短期融券管理辦法總則制定目的為規(guī)范公司短期融券業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)風(fēng)險管理，保障公司資金安全，維護(hù)金融市場秩序，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及短期融券業(yè)務(wù)的各部門及相關(guān)人員，包括但不限于融資融券業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財(cái)務(wù)部門等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)自律規(guī)范，確保短期融券業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.風(fēng)險管理原則：建立健全風(fēng)險管理制度，對短期融券業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等進(jìn)行全面有效的管理和控制。3.審慎經(jīng)營原則：秉持審慎態(tài)度，合理評估業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)開展與公司風(fēng)險承受能力相匹配。4.信息披露原則：及時、準(zhǔn)確、完整地向相關(guān)方披露短期融券業(yè)務(wù)信息，保障信息透明度。業(yè)務(wù)定義與范圍短期融券定義短期融券是指公司在金融市場上向交易對手方借入資金或證券，并按照約定的期限和利率等條件進(jìn)行償還的融資融券業(yè)務(wù)活動。業(yè)務(wù)范圍1.資金融券：向交易對手借入資金，用于滿足公司短期資金需求，如臨時性資金周轉(zhuǎn)、投資項(xiàng)目短期資金支持等。2.證券融券：向交易對手借入證券，并在約定時間內(nèi)歸還相同種類、數(shù)量和質(zhì)量的證券。證券融券主要用于滿足公司特定業(yè)務(wù)操作需求，如套期保值、融券賣出等。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)申請1.需求評估：業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要、資金狀況及市場情況等，對短期融券業(yè)務(wù)需求進(jìn)行評估，確定業(yè)務(wù)類型、金額、期限等要素。2.申請材料準(zhǔn)備：業(yè)務(wù)部門按照公司要求，準(zhǔn)備詳細(xì)的業(yè)務(wù)申請材料，包括但不限于業(yè)務(wù)申請書、可行性分析報告、風(fēng)險評估報告、交易對手資質(zhì)證明等。3.提交申請：將準(zhǔn)備齊全的申請材料提交至公司融資融券業(yè)務(wù)管理部門。受理與審核1.受理：融資融券業(yè)務(wù)管理部門收到申請材料后，對申請材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行初審。初審合格的，予以受理；初審不合格的，退回申請材料并說明理由。2.盡職調(diào)查：風(fēng)險管理部門會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門對申請事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查，包括對交易對手的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行全面了解，評估業(yè)務(wù)風(fēng)險。3.審核審批：融資融券業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，對業(yè)務(wù)申請進(jìn)行綜合審核，并提交公司管理層進(jìn)行審批。審批通過的，方可開展業(yè)務(wù)；審批未通過的，終止業(yè)務(wù)申請流程。合同簽訂1.合同起草：融資融券業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)審批意見，與交易對手協(xié)商起草短期融券業(yè)務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、業(yè)務(wù)條款、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.合同審核：合同初稿完成后，提交公司法律合規(guī)部門進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定要求。3.合同簽訂：經(jīng)審核通過的合同，由公司法定代表人或授權(quán)代表與交易對手簽訂正式合同。交易執(zhí)行1.指令下達(dá)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同約定，向交易執(zhí)行部門下達(dá)交易指令，明確交易品種、金額、期限、交易對手等具體交易要素。2.交易執(zhí)行：交易執(zhí)行部門按照交易指令，在規(guī)定的時間內(nèi)完成短期融券交易操作，并及時反饋交易結(jié)果。3.資金與證券交收：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)與交易對手進(jìn)行資金與證券的交收工作，確保資金到賬及時、證券過戶準(zhǔn)確無誤。業(yè)務(wù)存續(xù)期管理1.跟蹤監(jiān)測：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對短期融券業(yè)務(wù)的運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，及時掌握交易對手的信用狀況、資金流向、證券市值變化等信息，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告。2.風(fēng)險預(yù)警：風(fēng)險管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)跟蹤監(jiān)測情況，建立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警提示，督促相關(guān)部門及時采取風(fēng)險防控措施。3.信息披露：按照公司信息披露制度要求，定期向公司內(nèi)部相關(guān)部門及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等披露短期融券業(yè)務(wù)信息，確保信息透明度。到期償還與展期1.到期償還：短期融券業(yè)務(wù)到期前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前做好資金與證券的籌集準(zhǔn)備工作，確保按時足額償還交易對手的資金與證券。2.展期申請：如因公司業(yè)務(wù)需要，確需對短期融券業(yè)務(wù)進(jìn)行展期的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在到期日前規(guī)定時間內(nèi)，向公司融資融券業(yè)務(wù)管理部門提交展期申請，說明展期理由、期限、金額等情況。3.展期審核與審批：融資融券業(yè)務(wù)管理部門會同風(fēng)險管理部門對展期申請進(jìn)行審核，并提交公司管理層進(jìn)行審批。審批通過的，方可辦理展期手續(xù)；審批未通過的，應(yīng)按時償還到期債務(wù)。業(yè)務(wù)終止1.正常終止：短期融券業(yè)務(wù)按照合同約定正常到期償還或展期結(jié)束后，業(yè)務(wù)自動終止。2.