機構(gòu)現(xiàn)鈔管理辦法一、總則（一）目的為加強本機構(gòu)現(xiàn)鈔管理，規(guī)范現(xiàn)鈔收付行為，保障資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本機構(gòu)內(nèi)涉及現(xiàn)鈔收付的所有部門、崗位及業(yè)務活動。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保現(xiàn)鈔管理活動合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障現(xiàn)鈔的存儲、運輸、收付等環(huán)節(jié)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風險。3.準確性原則：確?，F(xiàn)鈔收付金額準確無誤，賬目清晰，做到賬實相符。4.效率性原則：在保證安全合規(guī)的前提下，優(yōu)化現(xiàn)鈔管理流程，提高工作效率，滿足業(yè)務需求。二、現(xiàn)鈔收付管理（一）收入管理1.收款流程業(yè)務人員在收取現(xiàn)金時，應向付款方開具合法有效的收款憑證，注明收款日期、金額、款項來源等信息。收款后，業(yè)務人員應及時將現(xiàn)金及收款憑證交至財務部門或指定的收款崗位。財務部門或收款崗位收到現(xiàn)金及收款憑證后，應進行認真核對，確保金額一致、憑證合規(guī)。核對無誤后，在收款憑證上加蓋收款專用章，并登記現(xiàn)金收款日記賬。2.特殊情況處理如遇客戶以現(xiàn)金方式支付大額款項，業(yè)務人員應提前與財務部門溝通，確保有足夠的現(xiàn)金存儲空間和安全保障措施。對于收取的現(xiàn)金中存在假幣的情況，發(fā)現(xiàn)人員應立即予以沒收，并向公安機關(guān)報案。同時，按照相關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責任人的責任。（二）支出管理1.付款審批現(xiàn)金支出應嚴格按照本機構(gòu)的財務審批制度進行審批。業(yè)務部門填寫現(xiàn)金支出申請表，注明支出事由、金額、收款單位等信息，經(jīng)部門負責人、財務負責人、分管領(lǐng)導等逐級審批后，方可辦理付款手續(xù)。審批人員應認真審核支出的合理性、必要性和合規(guī)性，確保支出符合本機構(gòu)的財務政策和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.付款流程財務部門根據(jù)審批后的現(xiàn)金支出申請表，開具現(xiàn)金支票或提取現(xiàn)金?，F(xiàn)金支票的填寫應規(guī)范、準確，確保收款人、金額、用途等信息無誤。提取現(xiàn)金時，應安排專人負責，采取必要的安全防范措施。將現(xiàn)金交付給收款人時，應由收款人在現(xiàn)金支出憑證上簽字確認。財務部門根據(jù)簽字后的憑證登記現(xiàn)金付款日記賬。3.備用金管理對于因業(yè)務需要設立備用金的部門或崗位，應核定備用金限額，并制定備用金管理制度。備用金使用部門應指定專人負責備用金的保管和使用，嚴格按照規(guī)定的用途使用備用金，不得挪作他用。財務部門應定期對備用金進行清查盤點，確保備用金賬實相符。如發(fā)現(xiàn)備用金短缺或溢余，應及時查明原因，進行相應的處理。三、現(xiàn)鈔存儲管理（一）存儲場所1.選擇標準現(xiàn)鈔存儲場所應選擇安全可靠、具備完善的安全防范設施的地點，如金庫、保險柜等。存儲場所應遠離火源、水源、易燃易爆物品等危險區(qū)域，具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能。2.安全設施配備存儲場所應安裝監(jiān)控設備，確保24小時不間斷監(jiān)控，監(jiān)控資料應保存一定期限，以備查閱。配備防盜報警裝置，如紅外線報警器、震動報警器等，并與公安機關(guān)報警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)。安裝防火設備，如滅火器、自動噴水滅火系統(tǒng)等，確保消防設施完好有效。存儲場所應設置雙人雙鎖保管制度，鑰匙分別由不同人員保管，開啟時需兩人同時在場。（二）庫存限額管理1.限額核定財務部門應根據(jù)本機構(gòu)的業(yè)務特點、現(xiàn)金收付情況等因素，合理核定現(xiàn)鈔庫存限額。庫存限額應報經(jīng)上級主管部門批準后執(zhí)行。庫存限額一般應滿足本機構(gòu)35個工作日的現(xiàn)金支付需求，但不得超過國家規(guī)定的上限。2.限額調(diào)整如因業(yè)務發(fā)展、季節(jié)變化等原因需要調(diào)整現(xiàn)鈔庫存限額，財務部門應及時提出申請，經(jīng)上級主管部門批準后進行調(diào)整。