物資綜合管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物資綜合管理，規(guī)范物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)的行為，提高物資使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，確保公司各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)在物資管理方面的活動(dòng)，包括但不限于辦公用品、設(shè)備器材、原材料、零部件等各類(lèi)物資。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)物資實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，確保物資管理的集中性和規(guī)范性。2.節(jié)約高效原則：樹(shù)立節(jié)約意識(shí)，優(yōu)化物資配置，提高物資使用效率，避免浪費(fèi)和閑置。3.合規(guī)合法原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資管理活動(dòng)合法合規(guī)。4.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)、各崗位在物資管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，獎(jiǎng)懲分明。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公司物資綜合管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)編制公司年度物資采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)審批后組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。3.負(fù)責(zé)建立物資采購(gòu)供應(yīng)商庫(kù)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估、選擇和管理。4.負(fù)責(zé)物資的驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、發(fā)放、盤(pán)點(diǎn)等日常管理工作。5.負(fù)責(zé)組織物資的報(bào)廢、處置等工作，并按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。6.定期對(duì)公司物資管理情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供依據(jù)。（二）使用部門(mén)職責(zé)1.根據(jù)本部門(mén)工作需要，提出物資需求計(jì)劃，經(jīng)審核后報(bào)物資管理部門(mén)。2.負(fù)責(zé)本部門(mén)領(lǐng)用物資的驗(yàn)收、保管和使用，并做好使用記錄。3.配合物資管理部門(mén)做好物資盤(pán)點(diǎn)、清查等工作，及時(shí)反饋物資使用過(guò)程中存在的問(wèn)題。4.負(fù)責(zé)本部門(mén)物資的合理使用和節(jié)約，避免浪費(fèi)。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定物資采購(gòu)資金預(yù)算，審核物資采購(gòu)計(jì)劃和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。2.負(fù)責(zé)物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。3.參與物資采購(gòu)合同的審核，監(jiān)督合同執(zhí)行情況。4.配合物資管理部門(mén)做好物資盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧情況進(jìn)行賬務(wù)處理。（四）審計(jì)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)公司物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資管理內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)物資采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，審查采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)價(jià)格的合理性等。3.對(duì)物資管理中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。三、物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.各使用部門(mén)應(yīng)于每年年底前，根據(jù)本部門(mén)下一年度工作任務(wù)和發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合現(xiàn)有物資庫(kù)存情況，編制物資需求計(jì)劃，報(bào)物資管理部門(mén)。2.物資管理部門(mén)對(duì)各使用部門(mén)上報(bào)的物資需求計(jì)劃進(jìn)行匯總、審核和平衡，結(jié)合公司年度預(yù)算和實(shí)際情況，編制公司年度物資采購(gòu)計(jì)劃。年度物資采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。3.對(duì)于臨時(shí)性、緊急性物資需求，使用部門(mén)應(yīng)提前填寫(xiě)《臨時(shí)物資采購(gòu)申請(qǐng)表》，說(shuō)明需求原因、物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后報(bào)物資管理部門(mén)。物資管理部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審核，并及時(shí)安排采購(gòu)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.物資管理部門(mén)應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立物資采購(gòu)供應(yīng)商庫(kù)。供應(yīng)商應(yīng)具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、良好的商業(yè)信譽(yù)、穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量和供應(yīng)能力。2.對(duì)新申請(qǐng)加入供應(yīng)商庫(kù)的企業(yè)，物資管理部門(mén)應(yīng)進(jìn)行實(shí)地考察和評(píng)估，了解其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、質(zhì)量管理體系、售后服務(wù)等情況。評(píng)估合格的供應(yīng)商方可納入供應(yīng)商庫(kù)。3.物資管理部門(mén)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分級(jí)管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。（三）采購(gòu)實(shí)施1.物資采購(gòu)應(yīng)按照公司規(guī)定的采購(gòu)方式進(jìn)行，包括招標(biāo)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等。采購(gòu)方式的選擇應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)、金額、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素確定，并嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司采購(gòu)制度執(zhí)行。2.對(duì)于達(dá)到招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的物資采購(gòu)項(xiàng)目，物資管理部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家和公司有關(guān)招標(biāo)規(guī)定組織招標(biāo)活動(dòng)。招標(biāo)過(guò)程應(yīng)公開(kāi)、公平、公正，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和相關(guān)部門(mén)的檢查。3.采購(gòu)合同簽訂前，物資管理部門(mén)應(yīng)將合同草本提交法律部門(mén)審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益。