或修改材料。（三）擔保業(yè)務調查與評估1.調查內容對申請人的基本情況進行調查，包括注冊地址、經營范圍、股權結構、法定代表人等信息。詳細了解申請人的經營狀況，如市場份額、銷售渠道、產品或服務競爭力等。深入分析申請人的財務狀況，審查資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表，評估償債能力、盈利能力和營運能力。調查申請人的信用狀況，查詢人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構報告等，了解其信用記錄、違約情況等。核實反擔保措施的有效性和可實現性，如抵押物的產權情況、估值合理性，質押物的交付與登記情況等。2.評估方法采用定性與定量相結合的評估方法，綜合考慮各種因素對擔保風險進行評估。運用財務比率分析、現金流分析、信用評分模型等工具，對申請人的償債能力和信用風險進行量化評估。結合行業(yè)前景、市場環(huán)境、政策法規(guī)等因素，對申請人的經營風險進行定性分析。3.風險評估報告業(yè)務部門在完成調查評估后，撰寫風險評估報告，詳細闡述調查評估情況、風險點分析以及擔保風險程度評估結論。風險評估報告應明確提出是否同意提供擔保的建議，并說明理由。（四）擔保業(yè)務審批1.審批流程業(yè)務部門將風險評估報告及相關申請材料提交至風險管理部門進行審核。風險管理部門對擔保業(yè)務的風險狀況進行獨立審查，重點關注風險評估的準確性、反擔保措施的有效性、風險防控措施的合理性等。經風險管理部門審核通過后，提交至公司管理層審批。公司管理層根據風險管理部門的審核意見以及公司整體經營策略、風險承受能力等因素，做出最終審批決策。2.審批權限明確不同金額擔保業(yè)務的審批權限，如單筆擔保金額在[X]萬元以下的，由[具體審批層級]審批；超過[X]萬元的，需經[更高審批層級]審批。（五）擔保合同簽訂1.合同條款審核法律合規(guī)部門對擔保合同條款進行審核，確保合同內容符合法律法規(guī)要求，明確雙方權利義務，保障公司合法權益。重點審核擔保金額、擔保期限、擔保方式、違約責任、爭議解決方式等關鍵條款。2.簽訂流程經法律合規(guī)部門審核通過后，由公司法定代表人或其授權代表與被擔保方簽訂擔保合同。擔保合同簽訂后，及時將合同副本分發(fā)給業(yè)務部門、風險管理部門等相關部門存檔。（六）擔保業(yè)務跟蹤與監(jiān)控1.日常跟蹤業(yè)務部門負責對擔保業(yè)務進行日常跟蹤，定期了解被擔保方的經營狀況、財務狀況、信用狀況等信息。關注被擔保方是否按照合同約定使用資金，是否存在重大經營變化、財務風險等情況。2.定期監(jiān)控風險管理部門定期對擔保業(yè)務進行風險監(jiān)控，根據風險評估報告設定的關鍵風險指標，對擔保業(yè)務的風險狀況進行評估。每季度至少進行一次全面風險排查，及時發(fā)現潛在風險，并提出風險預警和防控建議。3.風險預警與處置當發(fā)現擔保業(yè)務出現風險預警信號時，如被擔保方經營業(yè)績下滑、財務指標惡化、出現重大訴訟等情況，業(yè)務部門應及時向風險管理部門報告。風險管理部門會同業(yè)務部門等相關部門，對風險狀況進行深入分析，制定風險處置措施，如要求被擔保方補充反擔保措施、提前收回擔保款項、采取法律手段維護公司權益等。（七）擔保業(yè)務解除與終止1.解除條件擔保期限屆滿，被擔保方按時履行債務，擔保責任解除。被擔保方提前清償債務，經公司同意后，擔保責任提前解除。因主合同無效、被撤銷或解除等原因，導致擔保合同無效或終止，擔保責任相應解除。2.解除流程業(yè)務部門在擔保責任解除后，及時通知相關部門，并辦理擔保合同解除手續(xù)。對抵押物、質押物等反擔保措施，按照合同約定辦理注銷登記等手續(xù)，確保公司權益不受損害。3.終止情形擔保業(yè)務因不可抗力等原因無法繼續(xù)履行，經公司評估后決定終止。被擔保方出現嚴重違約行為，公司根據擔保合同約定提前終止擔保業(yè)務。4.終止后處理擔保業(yè)務終止后，對已發(fā)生的擔保風險進行全面清理和處置，采取有效措施減少公司損失。總結擔保業(yè)務過程中的經驗教訓，完善擔保業(yè)務管理制度和流程。