2024國(guó)開(kāi)（電大）本科《個(gè)人理財(cái)》期末考

試題庫(kù)（含答案）

學(xué)校:班級(jí):姓名:考號(hào):

一、單選題（20題）

1.上海利率即上海銀行間同業(yè)拆放利率，縮寫(xiě)為（）

A.HIBORB.SIBORC.LIBORD.SHIBOR

2.家庭保險(xiǎn)設(shè)定的適宜額度應(yīng)為家庭年收入的（）倍。

A.5B.8C.10D.12

3.在各種類(lèi)型的證券投資工具中，（）具有最高的投資風(fēng)險(xiǎn)，但投資的回

報(bào)率也最高。

A.貨幣市場(chǎng)工具B.固定收益的資本市場(chǎng)工具C.權(quán)益證券工具D衍生工

具

4.工資、薪金福利化的方式不包括：（）

A.企業(yè)提供住所B.企業(yè)提供假期旅游津貼C.企業(yè)提供員工福利設(shè)施D.

將勞務(wù)報(bào)酬轉(zhuǎn)化為工資、薪金所得

5.保費(fèi)支出的適當(dāng)比重應(yīng)為家庭年收入的（）。

A.8%B.10%C.15%D,20%

6.在我國(guó)，藝術(shù)品的成交量中（）所占比例最大。

A.書(shū)畫(huà)藝術(shù)品B.陶瓷藝術(shù)品C.古錢(qián)幣D.玉器

7.以下關(guān)于外匯交易的敘述中，不正確的是；（）

A.相對(duì)股票市場(chǎng)的單邊市，炒匯具有雙向獲利的機(jī)會(huì)，如果決策正確,

其收益率較高

B.很多因素都會(huì)影響到匯率水平的變化，從而構(gòu)成了匯市變化的不確定

性

C.人民幣可以直接進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯交易

D.外匯市場(chǎng)是24小時(shí)運(yùn)作的全球市場(chǎng)，僅在假日有短暫性的休市，所

以是最具流通性的市場(chǎng)

8.根據(jù)生命周期理論，個(gè)人在穩(wěn)定期的理財(cái)特征為()。

A.盡可能多地儲(chǔ)備資產(chǎn)、積累財(cái)富

B.妥善管理好積累的財(cái)富、降低投資風(fēng)險(xiǎn)

C.愿意承擔(dān)一些高風(fēng)險(xiǎn)投資

D.保證本金安全，風(fēng)險(xiǎn)承受能力差，投資流動(dòng)性較強(qiáng)

9.收盤(pán)價(jià)、開(kāi)盤(pán)價(jià)、最低價(jià)相等時(shí)所形成的K線是()

A.T型B.倒T型C.陽(yáng)線D.陰線

10.社會(huì)上養(yǎng)老退休金的層次很多，其中()起主導(dǎo)作用。

A.普遍養(yǎng)老金B(yǎng).雇員退休金C.企業(yè)補(bǔ)充退休金D.個(gè)人自愿投商業(yè)保險(xiǎn)

11.房地產(chǎn)的投資方式不包括()。

A.房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)B.房地產(chǎn)租賃C.房地產(chǎn)信托D.申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款

12.當(dāng)一國(guó)國(guó)際收支中的經(jīng)常項(xiàng)目發(fā)生順差時(shí)，其貨幣匯率就趨于()

A.上升B.下降C.升水D.貼水

13.一般來(lái)說(shuō)，在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，()具有保值增值的作用。

A.固定收益證券B.現(xiàn)金C.黃金D.儲(chǔ)蓄

14.下列幾組投資產(chǎn)品中流動(dòng)性最差的是()

A.收藏品、房地產(chǎn)、黃金B(yǎng).股票、活期存款、債券C.基金、股票、債

券D.外匯、股票、基金

15.股票凈值是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值，即指股票的()

A.票面價(jià)值B.內(nèi)在價(jià)值C.賬面價(jià)值D.清算價(jià)值

16.()是信托機(jī)構(gòu)接受委托為無(wú)行為能力者的財(cái)產(chǎn)擔(dān)任監(jiān)護(hù)人或管理人

的信托產(chǎn)品。

A.財(cái)產(chǎn)處理信托產(chǎn)品B.財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)信托產(chǎn)品C.人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品D.特定

贈(zèng)與信托產(chǎn)品

17.布雷頓森林體系確定了美元本位的世界貨幣體系，規(guī)定美元與黃金掛

鉤，1美元可以兌換()盎司黃金。

A.1/5B.1/7C.I/10DJ/35

18.在各種類(lèi)型的證券投資工具中，()風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，投資回報(bào)率也相