審核通過(guò)后，由物資管理部門(mén)與供應(yīng)商簽訂正式采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。4.物資管理部門(mén)應(yīng)跟蹤采購(gòu)合同執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е碌暮贤`約情況，應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。四、物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.物資到貨前，物資管理部門(mén)應(yīng)通知使用部門(mén)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。使用部門(mén)應(yīng)安排熟悉物資性能和技術(shù)要求的人員參與驗(yàn)收。2.物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備驗(yàn)收所需的工具、量具、檢測(cè)設(shè)備等，并制定驗(yàn)收方案。驗(yàn)收方案應(yīng)明確驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收方法、驗(yàn)收人員分工等。（二）驗(yàn)收程序1.物資到貨后，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收方案對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量等進(jìn)行檢查，并對(duì)物資的性能、功能等進(jìn)行測(cè)試或檢驗(yàn)。2.對(duì)于重要物資或技術(shù)復(fù)雜的物資，物資管理部門(mén)可邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)＜疫M(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在《物資驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。驗(yàn)收不合格的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商限期更換或處理。3.在驗(yàn)收過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量短缺、質(zhì)量不符等問(wèn)題，驗(yàn)收人員應(yīng)詳細(xì)記錄，并及時(shí)通知物資管理部門(mén)和相關(guān)部門(mén)。物資管理部門(mén)應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商解決辦法，并做好相關(guān)記錄。五、物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與建設(shè)1.物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司物資存儲(chǔ)需求，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同類(lèi)型物資的存儲(chǔ)區(qū)域，如辦公用品區(qū)、設(shè)備器材區(qū)、原材料區(qū)等。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，配備必要的消防器材、安全設(shè)施和存儲(chǔ)設(shè)備，如貨架、貨柜、托盤(pán)等。3.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的待檢區(qū)、合格品區(qū)、不合格品區(qū)和退貨區(qū)，確保物資分類(lèi)存放，便于管理和識(shí)別。（二）物資入庫(kù)1.物資驗(yàn)收合格后，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)《物資驗(yàn)收單》對(duì)物資進(jìn)行核對(duì)、清點(diǎn)，確認(rèn)無(wú)誤后將物資存入相應(yīng)的存儲(chǔ)區(qū)域，并填寫(xiě)《物資入庫(kù)單》。2.《物資入庫(kù)單》應(yīng)注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、供應(yīng)商名稱(chēng)等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員、驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。物資入庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新物資庫(kù)存臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。（三）物資存儲(chǔ)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、清查，檢查物資的存儲(chǔ)狀況，確保物資安全、完好。對(duì)于易受潮、易變質(zhì)、易損壞的物資，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如密封包裝、防潮處理、定期保養(yǎng)等。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立物資保管制度，明確物資保管要求和責(zé)任人。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守物資保管制度，做好物資的日常保管工作，防止物資丟失、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。3.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持整潔、衛(wèi)生，通道暢通，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)堆放雜物和易燃、易爆物品。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行清掃、消毒，確保倉(cāng)庫(kù)環(huán)境符合要求。（四）物資出庫(kù)1.使用部門(mén)領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用用途等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后交物資管理部門(mén)。2.物資管理部門(mén)根據(jù)《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，審核通過(guò)后開(kāi)具《物資出庫(kù)單》。倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)《物資出庫(kù)單》對(duì)物資進(jìn)行核對(duì)、發(fā)放，并在《物資出庫(kù)單》上簽字確認(rèn)。3.《物資出庫(kù)單》應(yīng)注明物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、出庫(kù)日期、領(lǐng)用部門(mén)等信息。物資出庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新物資庫(kù)存臺(tái)賬，減少庫(kù)存數(shù)量。六、物資使用管理（一）使用培訓(xùn)1.對(duì)于新采購(gòu)的物資，特別是設(shè)備器材、技術(shù)含量較高的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行使用培訓(xùn)，確保使用人員熟悉物資的性能、操作方法、維護(hù)保養(yǎng)要求等。2.使用培訓(xùn)可采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)演示、操作指導(dǎo)等方式進(jìn)行。培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)對(duì)使用人員進(jìn)行考核，考核合格后方可上崗操作。（二）使用監(jiān)督1.使用部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門(mén)物資使用情況的監(jiān)督檢查，確保物資合理使用，避免浪費(fèi)和閑置。物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)各使用部門(mén)物資使用情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照物資使用說(shuō)明書(shū)和操作規(guī)程使用物資，不得擅自改變物資的用途和性能。如發(fā)現(xiàn)物資存在質(zhì)量問(wèn)題或安全隱患，應(yīng)及時(shí)報(bào)告物資管理部門(mén)和相關(guān)部門(mén)。