民企清欠管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范民營(yíng)企業(yè)清欠工作，維護(hù)民營(yíng)企業(yè)合法權(quán)益，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司及所屬各部門在開展業(yè)務(wù)過程中涉及的民營(yíng)企業(yè)賬款清欠管理工作。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保清欠工作合法合規(guī)。2.誠(chéng)實(shí)守信原則：秉持誠(chéng)實(shí)守信的價(jià)值觀，積極履行付款義務(wù)，維護(hù)良好的商業(yè)信譽(yù)。3.源頭治理原則：從業(yè)務(wù)流程入手，加強(qiáng)合同管理、結(jié)算管理等，從源頭上預(yù)防拖欠賬款問題的發(fā)生。4.分類施策原則：根據(jù)不同的欠款情況，采取針對(duì)性的清欠措施，提高清欠效率。二、清欠工作組織與職責(zé)（一）清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司總經(jīng)理為組長(zhǎng)，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組。主要職責(zé)包括：1.統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司清欠工作，制定清欠工作方針和策略。2.研究解決清欠工作中的重大問題，決策清欠工作中的重要事項(xiàng)。3.監(jiān)督檢查清欠工作進(jìn)展情況，對(duì)清欠工作不力的部門和個(gè)人進(jìn)行問責(zé)。（二）清欠工作辦公室清欠工作辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)清欠工作的具體組織實(shí)施。主要職責(zé)包括：1.制定清欠工作計(jì)劃和方案，明確清欠目標(biāo)、任務(wù)和措施。2.收集、整理和分析欠款信息，建立欠款臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)跟蹤欠款情況。3.協(xié)調(diào)各部門之間的工作，督促相關(guān)部門落實(shí)清欠責(zé)任。4.定期向上級(jí)主管部門和清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)清欠工作進(jìn)展情況。5.負(fù)責(zé)與欠款民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行溝通協(xié)商，組織開展清欠談判和訴訟等工作。（三）各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)合同的簽訂、執(zhí)行情況進(jìn)行全程跟蹤管理，確保合同條款明確、結(jié)算方式合理、付款期限合規(guī)。及時(shí)掌握客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，對(duì)可能出現(xiàn)的欠款風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)警，并采取相應(yīng)的防范措施。負(fù)責(zé)與欠款民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，配合清欠工作辦公室開展清欠工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息。按照清欠工作要求，制定本部門清欠工作計(jì)劃，明確清欠責(zé)任人，落實(shí)清欠措施，確保完成清欠任務(wù)。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核業(yè)務(wù)合同中的財(cái)務(wù)條款，對(duì)付款方式、付款期限等提出專業(yè)意見，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)編制欠款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆欠款的形成原因、金額、欠款時(shí)間、還款計(jì)劃等信息，并定期進(jìn)行更新和分析。按照清欠工作辦公室的要求，及時(shí)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)財(cái)務(wù)資料，協(xié)助開展清欠工作。負(fù)責(zé)對(duì)清欠款項(xiàng)的收付進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金安全和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)合同的合法性進(jìn)行審查，為清欠工作提供法律支持和保障。參與清欠談判和訴訟等工作，起草、審核相關(guān)法律文件，維護(hù)公司合法權(quán)益。對(duì)清欠工作中涉及的法律問題進(jìn)行研究和分析，提出法律建議和應(yīng)對(duì)措施。4.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)清欠工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查清欠工作的合規(guī)性和有效性。對(duì)欠款原因、清欠措施執(zhí)行情況、清欠效果等進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，提出審計(jì)意見和建議。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和問題，按照公司內(nèi)部審計(jì)制度進(jìn)行處理。三、欠款信息管理（一）欠款信息收集1.業(yè)務(wù)部門在合同執(zhí)行過程中，應(yīng)密切關(guān)注客戶付款情況，發(fā)現(xiàn)逾期未付款項(xiàng)時(shí)，及時(shí)填寫《欠款信息登記表》，詳細(xì)記錄欠款客戶名稱、合同編號(hào)、欠款金額、欠款時(shí)間、逾期原因等信息，并提交給清欠工作辦公室。2.財(cái)務(wù)部門在日常賬務(wù)處理過程中，發(fā)現(xiàn)有民營(yíng)企業(yè)欠款情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)，并將相關(guān)信息反饋給清欠工作辦公室。3.清欠工作辦公室定期收集各部門提交的欠款信息，進(jìn)行匯總整理，建立統(tǒng)一的欠款臺(tái)賬。（二）欠款信息分析1.清欠工作辦公室對(duì)欠款臺(tái)賬中的信息進(jìn)行定期分析，按照欠款金額、欠款時(shí)間、欠款原因等維度進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，找出欠款的主要特點(diǎn)和規(guī)律。2.分析欠款對(duì)公司資金流、經(jīng)營(yíng)效益等方面的影響，評(píng)估清欠工作的難度和風(fēng)險(xiǎn)。3.根據(jù)欠款信息分析結(jié)果，制定針對(duì)性的清欠策略和措施，明確清欠工作重點(diǎn)和方向。（三）欠款信息動(dòng)態(tài)跟蹤1.清欠工作辦公室對(duì)欠款臺(tái)賬實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期更新欠款信息，及時(shí)掌握欠款客戶的還款情況和經(jīng)營(yíng)狀況變化。