對(duì)較低。

A.貨幣市場(chǎng)工具B.固定收益的資本市場(chǎng)工具C.權(quán)益證券工具D彳行生工

具

A.現(xiàn)金領(lǐng)取B.現(xiàn)金紅利C.增額紅利D.抵繳保險(xiǎn)費(fèi)

27.根據(jù)組織形式的不同，基金可分為()

A.公司型投資基金B(yǎng).契約型投資基金C.封閉式基金D.開(kāi)放式基金

28.信托的基本職能包括：()

A.財(cái)產(chǎn)管理職能B.資金融通職能C.投資職能D.公益服務(wù)職能

29.下列哪些產(chǎn)品不屬于“進(jìn)攻”性的投資產(chǎn)品？()

A.外匯B.投資基金C.信托產(chǎn)品D.國(guó)債

30.個(gè)人理財(cái)策劃師職業(yè)道德的一般原則包括()，體現(xiàn)了財(cái)務(wù)策劃師對(duì)

于公眾、客戶、同行以及雇主的責(zé)任。

A.正直誠(chéng)信原則B.客觀性原則C.勝任原則D.公正原則

31.保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品稅收籌劃的方式包括：()

A.保險(xiǎn)分紅B.基本社會(huì)保險(xiǎn)C.利用保險(xiǎn)公司享受的優(yōu)惠D.企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)

老保險(xiǎn)計(jì)劃

32.根據(jù)投資對(duì)象的不同，基金可分為()

A.開(kāi)放基金B(yǎng).債券基金C.貨幣市場(chǎng)基金D.指數(shù)基金

33.債券按實(shí)物形態(tài)區(qū)分為哪幾種？()

A.實(shí)物券B.公司債券C.憑證式債券D.記賬式債券

34.房產(chǎn)稅的納稅籌劃方式包括：()

A.合理確定房產(chǎn)原值B.合理安排房產(chǎn)修理、更新改造C.投資、出租行

為的選擇D.隱性贈(zèng)與籌劃法

35.契約型投資基金與公司型投資基金的主要區(qū)別有（）

A.法律依據(jù)不同B.法人資格不同C.投資者的地位不同D.融資渠道不同

三、判斷題（5題）

36.按直接標(biāo)價(jià)法表示的外匯匯率的升降與本國(guó)貨幣對(duì)外價(jià)值的高低成

反比關(guān)系。（）

A.正確B.錯(cuò)誤

37.開(kāi)放式基金的認(rèn)購(gòu)和申購(gòu)是一回事。（）

A.正確B.錯(cuò)誤

38.現(xiàn)在國(guó)際外匯交易的主流是投機(jī)性的，和國(guó)際貿(mào)易的影響不大。（）

A.正確B.錯(cuò)誤

39.所謂再投資風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行行使終止權(quán)以后，投資者將資金再投入其

他投資方向上獲得利潤(rùn)的不確定性，并且極有可能只獲得比已終止產(chǎn)品

低的收益，因?yàn)殂y行只有在市場(chǎng)融資成木降低時(shí)，才會(huì)行使終止權(quán)。（）

A.正確B.錯(cuò)誤

40.個(gè)人理財(cái)和家庭理財(cái)實(shí)際上是同一個(gè)概念。（）

A.正確B.錯(cuò)誤

四、計(jì)算題（2題）

41.周先生在2012年底獲得單位發(fā)放年終獎(jiǎng)30000元，這筆收入應(yīng)納稅

額為多少？

42.張華某月工資薪金所得扣除費(fèi)用后的應(yīng)納稅所得額為3600元，則張

華當(dāng)月應(yīng)納稅所得額及應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額各為多少？

五、簡(jiǎn)答題（1題）

43.簡(jiǎn)述購(gòu)買(mǎi)銀行理財(cái)產(chǎn)品的方法。

參考答案

1.D

2.C

3.D

4.D

5.B

6.A

7.C

8.A

9.B

I0.B

11.D

12.A

13.C

I4.A

15.C

16.B

17.D

18.A

19.A

20.B

21.ABCD

22.AD

23.AC

24.CD

25.ACD

26.BC

27.AB

28.ABCD

29.BCD

30.ABCD

31.ABCD

32.BCD

33.ACD

34.ABC

35.ABCD

36.A

37.B

38.B

39.A

40.A

41.應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=個(gè)人當(dāng)月取得的全年一次性獎(jiǎng)金x適用稅率

一速算扣除數(shù)30000-12=2500適用稅率為15%,速算扣除數(shù)125周先生

年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅=30000x15%—125=4375（元）

42.當(dāng)月應(yīng)納稅所得額=3600元應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=（36