提前終止：在業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)，如出現(xiàn)合同約定的提前終止情形或公司認(rèn)為有必要提前終止業(yè)務(wù)的，由融資融券業(yè)務(wù)管理部門提出申請，經(jīng)公司管理層審批后，辦理提前終止手續(xù)。提前終止業(yè)務(wù)的，應(yīng)按照合同約定進(jìn)行清算和交割。風(fēng)險管理信用風(fēng)險管理1.交易對手信用評估：建立交易對手信用評估體系，定期對交易對手的信用狀況進(jìn)行評估，確定信用等級和授信額度。2.信用限額管理：根據(jù)交易對手信用等級和公司風(fēng)險承受能力，設(shè)定交易對手信用限額，確保業(yè)務(wù)敞口控制在合理范圍內(nèi)。3.信用風(fēng)險監(jiān)控：加強(qiáng)對交易對手信用狀況的實(shí)時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險變化情況，采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施，如要求增加擔(dān)保、提前收回融資融券等。市場風(fēng)險管理1.市場風(fēng)險識別與評估：對短期融券業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、證券價格波動風(fēng)險等。2.市場風(fēng)險監(jiān)測：建立市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，實(shí)時監(jiān)測市場風(fēng)險狀況，及時預(yù)警市場風(fēng)險變化趨勢。3.市場風(fēng)險控制措施：根據(jù)市場風(fēng)險評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，如調(diào)整融資融券規(guī)模、優(yōu)化交易策略、運(yùn)用套期保值工具等，降低市場風(fēng)險對公司的影響。流動性風(fēng)險管理1.流動性風(fēng)險評估：對短期融券業(yè)務(wù)的資金與證券流動性進(jìn)行評估，確保公司在業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)具備足夠的資金和證券流動性，滿足到期償還債務(wù)的需要。2.流動性風(fēng)險監(jiān)測：建立流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，實(shí)時監(jiān)測公司資金與證券的流動性狀況，及時預(yù)警流動性風(fēng)險變化趨勢。3.流動性風(fēng)險控制措施：制定流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，在出現(xiàn)流動性風(fēng)險時，能夠及時采取有效的風(fēng)險控制措施，如調(diào)整融資融券期限、優(yōu)化資金配置、尋求外部資金支持等，確保公司流動性安全。操作風(fēng)險管理1.操作風(fēng)險識別與評估：對短期融券業(yè)務(wù)操作過程中可能存在的風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，包括交易指令錯誤、系統(tǒng)故障、內(nèi)部欺詐等風(fēng)險。2.操作風(fēng)險控制措施：建立健全操作風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制流程，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，規(guī)范操作流程，提高操作人員素質(zhì)，降低操作風(fēng)險發(fā)生的可能性。內(nèi)部控制與監(jiān)督內(nèi)部控制制度建設(shè)1.制度完善：建立健全短期融券業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，涵蓋業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險管理、監(jiān)督檢查等各個環(huán)節(jié)，確保制度的完整性和有效性。2.制度執(zhí)行：加強(qiáng)對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)制度得到嚴(yán)格執(zhí)行，防止違規(guī)操作行為的發(fā)生。內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：定期開展對短期融券業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)工作，對業(yè)務(wù)合規(guī)性、風(fēng)險管理有效性、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等進(jìn)行全面審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.風(fēng)險管理部門監(jiān)督：風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對短期融券業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測和分析，定期向公司管理層報告風(fēng)險情況，對業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險控制措施執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險得到有效控制。外部監(jiān)督與信息披露1.外部監(jiān)管合規(guī)：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，及時報送相關(guān)業(yè)務(wù)信息和資料，確保公司短期融券業(yè)務(wù)合法合規(guī)經(jīng)營。2.信息披露：按照公司信息披露制度要求，定期向外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露短期融券業(yè)務(wù)信息，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、交易對手、風(fēng)險狀況等內(nèi)容，保障信息透明度，維護(hù)公司良好形象。信息管理信息收集與整理1.信息來源：業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門負(fù)責(zé)收集短期融券業(yè)務(wù)相關(guān)信息，包括交易對手信息、交易數(shù)據(jù)、風(fēng)險評估報告、市場動態(tài)等。2.信息整理：對收集到的信息進(jìn)行分類整理，建立信息數(shù)據(jù)庫，確保信息的準(zhǔn)確性、完整性和及時性。信息分析與利用1.信息分析：運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具和方法，對短期融券業(yè)務(wù)信息進(jìn)行深入分析，挖掘信息背后的潛在風(fēng)險和業(yè)務(wù)機(jī)會，為公司決策提供支持。2.信息利用：根據(jù)信息分析結(jié)果，及時調(diào)整業(yè)務(wù)策略、風(fēng)險防控措施等，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高公司短期融券業(yè)務(wù)管理水平和運(yùn)營效率。信息保密與安全1.信息保密：加強(qiáng)對短期融券業(yè)務(wù)信息的保密管理，明確信息保密責(zé)任，對涉及公司商業(yè)秘密、客戶信息等重要信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。2.信息安全：建立健全信息安全管理制度，加強(qiáng)信息系統(tǒng)安