施工企業(yè)周轉(zhuǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)施工企業(yè)周轉(zhuǎn)材料、設(shè)備及資金等資源的管理，提高資源利用效率，降低成本，確保施工生產(chǎn)順利進(jìn)行，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬各施工項(xiàng)目及相關(guān)部門在周轉(zhuǎn)材料、設(shè)備租賃、資金周轉(zhuǎn)等方面的管理活動(dòng)。（三）基本原則1.統(tǒng)籌規(guī)劃原則根據(jù)施工項(xiàng)目的總體進(jìn)度計(jì)劃，統(tǒng)籌安排周轉(zhuǎn)材料、設(shè)備的采購(gòu)、租賃及資金的調(diào)配，確保資源的合理供應(yīng)與高效利用。2.節(jié)約高效原則鼓勵(lì)節(jié)約使用周轉(zhuǎn)材料和設(shè)備，提高其周轉(zhuǎn)次數(shù)和使用壽命，降低損耗率，以最少的資源投入獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益。3.規(guī)范管理原則建立健全各項(xiàng)周轉(zhuǎn)管理規(guī)章制度，規(guī)范管理流程，明確各部門和人員的職責(zé)，確保管理工作有章可循、有序進(jìn)行。4.風(fēng)險(xiǎn)防控原則加強(qiáng)對(duì)周轉(zhuǎn)材料、設(shè)備租賃及資金周轉(zhuǎn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與防控，保障公司資產(chǎn)安全，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、周轉(zhuǎn)材料管理（一）采購(gòu)管理1.需求計(jì)劃編制各施工項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃等，提前編制周轉(zhuǎn)材料需求計(jì)劃，詳細(xì)列出材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)進(jìn)場(chǎng)時(shí)間等信息。需求計(jì)劃應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人審核，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)公司物資管理部門。2.采購(gòu)決策公司物資管理部門根據(jù)各項(xiàng)目需求計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)供應(yīng)情況、庫存狀況等因素，綜合評(píng)估后制定采購(gòu)方案。采購(gòu)方案應(yīng)明確采購(gòu)方式（如招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、直接采購(gòu)等）、采購(gòu)價(jià)格、供應(yīng)商選擇等內(nèi)容，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.供應(yīng)商選擇建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。優(yōu)先選擇長(zhǎng)期合作、信譽(yù)良好、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商。對(duì)于新供應(yīng)商，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的考察和評(píng)估，確保其具備供應(yīng)能力和合作條件。4.采購(gòu)合同簽訂采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)公司法務(wù)部門審核，確保合同合法合規(guī)。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)歸檔保存，并跟蹤合同執(zhí)行情況。（二）進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收1.驗(yàn)收準(zhǔn)備物資管理部門應(yīng)提前通知項(xiàng)目相關(guān)人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括組建驗(yàn)收小組、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場(chǎng)地等。驗(yàn)收小組應(yīng)由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人、質(zhì)量管理人員、物資管理人員等組成，明確各成員的職責(zé)。2.數(shù)量驗(yàn)收按照采購(gòu)合同及送貨清單，對(duì)周轉(zhuǎn)材料的數(shù)量進(jìn)行逐一核對(duì)，確保數(shù)量準(zhǔn)確無誤。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺或損壞，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，查明原因并做好記錄。3.質(zhì)量驗(yàn)收依據(jù)相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和合同要求，對(duì)周轉(zhuǎn)材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)內(nèi)容包括材料的規(guī)格、型號(hào)、外觀質(zhì)量、性能指標(biāo)等。對(duì)于重要周轉(zhuǎn)材料或?qū)こ藤|(zhì)量有重大影響的材料，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行抽樣送檢，檢驗(yàn)合格后方可使用。4.驗(yàn)收記錄驗(yàn)收過程中應(yīng)詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、地點(diǎn)、驗(yàn)收人員、材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，并形成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)作為材料入賬、付款及后續(xù)管理的依據(jù)。