財(cái)政印件管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)公司財(cái)政印件的管理，規(guī)范財(cái)政印件的使用，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保公司財(cái)政資金的安全、完整和有效使用，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“各單位”）財(cái)政印件的管理。本辦法所稱財(cái)政印件是指公司在財(cái)政活動(dòng)中使用的各類(lèi)印章，包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人章、發(fā)票專(zhuān)用章等。管理原則財(cái)政印件管理應(yīng)當(dāng)遵循“嚴(yán)格審批、專(zhuān)人保管、分開(kāi)使用、相互監(jiān)督”的原則，確保財(cái)政印件的使用合法、合規(guī)、安全。印件的刻制與啟用刻制申請(qǐng)各單位因工作需要刻制財(cái)政印件的，應(yīng)當(dāng)向公司財(cái)務(wù)部提出書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明刻制印件的名稱、用途、規(guī)格等內(nèi)容，并附相關(guān)證明材料。審批程序公司財(cái)務(wù)部對(duì)刻制申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一安排刻制?？讨埔筘?cái)政印件的刻制應(yīng)當(dāng)由公安機(jī)關(guān)指定的刻章單位進(jìn)行，確保印件的質(zhì)量和安全性?？讨仆瓿珊?，刻章單位應(yīng)當(dāng)出具刻制證明，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)印件進(jìn)行驗(yàn)收，并留存相關(guān)資料。啟用登記新刻制的財(cái)政印件啟用前，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)印件進(jìn)行登記，建立印件管理臺(tái)賬，記錄印件的名稱、規(guī)格、刻制時(shí)間、啟用時(shí)間、保管人等信息。同時(shí)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)向各單位發(fā)布印件啟用通知，明確印件的使用范圍和注意事項(xiàng)。印件的保管保管人員財(cái)政印件應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人保管，保管人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉財(cái)政印件的使用規(guī)定和操作流程。保管人員發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)當(dāng)辦理印件交接手續(xù)，并及時(shí)更新印件管理臺(tái)賬。保管要求財(cái)政印件應(yīng)當(dāng)存放在專(zhuān)用的保險(xiǎn)柜或文件柜中，確保印件的安全。保險(xiǎn)柜或文件柜應(yīng)當(dāng)配備必要的安全設(shè)施，如鎖具、報(bào)警器等。保管人員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)印件進(jìn)行檢查，確保印件的完好無(wú)損。禁止行為保管人員不得擅自將財(cái)政印件帶出保管場(chǎng)所，確因工作需要帶出的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)登記手續(xù)。保管人員不得將財(cái)政印件委托他人代管，不得私自將印件交與他人使用。印件的使用使用范圍財(cái)政印件的使用范圍應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行，不得超出規(guī)定范圍使用。具體使用范圍包括但不限于以下方面：1.各類(lèi)財(cái)政報(bào)表、報(bào)告的簽章；2.各類(lèi)財(cái)政票據(jù)、憑證的簽章；3.各類(lèi)財(cái)政合同、協(xié)議的簽章；4.其他需要使用財(cái)政印件的事項(xiàng)。使用審批使用財(cái)政印件應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《財(cái)政印件使用申請(qǐng)表》，注明使用印件的事項(xiàng)、用途、份數(shù)等內(nèi)容，并經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自使用財(cái)政印件。使用登記使用財(cái)政印件時(shí)，保管人員應(yīng)當(dāng)對(duì)使用情況進(jìn)行登記，記錄使用時(shí)間、使用事項(xiàng)、使用人等信息。登記內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并妥善保存。使用規(guī)范使用財(cái)政印件時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保印件清晰、完整，不得模糊、殘缺。使用完畢后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將印件歸還保管人員，并妥善保管。印件的停用與銷(xiāo)毀停用情形財(cái)政印件出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)停用：1.印件損壞、磨損，無(wú)法正常使用的；2.印件使用范圍發(fā)生變更，不再需要使用的；3.公司名稱、組織結(jié)構(gòu)等發(fā)生變更，原印件不再適用的；4.其他需要停用印件的情形。停用審批財(cái)政印件停用時(shí)，保管人員應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《財(cái)政印件停用申請(qǐng)表》，說(shuō)明停用原因，并經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)停用的印件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)交回公司財(cái)務(wù)部。銷(xiāo)毀處理停用的財(cái)政印件應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀處理。銷(xiāo)毀印件時(shí)，應(yīng)當(dāng)由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同審計(jì)部門(mén)、紀(jì)檢部門(mén)等組成銷(xiāo)毀小組，對(duì)印件進(jìn)行監(jiān)銷(xiāo)。銷(xiāo)毀完畢后，銷(xiāo)毀小組應(yīng)當(dāng)出具銷(xiāo)毀證明，并存檔備查。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各單位財(cái)政印件的管理和使用情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括印件的保管、使用、登記等方面。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)責(zé)令整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。外部監(jiān)督公司應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門(mén)的工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和情況。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況及時(shí)反饋給相關(guān)部門(mén)。責(zé)任追究違規(guī)行為違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，視為違規(guī)行為：1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自刻制、啟用、停用、銷(xiāo)毀財(cái)政印件的；2.未按規(guī)定保管、使用財(cái)政印件的；3.擅自將財(cái)政印件帶出保管場(chǎng)所或委托他人代管的；4.私自將印件交與他人使用的；5.未按規(guī)定進(jìn)行印件登記、審批、使用的；6.其他違反財(cái)政印件管理規(guī)定的行為。責(zé)任追究對(duì)違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處罰。情節(jié)較輕的，給予批評(píng)教育、責(zé)令整改；情節(jié)較重的，給予警告、記