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)欠款客戶進(jìn)行日常跟蹤，及時(shí)了解客戶還款能力和還款意愿的變化，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向清欠工作辦公室報(bào)告。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的信息，對(duì)欠款客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析評(píng)估，為清欠工作提供財(cái)務(wù)支持。四、清欠措施（一）溝通協(xié)商1.清欠工作辦公室在接到欠款信息后，應(yīng)及時(shí)與欠款民營(yíng)企業(yè)取得聯(lián)系，了解欠款原因，協(xié)商制定還款計(jì)劃。2.對(duì)于欠款金額較小、還款意愿較強(qiáng)的民營(yíng)企業(yè)，可通過電話、郵件、函件等方式進(jìn)行溝通協(xié)商，爭(zhēng)取達(dá)成和解協(xié)議，盡快收回欠款。3.對(duì)于欠款金額較大、還款難度較大的民營(yíng)企業(yè)，應(yīng)組織業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行聯(lián)合談判，制定切實(shí)可行的還款方案，并簽訂還款協(xié)議。（二）催款函1.對(duì)于經(jīng)溝通協(xié)商仍未還款的民營(yíng)企業(yè)，清欠工作辦公室應(yīng)向其發(fā)送催款函，明確告知欠款金額、還款期限、逾期后果等內(nèi)容，督促其盡快還款。2.催款函應(yīng)采用書面形式，并通過郵政特快專遞等方式送達(dá)欠款民營(yíng)企業(yè)，同時(shí)保留送達(dá)憑證。3.催款函發(fā)出后，應(yīng)跟蹤了解民營(yíng)企業(yè)的反饋情況，及時(shí)調(diào)整清欠策略。（三）法律訴訟1.對(duì)于經(jīng)多次溝通協(xié)商和催款仍拒不還款的民營(yíng)企業(yè)，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)法律訴訟程序，通過法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)起草訴訟文書，收集相關(guān)證據(jù)材料，按照法律程序向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。3.在訴訟過程中，應(yīng)積極配合法院的工作，提供充分的證據(jù)和信息，爭(zhēng)取勝訴判決，并及時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。（四）債務(wù)重組1.對(duì)于因經(jīng)營(yíng)困難等原因暫時(shí)無法按時(shí)還款，但具有一定還款能力和發(fā)展?jié)摿Φ拿駹I(yíng)企業(yè)，可考慮與其進(jìn)行債務(wù)重組。2.債務(wù)重組方案應(yīng)根據(jù)民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際情況制定，包括延長(zhǎng)還款期限、調(diào)整還款方式、減免部分利息等內(nèi)容，以幫助民營(yíng)企業(yè)緩解資金壓力，恢復(fù)還款能力。3.債務(wù)重組方案需經(jīng)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準(zhǔn)，并與欠款民營(yíng)企業(yè)簽訂債務(wù)重組協(xié)議。五、清欠工作流程（一）欠款信息發(fā)現(xiàn)與報(bào)告1.業(yè)務(wù)部門或財(cái)務(wù)部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)欠款情況后，應(yīng)立即填寫《欠款信息登記表》，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)提交給清欠工作辦公室。2.清欠工作辦公室收到《欠款信息登記表》后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核確認(rèn)，并將欠款信息錄入欠款臺(tái)賬。（二）清欠方案制定1.清欠工作辦公室根據(jù)欠款信息分析結(jié)果，在[X]個(gè)工作日內(nèi)制定清欠方案，明確清欠措施、責(zé)任部門、責(zé)任人、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容。2.清欠方案經(jīng)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準(zhǔn)后實(shí)施。（三）清欠措施執(zhí)行1.責(zé)任部門和責(zé)任人按照清欠方案的要求，認(rèn)真組織實(shí)施清欠措施，積極與欠款民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行溝通協(xié)商，爭(zhēng)取盡快收回欠款。2.在清欠措施執(zhí)行過程中，如遇到問題或困難，應(yīng)及時(shí)向清欠工作辦公室報(bào)告，清欠工作辦公室應(yīng)協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同研究解決。（四）清欠工作進(jìn)展跟蹤與反饋1.清欠工作辦公室負(fù)責(zé)對(duì)清欠工作進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤，定期收集責(zé)任部門和責(zé)任人的工作匯報(bào)，了解清欠措施執(zhí)行效果。2.責(zé)任部門和責(zé)任人應(yīng)每周向清欠工作辦公室提交清欠工作進(jìn)展報(bào)告，詳細(xì)匯報(bào)本周工作開展情況、遇到的問題及解決方案、下周工作計(jì)劃等內(nèi)容。3.清欠工作辦公室根據(jù)各部門的匯報(bào)情況，及時(shí)調(diào)整清欠策略和措施，確保清欠工作順利進(jìn)行。（五）清欠款項(xiàng)回收與核銷1.清欠款項(xiàng)收回后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金安全和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。2.對(duì)于已收回的欠款，清欠工作辦公室應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理核銷手續(xù)，并將核銷情況反饋給相關(guān)部門。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期對(duì)清欠工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括清欠工作組織實(shí)施情況、清欠措施執(zhí)行情況、欠款信息管理情況等。2.審計(jì)部門不定期對(duì)清欠工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查清欠工作的合規(guī)性和有效性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見。3.清欠工作辦公室應(yīng)定期對(duì)各部門清欠工作進(jìn)展情況進(jìn)行通報(bào)，對(duì)工作不力的部門進(jìn)行督促整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立清欠工作考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各部門和責(zé)任人的清欠工作進(jìn)行量化考核評(píng)價(jià)。2.