（三）儲(chǔ)存管理1.存放場(chǎng)地規(guī)劃各施工項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，合理規(guī)劃周轉(zhuǎn)材料存放場(chǎng)地。存放場(chǎng)地應(yīng)具備安全、防潮、防雨、防曬等條件。按照材料類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分區(qū)存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于識(shí)別和管理。2.庫存盤點(diǎn)建立庫存盤點(diǎn)制度，定期對(duì)周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中應(yīng)認(rèn)真核對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。3.庫存保管安排專人負(fù)責(zé)周轉(zhuǎn)材料的保管工作，定期對(duì)材料進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保材料質(zhì)量不受損。對(duì)于易損、易腐等特殊材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如涂油、覆蓋等，延長(zhǎng)其使用壽命。（四）退場(chǎng)管理1.退場(chǎng)計(jì)劃制定施工項(xiàng)目結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，提前制定周轉(zhuǎn)材料退場(chǎng)計(jì)劃，明確退場(chǎng)時(shí)間、退場(chǎng)方式、退場(chǎng)數(shù)量等信息。退場(chǎng)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司物資管理部門備案。2.退場(chǎng)驗(yàn)收退場(chǎng)前，物資管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行退場(chǎng)驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等，確保符合退場(chǎng)要求。對(duì)于損壞、丟失的材料，應(yīng)按照合同約定進(jìn)行賠償處理。3.退場(chǎng)處理經(jīng)驗(yàn)收合格的周轉(zhuǎn)材料，應(yīng)及時(shí)組織退場(chǎng)。退場(chǎng)方式可根據(jù)實(shí)際情況選擇自行運(yùn)輸、委托運(yùn)輸?shù)?。退?chǎng)后的周轉(zhuǎn)材料應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善處理，如回收再利用、報(bào)廢處理等。三、設(shè)備租賃管理（一）租賃計(jì)劃編制1.需求分析各施工項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)施工工藝、施工進(jìn)度等要求，對(duì)所需租賃設(shè)備進(jìn)行需求分析，明確設(shè)備名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、租賃期限等信息。需求分析應(yīng)充分考慮設(shè)備的配套性、經(jīng)濟(jì)性等因素，確保租賃設(shè)備能夠滿足施工生產(chǎn)需要。2.租賃計(jì)劃制定根據(jù)需求分析結(jié)果，編制設(shè)備租賃計(jì)劃。租賃計(jì)劃應(yīng)包括設(shè)備租賃時(shí)間、租賃數(shù)量、租賃預(yù)算等內(nèi)容，并報(bào)公司設(shè)備管理部門審核。設(shè)備管理部門應(yīng)結(jié)合公司設(shè)備庫存情況、市場(chǎng)租賃資源等因素，對(duì)租賃計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡和優(yōu)化，制定合理的租賃方案，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商選擇與合同簽訂1.供應(yīng)商選擇參照周轉(zhuǎn)材料供應(yīng)商選擇原則，建立設(shè)備租賃供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、設(shè)備狀況、租賃價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。優(yōu)先選擇具備良好信譽(yù)、設(shè)備性能優(yōu)良、租賃價(jià)格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商。對(duì)于新供應(yīng)商，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的考察和評(píng)估。2.租賃合同簽訂租賃合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括租賃設(shè)備名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、租賃期限、租賃價(jià)格、租金支付方式、設(shè)備維修保養(yǎng)責(zé)任、違約責(zé)任等條款。合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)公司法務(wù)部門審核，確保合同合法合規(guī)。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)歸檔保存，并跟蹤合同執(zhí)行情況。（三）設(shè)備進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收1.驗(yàn)收準(zhǔn)備設(shè)備管理部門應(yīng)提前通知項(xiàng)目相關(guān)人員做好設(shè)備進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括組建驗(yàn)收小組、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場(chǎng)地等。驗(yàn)收小組應(yīng)由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人、設(shè)備管理人員、操作人員等組成，明確各成員的職責(zé)。