三、授信業(yè)務管理（一）授信業(yè)務定義與范圍1.定義本辦法所稱授信業(yè)務，是指公司向客戶提供的一定期限內的資金融通或信用支持，包括但不限于貸款、承兌、貼現、信用證等業(yè)務。2.范圍涵蓋公司對各類企業(yè)、機構及個人客戶的授信業(yè)務。（二）授信業(yè)務申請與受理1.申請人條件具備合法經營資格，有穩(wěn)定的經營收入和良好的信用記錄。具有明確的資金用途，符合國家產業(yè)政策和公司授信政策要求。提供必要的擔保措施（根據授信業(yè)務風險狀況確定）。2.申請材料授信申請書，詳細說明申請授信的金額、期限、用途、還款來源等內容。申請人營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明等相關資料。近年度財務報表及審計報告，反映申請人財務狀況和經營成果。貸款卡信息及信用報告，證明申請人信用狀況。項目可行性研究報告（如有項目融資授信需求）。擔保相關資料（如有擔保授信）。其他公司要求提供的材料。3.受理流程業(yè)務部門收到申請人提交的授信申請材料后，進行初步審核，檢查材料的完整性和合規(guī)性。對符合基本要求的申請材料，予以受理，并登記相關信息；對不符合要求的申請，及時通知申請人補充或修改材料。（三）授信業(yè)務調查與評估1.調查內容對申請人的基本情況進行調查，包括注冊地址、經營范圍、股權結構、法定代表人等信息。詳細了解申請人的經營狀況，如市場份額、銷售渠道、產品或服務競爭力等。深入分析申請人的財務狀況，審查資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表，評估償債能力、盈利能力和營運能力。調查申請人的信用狀況，查詢人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構報告等，了解其信用記錄、違約情況等。核實申請人資金用途的真實性和合理性，評估還款來源的可靠性。2.評估方法采用定性與定量相結合的評估方法，綜合考慮各種因素對授信風險進行評估。運用財務比率分析、現金流分析、信用評分模型等工具，對申請人的償債能力和信用風險進行量化評估。結合行業(yè)前景、市場環(huán)境、政策法規(guī)等因素，對申請人的經營風險進行定性分析。3.風險評估報告業(yè)務部門在完成調查評估后，撰寫風險評估報告，詳細闡述調查評估情況、風險點分析以及授信風險程度評估結論。風險評估報告應明確提出是否同意給予授信的建議，并說明理由。（四）授信業(yè)務審批1.審批流程業(yè)務部門將風險評估報告及相關申請材料提交至風險管理部門進行審核。風險管理部門對授信業(yè)務的風險狀況進行獨立審查，重點關注風險評估的準確性、還款來源的可靠性、擔保措施的有效性、風險防控措施的合理性等。經風險管理部門審核通過后，提交至公司管理層審批。公司管理層根據風險管理部門的審核意見以及公司整體經營策略、風險承受能力等因素，做出最終審批決策。2.審批權限明確不同金額授信業(yè)務的審批權限，如單筆授信金額在[X]萬元以下的，由[具體審批層級]審批；超過[X]萬元的，需經[更高審批層級]審批。（五）授信合同簽訂1.合同條款審核法律合規(guī)部門對授信合同條款進行審核，確保合同內容符合法律法規(guī)要求，明確雙方權利義務，保障公司合法權益。重點審核授信金額、授信期限、利率、還款方式、違約責任、爭議解決方式等關鍵條款。2.簽訂流程經法律合規(guī)部門審核通過后，由公司法定代表人或其授權代表與申請人簽訂授信合同。授信合同簽訂后，及時將合同副本分發(fā)給業(yè)務部門、風險管理部門等相關部門存檔。（六）授信業(yè)務發(fā)放與管理1.發(fā)放條件審核業(yè)務部門在授信業(yè)務發(fā)放前，對申請人是否滿足合同約定的發(fā)放條件進行審核，如是否落實擔保措施、資金用途是否符合規(guī)定等。審核通過后，按照合同約定辦理授信業(yè)務發(fā)放手續(xù)。2.貸后管理業(yè)務部門負責對授信業(yè)務進行貸后管理，定期跟蹤了解申請人的經營狀況、財務狀況、資金使用情況等信息。檢查申請人是否按照合同約定使用資金，是否存在重大經營變化、財務風險等情況。定期對授信業(yè)務進行風險排查，及時發(fā)現潛在風險，并采取風險防控措施。