門店現(xiàn)金管理辦法總則目的為加強(qiáng)公司各門店現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收支行為，確保門店現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、完整，提高資金使用效率，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合門店實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司旗下所有門店的現(xiàn)金管理活動(dòng)，包括但不限于現(xiàn)金的收取、支付、保管、盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)。管理原則1.安全性原則：確保門店現(xiàn)金在流轉(zhuǎn)過程中的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、被騙等情況發(fā)生。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，規(guī)范現(xiàn)金收支行為。3.效率性原則：在保證現(xiàn)金安全和合規(guī)的前提下，合理安排現(xiàn)金的使用，提高資金使用效率。4.責(zé)任明確原則：明確各崗位在現(xiàn)金管理中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任到人?，F(xiàn)金管理崗位設(shè)置與職責(zé)崗位設(shè)置門店現(xiàn)金管理涉及的崗位主要包括收銀員、店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員等。崗位職責(zé)1.收銀員負(fù)責(zé)門店日?，F(xiàn)金的收取和支付工作，確?，F(xiàn)金收付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行現(xiàn)金操作，如開具發(fā)票、找零等。及時(shí)將收取的現(xiàn)金存入指定的收銀機(jī)或保險(xiǎn)箱，并做好記錄。每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，對(duì)本班次的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并與收銀系統(tǒng)的記錄進(jìn)行核對(duì)，編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表。2.店長(zhǎng)負(fù)責(zé)門店現(xiàn)金管理的整體監(jiān)督和管理工作，確?，F(xiàn)金管理辦法的有效執(zhí)行。定期對(duì)門店現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，檢查現(xiàn)金的安全狀況和收支情況。審批門店的現(xiàn)金支出申請(qǐng)，確保支出的合理性和合規(guī)性。協(xié)調(diào)門店與公司財(cái)務(wù)部門之間的溝通和協(xié)作，及時(shí)反饋現(xiàn)金管理中存在的問題。3.財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)制定和完善門店現(xiàn)金管理辦法，并對(duì)門店現(xiàn)金管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。審核門店的現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表和相關(guān)憑證，確?，F(xiàn)金收支的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性。定期對(duì)門店現(xiàn)金進(jìn)行審計(jì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的溝通和協(xié)調(diào)，辦理現(xiàn)金存款、取款等業(yè)務(wù)。現(xiàn)金收取管理現(xiàn)金收取范圍門店現(xiàn)金收取的范圍主要包括商品銷售款、服務(wù)收費(fèi)、押金等?，F(xiàn)金收取流程1.收銀員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)現(xiàn)金的真?zhèn)魏徒痤~，確保收取的現(xiàn)金準(zhǔn)確無(wú)誤。2.對(duì)于大額現(xiàn)金（如超過[X]元）的收取，收銀員應(yīng)使用驗(yàn)鈔機(jī)進(jìn)行真?zhèn)舞b別，并在驗(yàn)鈔機(jī)上留存記錄。3.收取現(xiàn)金后，收銀員應(yīng)及時(shí)開具發(fā)票或收據(jù)，并將發(fā)票或收據(jù)的客戶聯(lián)交給客戶。4.收銀員應(yīng)將收取的現(xiàn)金及時(shí)存入指定的收銀機(jī)或保險(xiǎn)箱，并在收銀系統(tǒng)中進(jìn)行記錄。現(xiàn)金收取注意事項(xiàng)1.收銀員不得私自截留、挪用現(xiàn)金，不得將個(gè)人現(xiàn)金與門店現(xiàn)金混放。2.對(duì)于客戶使用外幣支付的情況，收銀員應(yīng)按照公司規(guī)定的匯率進(jìn)行換算，并及時(shí)將外幣存入銀行。3.如遇客戶使用假鈔的情況，收銀員應(yīng)立即報(bào)告店長(zhǎng)，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。現(xiàn)金支付管理現(xiàn)金支付范圍門店現(xiàn)金支付的范圍主要包括員工工資、獎(jiǎng)金、福利、辦公用品采購(gòu)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)等?，F(xiàn)金支付流程1.門店員工需要使用現(xiàn)金支付時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金支出申請(qǐng)單，注明支出的用途、金額、收款人等信息，并經(jīng)店長(zhǎng)審批同意。2.收銀員根據(jù)審批通過的現(xiàn)金支出申請(qǐng)單，從收銀機(jī)或保險(xiǎn)箱中取出相應(yīng)的現(xiàn)金，并將現(xiàn)金交給收款人。3.收款人收到現(xiàn)金后，應(yīng)在現(xiàn)金支出申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。4.收銀員應(yīng)及時(shí)在收銀系統(tǒng)中記錄現(xiàn)金支出情況，并將現(xiàn)金支出申請(qǐng)單作為原始憑證保存?，F(xiàn)金支付注意事項(xiàng)1.門店應(yīng)嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付的范圍和金額，對(duì)于超過規(guī)定限額（如超過[X]元）的現(xiàn)金支出，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式進(jìn)行支付。2.收銀員在支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)收款人身份和現(xiàn)金支出申請(qǐng)單的信息，確保支付的準(zhǔn)確性和安全性。