2.驗(yàn)收內(nèi)容對(duì)租賃設(shè)備的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀質(zhì)量、性能狀況等進(jìn)行逐一核對(duì)和檢查，確保設(shè)備符合租賃合同要求。檢查設(shè)備的配套附件、隨機(jī)工具等是否齊全，設(shè)備的運(yùn)行狀況是否良好。3.驗(yàn)收記錄驗(yàn)收過程中應(yīng)詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、地點(diǎn)、驗(yàn)收人員、設(shè)備名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，并形成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)作為設(shè)備入賬、租金支付及后續(xù)管理的依據(jù)。（四）使用與維護(hù)管理1.設(shè)備使用項(xiàng)目應(yīng)按照租賃合同約定及設(shè)備操作規(guī)程，合理使用租賃設(shè)備，確保設(shè)備安全、高效運(yùn)行。安排專人負(fù)責(zé)設(shè)備操作，操作人員應(yīng)經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，持證上崗。嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)人員操作設(shè)備。2.設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)建立設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)制度，定期對(duì)租賃設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容包括設(shè)備清潔、潤(rùn)滑、緊固、調(diào)整、檢查等。按照設(shè)備使用說明書及相關(guān)規(guī)定，定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行維修和保養(yǎng)，及時(shí)消除設(shè)備故障和隱患，確保設(shè)備性能良好。3.設(shè)備故障處理設(shè)備發(fā)生故障時(shí)，操作人員應(yīng)及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目設(shè)備管理人員，并采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，防止故障擴(kuò)大。設(shè)備管理人員應(yīng)及時(shí)組織維修人員對(duì)故障設(shè)備進(jìn)行維修，分析故障原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取有效的預(yù)防措施，避免類似故障再次發(fā)生。（五）退場(chǎng)管理1.退場(chǎng)通知租賃期限屆滿或項(xiàng)目提前結(jié)束后，項(xiàng)目應(yīng)提前通知設(shè)備管理部門和供應(yīng)商，辦理設(shè)備退場(chǎng)手續(xù)。退場(chǎng)通知應(yīng)明確設(shè)備退場(chǎng)時(shí)間、退場(chǎng)地點(diǎn)、設(shè)備狀況等信息。2.退場(chǎng)驗(yàn)收設(shè)備管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)退場(chǎng)設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括設(shè)備的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀質(zhì)量、性能狀況等，確保設(shè)備符合退場(chǎng)要求。對(duì)于設(shè)備損壞、丟失等情況，應(yīng)按照租賃合同約定進(jìn)行賠償處理。3.退場(chǎng)結(jié)算設(shè)備退場(chǎng)后，設(shè)備管理部門應(yīng)根據(jù)租賃合同及實(shí)際使用情況，與供應(yīng)商進(jìn)行租金結(jié)算。租金結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的結(jié)算方式和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保結(jié)算金額準(zhǔn)確無誤。結(jié)算完成后，應(yīng)及時(shí)辦理付款手續(xù)。四、資金周轉(zhuǎn)管理（一）資金預(yù)算管理1.預(yù)算編制原則遵循“以收定支、收支平衡、略有結(jié)余”的原則，根據(jù)施工項(xiàng)目的合同收入、成本支出等情況，合理編制資金預(yù)算。資金預(yù)算應(yīng)涵蓋項(xiàng)目施工全過程，包括工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、材料設(shè)備采購(gòu)款、人員工資、管理費(fèi)等各項(xiàng)收支。2.預(yù)算編制流程各施工項(xiàng)目應(yīng)在項(xiàng)目開工前，根據(jù)項(xiàng)目總體施工進(jìn)度計(jì)劃和成本預(yù)算，編制項(xiàng)目資金預(yù)算草案。項(xiàng)目資金預(yù)算草案經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核后報(bào)公司財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門結(jié)合公司整體資金狀況，對(duì)各項(xiàng)目資金預(yù)算進(jìn)行匯總、平衡和審核，形成公司年度資金預(yù)算方案。公司年度資金預(yù)算方案報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控各施工項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照資金預(yù)算執(zhí)行，確保資金收支平衡。如遇特殊情況需要調(diào)整資金預(yù)算，應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后執(zhí)行。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。