3.風險預警與處置當發(fā)現授信業(yè)務出現風險預警信號時，如申請人經營業(yè)績下滑、財務指標惡化、出現重大訴訟等情況，業(yè)務部門應及時向風險管理部門報告。風險管理部門會同業(yè)務部門等相關部門，對風險狀況進行深入分析，制定風險處置措施，如要求申請人提前還款、追加擔保措施、調整授信額度等。（七）授信業(yè)務回收與處置1.回收管理業(yè)務部門負責督促申請人按時足額償還授信本息，對逾期貸款及時進行催收。建立健全授信業(yè)務回收管理制度，明確催收流程和責任分工，確保回收工作順利進行。2.不良授信處置對于形成不良的授信業(yè)務，業(yè)務部門應及時采取有效措施進行處置，如通過法律訴訟、資產保全、債務重組等方式，盡量減少公司損失。定期對不良授信業(yè)務進行清理和分析，總結經驗教訓，完善授信業(yè)務風險管理措施。四、風險管理與內部控制（一）風險管理組織架構1.風險管理委員會設立風險管理委員會，作為公司擔保授信業(yè)務風險管理的決策機構，負責審議重大擔保授信業(yè)務風險事項，制定風險管理政策和策略。2.風險管理部門風險管理部門作為風險管理的專業(yè)職能部門，負責對擔保授信業(yè)務進行風險評估、審核、監(jiān)控等工作，定期向風險管理委員會報告風險管理情況。3.業(yè)務部門業(yè)務部門負責擔保授信業(yè)務的申請受理、調查評估、合同簽訂、跟蹤監(jiān)控等具體業(yè)務操作，同時承擔相應的風險管理責任。（二）風險識別與評估1.風險識別方法采用多種風險識別方法，如財務報表分析、行業(yè)分析、市場調研、信用評級等，全面識別擔保授信業(yè)務中可能面臨的風險，包括信用風險、市場風險、操作風險、法律風險等。2.風險評估指標體系建立完善的風險評估指標體系，對擔保授信業(yè)務風險進行量化評估。指標體系涵蓋財務指標、信用指標、經營指標等多個方面，通過對各項指標的分析和計算，確定風險程度。（三）風險防控措施1.信用風險防控加強對被擔保方或授信對象的信用審查，嚴格篩選客戶，確保信用狀況良好。要求提供足額、有效的擔保措施，降低信用風險敞口。建立信用風險預警機制，及時發(fā)現和處置潛在信用風險。2.市場風險防控關注宏觀經濟形勢、行業(yè)動態(tài)等市場因素變化，及時調整擔保授信政策。對市場風險較大的業(yè)務，采取風險緩釋措施，如要求提供額外擔保、調整授信條件等。3.操作風險防控完善擔保授信業(yè)務操作流程，明確各環(huán)節(jié)操作規(guī)范和責任要求。加強內部培訓，提高工作人員業(yè)務素質和風險意識，防止操作失誤。建立健全內部監(jiān)督機制，定期對業(yè)務操作進行檢查和審計，及時發(fā)現和糾正違規(guī)操作。4.法律風險防控法律合規(guī)部門參與擔保授信業(yè)務全過程，對合同條款、業(yè)務操作等進行法律審查，確保合法合規(guī)。加強與法律顧問的溝通協(xié)作，及時了解法律法規(guī)變化，防范法律風險。（四）內部控制制度1.授權審批制度明確擔保授信業(yè)務各環(huán)節(jié)的審批權限和審批流程，嚴格執(zhí)行授權審批制度，防止越權審批。2.崗位分離制度對擔保授信業(yè)務涉及的調查、評估、審批、合同簽訂、放款、貸后管理等崗位進行分離，避免崗位之間的利益沖突和風險隱患。3.內部審計制度定期對擔保授信業(yè)務進行內部審計，檢查業(yè)務操作的合規(guī)性、風險防控措施的有效性等，及時發(fā)現問題并督促整改。4.檔案管理制度建立健全擔保授信業(yè)務檔案管理制度，對業(yè)務申請材料、調查評估報告、合同文本、風險監(jiān)控記錄等檔案資料進行規(guī)范管理，確保檔案資料的完整性、準確性和安全性。五、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.風險管理部門監(jiān)督風險管理部門定期對擔保授信業(yè)務進行風險檢查，重點檢查風險評估的準確性、風險防控措施的執(zhí)行情況等，及時發(fā)現和糾正存在的問題。2.內部審計監(jiān)督內部審計部門定期對擔保授信業(yè)務進行全面審計，審查業(yè)務操