（三）維護(hù)保養(yǎng)1.使用部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)物資的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，制定物資維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并組織實(shí)施。物資管理部門(mén)應(yīng)提供必要的技術(shù)支持和指導(dǎo)。2.對(duì)于大型設(shè)備器材、關(guān)鍵物資等，物資管理部門(mén)應(yīng)定期組織專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)和檢修，確保物資正常運(yùn)行。維護(hù)保養(yǎng)和檢修情況應(yīng)做好記錄，并存檔備查。七、物資盤(pán)點(diǎn)管理（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期組織物資盤(pán)點(diǎn)工作，原則上每年至少進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次抽盤(pán)。盤(pán)點(diǎn)前，物資管理部門(mén)應(yīng)制定詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、盤(pán)點(diǎn)人員分工等。2.盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知各使用部門(mén)和相關(guān)人員，要求其做好盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作。各使用部門(mén)應(yīng)對(duì)本部門(mén)領(lǐng)用的物資進(jìn)行清理、核對(duì)，確保賬實(shí)相符。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃對(duì)物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)、核對(duì)，記錄物資的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、存放位置等信息。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)《物資盤(pán)點(diǎn)差異表》。2.物資管理部門(mén)應(yīng)對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總、分析，編制《物資盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》。《物資盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》應(yīng)包括盤(pán)點(diǎn)基本情況、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果、賬實(shí)差異原因分析、處理建議等內(nèi)容。（三）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.對(duì)于盤(pán)盈物資，物資管理部門(mén)應(yīng)查明原因，經(jīng)審批后調(diào)整物資庫(kù)存臺(tái)賬，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。2.對(duì)于盤(pán)虧物資，物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)不同情況進(jìn)行處理：屬于正常損耗的，經(jīng)審批后核銷(xiāo)；屬于保管不善、使用不當(dāng)?shù)仍蛟斐傻膿p失，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并要求責(zé)任人賠償損失；屬于其他原因造成的盤(pán)虧，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。八、物資報(bào)廢與處置管理（一）報(bào)廢鑒定1.物資管理部門(mén)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行清查，對(duì)于已損壞、已過(guò)期、已淘汰等無(wú)法繼續(xù)使用的物資，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行報(bào)廢鑒定。報(bào)廢鑒定可邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員或?qū)＜覅⑴c。2.報(bào)廢鑒定人員應(yīng)根據(jù)物資的實(shí)際情況，判斷物資是否符合報(bào)廢條件，并填寫(xiě)《物資報(bào)廢鑒定表》?！段镔Y報(bào)廢鑒定表》應(yīng)注明物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并由鑒定人員簽字確認(rèn)。（二）報(bào)廢審批1.物資管理部門(mén)將《物資報(bào)廢鑒定表》報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)物資報(bào)廢鑒定情況，做出是否同意報(bào)廢的決定。2.對(duì)于價(jià)值較高的物資報(bào)廢，應(yīng)報(bào)上級(jí)主管部門(mén)備案。（三）報(bào)廢處置1.經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司要求進(jìn)行處置。處置方式包括變賣(mài)、捐贈(zèng)、報(bào)廢回收等。2.物資管理部門(mén)應(yīng)選擇具有資質(zhì)的回收公司進(jìn)行報(bào)廢物資回收處置，并簽訂回收處置協(xié)議?；厥展緫?yīng)按照協(xié)議要求，及時(shí)將報(bào)廢物資回收，并支付相應(yīng)的回收款項(xiàng)。3.物資管理部門(mén)應(yīng)做好報(bào)廢物資處置記錄，包括處置時(shí)間、處置方式、處置價(jià)格、回收公司名稱(chēng)等信息，并將處置記錄存檔備查。九、信息化管理（一）物資管理信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立物資管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的信息化管理。物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備物資信息錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能，提高物資管理工作效率和準(zhǔn)確性。2.物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)與公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)等進(jìn)行集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同。通過(guò)信息化手段，加強(qiáng)對(duì)物資管理全過(guò)程的監(jiān)控和管理。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與管理1.物資管理部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)和管理工作，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.數(shù)據(jù)維護(hù)人員應(yīng)定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)更新系統(tǒng)中的物資信息，如物資價(jià)格變動(dòng)、供應(yīng)商信息變更等。3.物資管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)用戶的管理，設(shè)置不同的用戶權(quán)限，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全性和保密性。嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的人員訪問(wèn)和修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)。十、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.物資管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資管理工作的日常監(jiān)督檢查，定期對(duì)各使用部門(mén)物資管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（二）考核評(píng)價(jià)1.