對(duì)預(yù)算執(zhí)行偏差較大的項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)跟蹤和檢查，督促項(xiàng)目采取有效措施進(jìn)行整改。（二）資金籌集與使用1.資金籌集根據(jù)施工項(xiàng)目資金需求情況，合理確定資金籌集方式。資金籌集方式包括銀行貸款、發(fā)行債券、內(nèi)部融資、預(yù)收賬款等。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通與合作，爭(zhēng)取有利的融資條件，降低融資成本。同時(shí)，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，確保資金籌集的合理性和安全性。2.資金使用嚴(yán)格按照資金預(yù)算安排資金使用，確保資金用于施工生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合理支出。加強(qiáng)對(duì)資金使用的審批管理，嚴(yán)格執(zhí)行資金審批流程。重大資金支出應(yīng)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)集體決策，確保資金使用合規(guī)、安全、有效。建立資金使用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資金收支情況，定期進(jìn)行核對(duì)和分析，為資金管理提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。（三）資金結(jié)算管理1.工程款結(jié)算加強(qiáng)與建設(shè)單位的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)辦理工程款結(jié)算手續(xù)。按照合同約定，準(zhǔn)確計(jì)算工程款金額，確保工程款及時(shí)足額回收。建立工程款結(jié)算臺(tái)賬，跟蹤工程款結(jié)算進(jìn)度，對(duì)逾期未結(jié)算的工程款，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收。2.材料設(shè)備款結(jié)算按照采購(gòu)合同和租賃合同約定，及時(shí)與供應(yīng)商和租賃公司辦理材料設(shè)備款結(jié)算手續(xù)。結(jié)算過程中應(yīng)嚴(yán)格審核結(jié)算憑證，確保結(jié)算金額準(zhǔn)確無誤。加強(qiáng)對(duì)材料設(shè)備款支付的管理，嚴(yán)格執(zhí)行資金審批流程，防止出現(xiàn)超付、誤付等情況。3.其他款項(xiàng)結(jié)算對(duì)項(xiàng)目發(fā)生的其他費(fèi)用支出，如人員工資、管理費(fèi)、水電費(fèi)等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和合同約定及時(shí)進(jìn)行結(jié)算和支付。建立健全其他款項(xiàng)結(jié)算管理制度，規(guī)范結(jié)算流程，確保各項(xiàng)費(fèi)用支出合理、合規(guī)。（四）資金風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估定期對(duì)公司資金周轉(zhuǎn)情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)、融資成本上升風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)等。采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、專項(xiàng)管理等措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。加強(qiáng)資金流動(dòng)性管理，合理安排資金收支，確保公司資金鏈安全。優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效率。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，加大催收力度，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司審計(jì)部門定期對(duì)各施工項(xiàng)目的周轉(zhuǎn)材料、設(shè)備租賃、資金周轉(zhuǎn)等管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)內(nèi)容包括管理制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)流程合規(guī)性、資產(chǎn)安全狀況、成本效益情況等。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常檢查公司物資管理部門、設(shè)備管理部門、財(cái)務(wù)部門等應(yīng)定期對(duì)各施工項(xiàng)目的周轉(zhuǎn)管理工作進(jìn)行日常檢查。檢查內(nèi)容包括周轉(zhuǎn)材料采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、退場(chǎng)情況，設(shè)備租賃計(jì)劃、合同簽訂、使用維護(hù)、退場(chǎng)結(jié)算情況，資金預(yù)算執(zhí)行、籌集使用、結(jié)算管理、風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求項(xiàng)目限期整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.考核指標(biāo)設(shè)定建立周轉(zhuǎn)管理考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，明確考核指標(biāo)和權(quán)重?？己酥笜?biāo)包括周轉(zhuǎn)材料損耗率、設(shè)備完好率、租金支付及時(shí)率、資金預(yù)算執(zhí)行偏差率、應(yīng)收賬款回收率等。根據(jù)不同崗位和職責(zé)，設(shè)定相應(yīng)的考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，確?？己嗽u(píng)價(jià)的科學(xué)性和合理性。2.考核周期與方式考核周期可根據(jù)