3.對(duì)于員工預(yù)支現(xiàn)金的情況，應(yīng)在員工完成相關(guān)工作后及時(shí)進(jìn)行報(bào)銷，并收回預(yù)支的現(xiàn)金?，F(xiàn)金保管管理現(xiàn)金保管設(shè)備門店應(yīng)配備專門的收銀機(jī)和保險(xiǎn)箱，用于存放現(xiàn)金。收銀機(jī)和保險(xiǎn)箱應(yīng)安裝在安全可靠的位置，并設(shè)置密碼或鑰匙進(jìn)行管理。現(xiàn)金保管要求1.收銀員在營(yíng)業(yè)期間，應(yīng)將現(xiàn)金存放在收銀機(jī)內(nèi)，并隨時(shí)保持警惕，防止現(xiàn)金被盜。2.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將收銀機(jī)內(nèi)的現(xiàn)金全部取出，存入保險(xiǎn)箱，并將保險(xiǎn)箱鎖好。3.保險(xiǎn)箱的密碼和鑰匙應(yīng)由店長(zhǎng)和收銀員分別保管，不得隨意泄露。4.門店應(yīng)定期對(duì)收銀機(jī)和保險(xiǎn)箱進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行和安全可靠?，F(xiàn)金保管安全措施1.門店應(yīng)安裝監(jiān)控?cái)z像頭，對(duì)現(xiàn)金存放區(qū)域進(jìn)行24小時(shí)監(jiān)控，并定期檢查監(jiān)控設(shè)備的運(yùn)行情況。2.門店應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的安全教育，提高員工的安全意識(shí)和防范能力。3.如遇現(xiàn)金被盜、被搶等情況，門店應(yīng)立即報(bào)告店長(zhǎng)和公司財(cái)務(wù)部門，并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案?，F(xiàn)金盤點(diǎn)管理現(xiàn)金盤點(diǎn)頻率門店應(yīng)每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，由收銀員在營(yíng)業(yè)結(jié)束后對(duì)本班次的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并與收銀系統(tǒng)的記錄進(jìn)行核對(duì)。店長(zhǎng)應(yīng)每周對(duì)門店現(xiàn)金進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)每月對(duì)門店現(xiàn)金進(jìn)行一次審計(jì)和檢查。現(xiàn)金盤點(diǎn)方法1.現(xiàn)金盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，將現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金日記賬、收銀系統(tǒng)記錄進(jìn)行逐一核對(duì)。2.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)注意檢查現(xiàn)金的真?zhèn)?、完整性和存放情況，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)的時(shí)間、地點(diǎn)、人員、現(xiàn)金的實(shí)際金額、賬實(shí)差異等情況，并由盤點(diǎn)人員和店長(zhǎng)簽字確認(rèn)?，F(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)果處理1.如現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)果與賬面記錄相符，應(yīng)將現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告存檔備查。2.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺的情況，應(yīng)查明原因，并由責(zé)任人進(jìn)行賠償。如無(wú)法查明原因，應(yīng)由門店承擔(dān)損失，并按照公司規(guī)定進(jìn)行處理。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余的情況，應(yīng)查明原因，并將溢余的現(xiàn)金及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)部門?，F(xiàn)金交存與備用金管理現(xiàn)金交存1.門店應(yīng)每日將收取的現(xiàn)金及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。2.現(xiàn)金交存時(shí)，收銀員應(yīng)填寫現(xiàn)金交款單，并將現(xiàn)金和現(xiàn)金交款單一起交給銀行工作人員。3.銀行工作人員應(yīng)在現(xiàn)金交款單上加蓋銀行印章，并將現(xiàn)金交款單的回單聯(lián)交給收銀員。4.收銀員應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金交款單的回單聯(lián)交給財(cái)務(wù)人員，并在收銀系統(tǒng)中進(jìn)行記錄。備用金管理1.門店應(yīng)根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，向公司申請(qǐng)一定金額的備用金，用于日常零星現(xiàn)金支出。2.備用金的金額應(yīng)根據(jù)門店的規(guī)模、業(yè)務(wù)量等因素確定，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門審批同意。3.備用金應(yīng)由收銀員負(fù)責(zé)保管和使用，不得挪作他用。4.備用金使用后，收銀員應(yīng)及時(shí)填寫報(bào)銷單，經(jīng)店長(zhǎng)審批同意后，到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)銷，補(bǔ)足備用金。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.門店應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。2.店長(zhǎng)應(yīng)定期對(duì)收銀員的現(xiàn)金操作進(jìn)行檢查，如檢查收銀機(jī)的使用情況、現(xiàn)金的存放情況等。3.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)門店現(xiàn)金管理工作進(jìn)行審計(jì)和檢查，如檢查現(xiàn)金收支憑證、現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告等。外部監(jiān)督1.門店應(yīng)接受國(guó)家有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如稅務(wù)機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)等。2.如遇國(guó)家有關(guān)部門的檢查，門店應(yīng)