在調(diào)整庫存限額期間，應采取臨時措施確?，F(xiàn)金安全，如增加安保人員、縮短現(xiàn)金存放時間等。（三）現(xiàn)金盤點1.盤點頻率財務部門應定期對現(xiàn)鈔庫存進行盤點，確保賬實相符。盤點頻率至少為每周一次。在節(jié)假日、重大活動等特殊時期，應增加盤點次數(shù)。2.盤點人員現(xiàn)金盤點應由財務部門負責人或指定的專人負責組織實施，盤點人員應包括財務人員和現(xiàn)金保管人員。3.盤點方法盤點時，應將現(xiàn)金逐張清點，核對現(xiàn)金的面額、數(shù)量、金額等信息，并與現(xiàn)金日記賬進行核對。盤點結(jié)束后，應編制現(xiàn)金盤點表，由盤點人員簽字確認。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，進行相應的處理。四、現(xiàn)鈔運輸管理（一）運輸人員1.人員資質(zhì)現(xiàn)鈔運輸人員應具備良好的職業(yè)道德和安全意識，經(jīng)過專業(yè)培訓，熟悉現(xiàn)金運輸流程和安全防范知識。運輸人員應持有有效的駕駛證，具備熟練的駕駛技能，無不良駕駛記錄。2.人員配備根據(jù)現(xiàn)鈔運輸?shù)膶嶋H情況，合理配備運輸人員。一般情況下，應安排兩名以上運輸人員負責押送，確保運輸過程中的安全。（二）運輸車輛1.車輛選擇現(xiàn)鈔運輸車輛應選擇專用的運鈔車，車輛應具備良好的性能和安全防護設施，如防彈玻璃、裝甲車廂、自動報警裝置等。運鈔車應定期進行維護保養(yǎng)，確保車輛性能良好，安全設施可靠。2.車輛管理運鈔車應實行專人專車制度，駕駛員不得隨意將車輛借給他人使用。車輛鑰匙應由專人保管，不得隨意放置。在車輛停放期間，應將車輛停放在安全可靠的地點，并采取必要的防盜措施。（三）運輸路線與時間1.路線規(guī)劃現(xiàn)鈔運輸路線應選擇安全、便捷、熟悉的道路，盡量避開交通擁堵、治安復雜的區(qū)域。運輸路線應定期進行評估和調(diào)整，根據(jù)實際情況優(yōu)化路線，確保運輸安全。2.運輸時間現(xiàn)鈔運輸應選擇在白天進行，盡量避免夜間運輸。如因特殊情況需要夜間運輸，應采取更加嚴格的安全防范措施。運輸時間應合理安排，避開上下班高峰期等交通擁堵時段，確保運輸效率和安全。（四）安全防范措施1.武裝押運根據(jù)現(xiàn)鈔運輸?shù)慕痤~、風險程度等因素，合理確定是否采取武裝押運措施。如需要武裝押運，應與專業(yè)的武裝押運公司簽訂合同，明確雙方的權(quán)利和義務。武裝押運人員應嚴格遵守押運操作規(guī)程，確保槍支彈藥的安全使用。在運輸過程中，應保持高度警惕，隨時應對可能出現(xiàn)的安全威脅。2.途中保護運輸車輛在行駛過程中，應保持通訊暢通，與本機構(gòu)或押運公司的指揮中心保持聯(lián)系。運輸人員應注意觀察車輛周圍的情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告，并采取相應的防范措施。如遇交通事故等突發(fā)情況，運輸人員應立即采取應急措施，保護現(xiàn)金安全，并及時報告相關(guān)部門。五、監(jiān)督檢查與責任追究（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計本機構(gòu)內(nèi)部審計部門應定期對現(xiàn)鈔管理情況進行審計，檢查現(xiàn)鈔收付、存儲、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)的合規(guī)性、安全性和準確性。審計人員應查閱相關(guān)憑證、賬目、報表等資料，實地查看現(xiàn)鈔存儲場所和運輸車輛，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。2.日常檢查財務部門應加強對現(xiàn)鈔管理工作的日常檢查，定期對現(xiàn)金收付、庫存等情況進行核對，確保賬實相符。各部門應配合財務部門的日常檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。（二）責任追究1.違規(guī)行為界定對于在現(xiàn)鈔管理過程中違反本辦法規(guī)定的行為，如現(xiàn)金收付不規(guī)范、庫存限額超支、現(xiàn)鈔被盜搶等，應界定為違規(guī)行為。2.責任追究方式根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果，對相關(guān)責任人給予相應的責任追究，包括警告、罰款、降職、撤職等。如因違規(guī)行為給本機構(gòu)造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責任人應